ausramor
35
#1354342 2017-03-30 15:47 ausramor
Sveiki

Buvo pirktas automobilis Lizingu.Pradinė įmoka ir Sutarties mokestis sumokėti 2015.10. Automobilis gautas tik 2016.03. Man kilo klausimas kada turėjo būti padaryta PVM atskaita (PVM deklracijoje 25eil) 2015m ar 2016m, kai jau gautas automobilis?Mano manymu 2016m, bet dar noriu pasitikslinti.

Aleksa444
8
#1355300 2017-04-11 14:43 Aleksa444
Laba diena,

Esu naujoke siame forume, Taciau man reikalinga labai pabalba...
Imone perka krovinini autobili su priekaba pagal issimokeijimo sutarti is kitos imones (kuri uzsiima pervezimais)
As dabar turiu sutarti kurioje surasytas mokejimo grafikas - pasirasant sutarti 30 %, likusia suma per 10 men. dar atsiunte PVM saskaita faktura visai sumai.... kaip man ivesti i programa sia faktura, kokios butu korespondencijos.. nes kiek zinau PVM nuo krovinimes masinos atskaitomas, o kaip del priekabos?

vensta2007
486
#1357438 2017-05-05 15:05 vensta2007
Sveiki, pas mane einamųjų metų dalyje liko likutis kredite, sutikrinau su banko grafiku, iš tikrųjų grafike sumos skiriasi su pateiktomis banko sąskaitomis. Kaip Jūs darote tokiu atveju, gal kas patars?
Gal kas galite pasidalinti savo patirtimi:)

JolantaL
125
#1362642 2017-06-28 12:27 JolantaL
Sveiki, situacija tokia. Turėjo būti išnuomotas automobilis 4 metams, bet kai gavau dokumentus, supratau, kad vietoje nuomos sudaryta lizingavimo sutartis su liekamąja verte, kurioje numatyta, kad automobilį galime grąžinti pardavėjui po 4 metų. Lizingo kompanija išrašė sąskaitą visai automobilio vertei. Patarkite, ar teisingai mąstau:
Automobilį mes tikrai grąžinsime pardavėjui, tai dabar aš jį statau į ilgalaikį turtą ir kadangi mes jį atiduosime, tai dėviu jį per keturis metus iki nustatytos liekamosios vertės. Bet ar galiu aš mažinti pelno mokestį nudėvimomis sumomis per 4 metus?

Tolerancija
19
#1365687 2017-07-24 16:11 Tolerancija
Ir vėl pirmą kartą tokia situacija : UAB perėmė teises ir pareigas iš fizinio asmens pagal automobilio veiklos nuomos sutartį. Gausim kiekvieną mėnesį sąskaitas už nuomą ir ši apskaita man aiški, dedu viską į leidžiamus, PVM neatskaitau. Klausimas iškyla kitame . Tas fizinis asmuo su mūsų įmone sudarė susitarimą, pagal kurį įsipareigojom jam kompensuoti jo jau sumokėtas automobilio veiklos sumas , kai jis naudojosi automobiliu. Fizinis asmuo ( jis yra ir įmonės akcininkas , ir darbuotojas) aiškina, kad sumokėta kompensacija jam bus kaip automobilio pardavimo sandoris ir jokiais mokesčiais negali būti apmokestintas. Man čia kažkaip ne taip atrodo. Gal galite pasidalinti įžvalgomis.

Luka_Paciolis
3722
#1365689 2017-07-24 16:19 Luka_Paciolis

Tolerancija rašė:


Ir vėl pirmą kartą tokia situacija : UAB perėmė teises ir pareigas iš fizinio asmens pagal automobilio veiklos nuomos sutartį. Gausim kiekvieną mėnesį sąskaitas už nuomą ir ši apskaita man aiški, dedu viską į leidžiamus, PVM neatskaitau. Klausimas iškyla kitame . Tas fizinis asmuo su mūsų įmone sudarė susitarimą, pagal kurį įsipareigojom jam kompensuoti jo jau sumokėtas automobilio veiklos sumas , kai jis naudojosi automobiliu. Fizinis asmuo ( jis yra ir įmonės akcininkas , ir darbuotojas) aiškina, kad sumokėta kompensacija jam bus kaip automobilio pardavimo sandoris ir jokiais mokesčiais negali būti apmokestintas. Man čia kažkaip ne taip atrodo. Gal galite pasidalinti įžvalgomis.

O kokią jis veiklą su tuo automobiliu vykdė, t.y. jis juo naudodamasis dirbo jūsų įmonės veikloje?


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Tolerancija
19
#1365691 2017-07-24 16:40 Tolerancija
Jis akcininkas tada dar tik buvo, tai manau, kad kažkiek automobilis įmonės veiklai ir buvo naudojamas , bet jokios panaudos ar nuomos nebuvom su juo sudarę.

Luka_Paciolis
3722
#1365704 2017-07-24 19:18 Luka_Paciolis

Tolerancija rašė:


Jis akcininkas tada dar tik buvo, tai manau, kad kažkiek automobilis įmonės veiklai ir buvo naudojamas , bet jokios panaudos ar nuomos nebuvom su juo sudarę.


Tai kaip ir neturite pagrindo jam kompensuoti jo išlaidų, tai kad jis tuo metu buvo akcininkas, tai įmonės neįpareigoja akcininkui apmokėti (kompensuoti) jo patirtas išlaidas. Tokį apmokėjimą VMI gali traktuoti kaip dividendų išmokėjimą ir apmokestinti .


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Tolerancija
19
#1365706 2017-07-24 19:30 Tolerancija
VMI mane pakonsultavo dar ir taip , kad traktuos kaip pajamas natūra ir pridėję prie DU ( nes dabar jau jis ir dirba įmonėje) apmokestins ir Sodros mokesčiais, ir GPM . Sunkiausia tai išaiškinti akcininkui :(

Luka_Paciolis
3722
#1365707 2017-07-24 19:33 Luka_Paciolis
Aš irgi norėjau taip parašyti, jog tai bus pajamos natūra, kadangi jis jau dabar dirba įmonėje, jei nedirbtų tuomet tai būtų kaip dividendai .
Bandykite aiškinti su jumoru, tiesiog sakykite kai einate apsipirkti juk nekyla mintis paprašyti įmonės, kad apmokėtų išlaidas už kasdienius pirkinius :)))


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


xvijox
950
#1371704 2017-09-25 10:30 xvijox
Labas rytas, padėkit suprasti, UAB perka iš salono naują automobilį - lizingu, kuris dokumentuose skaitosi kaip krovininis. Susiduriu pirmą kartą, kaip suprantu bus išrašytą PVM sąskaitą įmonei. Gavus sąskaitą ją trauksim į apskaitą ir galėsim susigrąžinti PVM,
Ar gerai kontuosiu sąsk.jeigu galima susigrąžinti PVM?

D 1240-Transporto priem.įsigijimas savikaina - 49 586,78eur.
D 2431- Gautinas PVM - 10 413,22eur.
K 443 - Skolos tiekėjams - 60 000,00eur.
paskui
D 443- Skolos tiekėjams
K 4011 Ilgalk.įsipareigojimai lizingu
K 4411 Ilg.įsip.lizingui einamų metų

Ar teisingai darysiu, o gal PVM bus galima susigrąžinti, kai išsimokėsim po 5 metų?

Luka_Paciolis
3722
#1371706 2017-09-25 10:37 Luka_Paciolis
Korespondencija teisinga. PVM galite susigrąžinti, nereikia laukti 5 metų.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


xvijox
950
#1371710 2017-09-25 10:44 xvijox
Dar paklausiu, tas automobilis yra priklausantis kaip transporto priemonės kategorija – N1 (komercinis automobilis), aš jį traukiu į ilgalaikį turtą ir kas ketvirtį skaičiuoju nusidėvėjimą?
Tokiems automobiliams kiek 10 metų duodamas nusidėvėjimas?
Likutinė vertė 10 proc. nuo sumos?



Luka_Paciolis
3722
#1371715 2017-09-25 10:59 Luka_Paciolis

xvijox rašė:


Dar paklausiu, tas automobilis yra priklausantis kaip transporto priemonės kategorija – N1 (komercinis automobilis), aš jį traukiu į ilgalaikį turtą ir kas ketvirtį skaičiuoju nusidėvėjimą?
Tokiems automobiliams kiek 10 metų duodamas nusidėvėjimas?
Likutinė vertė 10 proc. nuo sumos?




O kodėl norite skaičiuoti nusidėvėjimą, kas ketvirtį, o ne kas mėnesį?
Rašėte, kad įsigijote naują krovininį automobilį, tai jam nusidėvėjimo normatyvas 4 metai.
Nusistatote likvidacinę vertę, ne didesnę kaip 10 proc.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


xvijox
950
#1371721 2017-09-25 11:12 xvijox
labai atsiprašau čia nekrovininis, bet komercinis automobilis priskiriamas kategorijai - N1 kur leidžiama susigrąžinti PVM už juos, tai lengvasis automobilis, ar jiems irgi taikoma nusidėvėjimo normatyvas - 4 metai. ?

Luka_Paciolis
3722
#1371724 2017-09-25 11:21 Luka_Paciolis

xvijox rašė:


labai atsiprašau čia nekrovininis, bet komercinis automobilis priskiriamas kategorijai - N1 kur leidžiama susigrąžinti PVM už juos, tai lengvasis automobilis, ar jiems irgi taikoma nusidėvėjimo normatyvas - 4 metai. ?

Kadangi tai yra naujas, tuomet pasitikrinkite normatyvą, t.y. gal 5 metai, nes 10 m normatyvas yra nustatytas seniems lengviesiems atomobiliams.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


xvijox
950
#1371725 2017-09-25 11:27 xvijox
O kaip po 5 metų pabaigus lizingo išmokai, juk jokiu nerašoma PVM sąskaitų tik Regitre perrašomi nuosavybės automobilio dokumentai ant įmonės ir viskas.

Luka_Paciolis
3722
#1371728 2017-09-25 11:34 Luka_Paciolis
Lizingo sutartyje numatyta, kad 5 metai, o gal kitas laikotarpis? Lizingas nieko bendra su nusidėvėjimo normatyvu neturi. Pagal lizingo sutartį vyksta atsiskaitymas su lizingo bendrove už automobilį, tuo tarpu nusidėvėjimo normatyvas nustatomas tada kai automobilį pradedama naudoti įmonės veikloje.

Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


xvijox
950
#1371734 2017-09-25 11:46 xvijox
Ačiu už kantrybę, atsakant į klausimus.


auresvag
126
#1377309 2017-12-04 10:34 auresvag
Sveiki,

pirktas automobilis lizingu. t.y. sutartyje nurodamas:
savininkas/nuomotojas - lizingas
nuomininkas - mūsų įmonė

tai kaip suprantu mes ilgalaikio turto (automobilio) neturime ir netraukiame, nes nesame savininkai?
bet kaip su kitom išlaidom, tarkim dabar gautos sąskaitos už padangų keitimą,stiklų tamsinimas ir pan..
kaip traukiamos visos išlaidos susijusios su automobiliu?


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis