Bile_kas
451
#119966 2004-11-09 16:11 Bile_kas
Elvyra !!!,
Ką turėjai galvoje rašydama "Danų įmonė"? Jei čia įprastas UAB-as, ruošk 18%

danaga
1265
#119968 2004-11-09 16:18 danaga
Man atrodo kad PVM tarifas priklauso nuo to kas pirkėjas - kam išrašysit sąskaitą. Jeigu Lietuvoje registruotam vienetui - tai 18%, o jeigu Danijos įmonei ir turėsit jų PVM mokėtojo kodą Danijoje tai netgi ne 0%, o Revers charge scheme, t.y. apmokestinimas persikelia į kitą ES valstybę. Bent jau transporto paslaugom taip daryčiau, o su prekėm gal kitaip smile


teri
164
#120755 2004-11-12 08:52 teri
Gal kas suidūrėt su prekių pardavimu religinėms bendruomenėms?Reikia išrašyti PVMSF religinei bendruomenei ir nežinau kaip su PVM.Jei mes esam PVM mokėtojai,tai tikriausiai rašom su PVM,bet gal jie gali kaip nors tą PVM susigrąžinti?

Mona
129
#120761 2004-11-12 09:01 Mona
PVM 18% - tuomet kai užsakovas Lietuvos įmonė.

PVM neapmokestinama (apmokestinimas persikelia į kitą ES valstybę) - kai užsakovas kitos ES šalies firma.

PVM 0 tarifas - kai vyksta EKSPORTAS arba IMPORTAS į trečiąsias šalis (Rusija, Baltarusija ir t.t.)
Ši schema taikoma transporto firmoje.

Bingo
743
#120892 2004-11-12 14:08 Bingo
Sveiki,

noreciau jusu pasvarstymu nulinio arbe ne PVM taikymo klausimu.
Prekiu pardavime dalyvauja 4 imones:
1) Cekijos imone->Lietuvos UAB_1
2) Lietuvos UAB_1->Lietuvos UAB_2
3) Lietuvos UAB_2->Rusijos imone
Visos imones yra PVM moketojos savo salyse.
Abu lietuvos UAB'ai is esmes veikia kaip tarpininkai, nes prekes transportuojamos tiesiogiai Cekija->Rusija, aplenkiant Lietuva. Klausimas butu, ar teisinga butu pritaikyti nulini PVM antrame zingsnyje? CMR'as butu gautas, kuriame be abejojo matytusi prekiu judejimo kelias.

Bile_kas
451
#121219 2004-11-15 06:53 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-32

Bingo rašė:

Sveiki,

noreciau jusu pasvarstymu nulinio arbe ne PVM taikymo klausimu.
Prekiu pardavime dalyvauja 4 imones:
1) Cekijos imone->Lietuvos UAB_1
2) Lietuvos UAB_1->Lietuvos UAB_2
3) Lietuvos UAB_2->Rusijos imone
Visos imones yra PVM moketojos savo salyse.
Abu lietuvos UAB'ai is esmes veikia kaip tarpininkai, nes prekes transportuojamos tiesiogiai Cekija->Rusija, aplenkiant Lietuva. Klausimas butu, ar teisinga butu pritaikyti nulini PVM antrame zingsnyje? CMR'as butu gautas, kuriame be abejojo matytusi prekiu judejimo kelias.



Gaila, kad niekas nepakomentavo šios "penkiakampės prekybos" smile . Aš praktikoje tokio atvejo neturėjau, todėl tik apmastymai:
Iš pirmo žvilgsnio antrame žingsnyje 18%. Bet 1 ir 3 yra panašūs į du trikampius (1-2, 1-3) o prekės Lietuvos nesiekė. Gal norint dėl 2-ame žingsnyje taikyti 0%, reikia vienai iš UAB būti PVM mokėtojais užsienyje?

Raimona
19
#121263 2004-11-15 09:59 Raimona redaguota: 2011-09-11 03-32

Bingo rašė:

Sveiki,

noreciau jusu pasvarstymu nulinio arbe ne PVM taikymo klausimu.
Prekiu pardavime dalyvauja 4 imones:
1) Cekijos imone->Lietuvos UAB_1
2) Lietuvos UAB_1->Lietuvos UAB_2
3) Lietuvos UAB_2->Rusijos imone
Visos imones yra PVM moketojos savo salyse.
Abu lietuvos UAB'ai is esmes veikia kaip tarpininkai, nes prekes transportuojamos tiesiogiai Cekija->Rusija, aplenkiant Lietuva. Klausimas butu, ar teisinga butu pritaikyti nulini PVM antrame zingsnyje? CMR'as butu gautas, kuriame be abejojo matytusi prekiu judejimo kelias.


Galite taikyti nulini, nes cia tranzitas, bet susirinkit CMR ir tranzito deklaracijas del viso pikto.

Bile_kas
451
#121283 2004-11-15 10:40 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-32

Raimona rašė:



Bingo rašė:

Sveiki,

noreciau jusu pasvarstymu nulinio arbe ne PVM taikymo klausimu.
Prekiu pardavime dalyvauja 4 imones:
1) Cekijos imone->Lietuvos UAB_1
2) Lietuvos UAB_1->Lietuvos UAB_2
3) Lietuvos UAB_2->Rusijos imone
Visos imones yra PVM moketojos savo salyse.
Abu lietuvos UAB'ai is esmes veikia kaip tarpininkai, nes prekes transportuojamos tiesiogiai Cekija->Rusija, aplenkiant Lietuva. Klausimas butu, ar teisinga butu pritaikyti nulini PVM antrame zingsnyje? CMR'as butu gautas, kuriame be abejojo matytusi prekiu judejimo kelias.


Galite taikyti nulini, nes cia tranzitas, bet susirinkit CMR ir tranzito deklaracijas del viso pikto.



Raimona, gal gali nurodyti, kokiame PVMĮ straipsnyje apie tai paskaityti?

Bile_kas
451
#121284 2004-11-15 10:41 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-32

Raimona rašė:



Bingo rašė:

Sveiki,

noreciau jusu pasvarstymu nulinio arbe ne PVM taikymo klausimu.
Prekiu pardavime dalyvauja 4 imones:
1) Cekijos imone->Lietuvos UAB_1
2) Lietuvos UAB_1->Lietuvos UAB_2
3) Lietuvos UAB_2->Rusijos imone
Visos imones yra PVM moketojos savo salyse.
Abu lietuvos UAB'ai is esmes veikia kaip tarpininkai, nes prekes transportuojamos tiesiogiai Cekija->Rusija, aplenkiant Lietuva. Klausimas butu, ar teisinga butu pritaikyti nulini PVM antrame zingsnyje? CMR'as butu gautas, kuriame be abejojo matytusi prekiu judejimo kelias.


Galite taikyti nulini, nes cia tranzitas, bet susirinkit CMR ir tranzito deklaracijas del viso pikto.



Raimona, gal gali nurodyti, kokiame PVMĮ straipsnyje apie tokį tranzitą (turiu galvoj su 2-u žingsniu) galima paskaityti? Ačiū

Dalia29
12709
#121287 2004-11-15 10:54 Dalia29 redaguota: 2011-09-11 03-32

Raimona rašė:

[Galite taikyti nulini, nes cia tranzitas, bet susirinkit CMR ir tranzito deklaracijas del viso pikto.


Pagal ką matosi, kad tai tranzitas? Kai tranzitas važiuoja su TP1 ir nebus operacijos LT-LT (gal nebent muitinės sandėly), bet jei figūruoja LT-LT, koks gali būti tranzitas?
LTt-LT apmokestinamas 18 procentų.

Grasu
249
#121635 2004-11-16 09:00 Grasu
Padėkite išsiaiškinti tokią situaciją:
Mūsų įmonė PVM mokėtoja atlieka pervežimo paslaugas Vokietija- Rusija, paslaugų užsakovas ir mokėtojas Vokietijos PVM mokėtojas .VMI lentelėje, skirtoje PVM tarifams nustatyti, yra tokie pavyzdžiai:
1.ES-Trečioji valtybė , tada tai "Ne PVM objektas"
2.ES-Lietuva-Trečioji Valstybė , tada tai "0%"
Klausimas :iš kokių dokumentų tas skirtumas turi matytis, kokiam PVM straipsnį ieškoti paaiškinimų? Nu visai pasimečiau smile Padėkite smile

Savana
1080
#121639 2004-11-16 09:05 Savana
Turiu klausimėlį.
Nusipirkom iš Latvijos pjautinius rąstus. Invoiso suma 2200,00 Eur ir PVM 0%. Ką man daryti su PVM'u? Ar reikia man ji pačiai apskaičiuoti ir kur ji deti (ta prasme kur ir kaip deklaruoti)? Esam ind.įmonė, ar reikia tokiom sąskaitom atskirą žurnalą pildyti? Laukiu atsak. Aciu.

Nepergyvenk, kad šiandien bus pasaulio pabaiga – Australijoje jau rytdiena.

Grasu
249
#121651 2004-11-16 09:26 Grasu
Atsiliepkit
Padėkite išsiaiškinti tokią situaciją:
Mūsų įmonė PVM mokėtoja atlieka pervežimo paslaugas Vokietija- Rusija, paslaugų užsakovas ir mokėtojas Vokietijos PVM mokėtojas .VMI lentelėje, skirtoje PVM tarifams nustatyti, yra tokie pavyzdžiai:
1.ES-Trečioji valtybė , tada tai "Ne PVM objektas"
2.ES-Lietuva-Trečioji Valstybė , tada tai "0%"
Klausimas :iš kokių dokumentų tas skirtumas turi matytis, kokiam PVM straipsnį ieškoti paaiškinimų? Nu visai pasimečiau Padėkite

Mona
129
#121670 2004-11-16 09:51 Mona
To Grasu
ES valstybė- trečios šalys. PVM neapmokestinama.
ES valstybė - Lietuva - trečios šalys. PVM 0 tarifas.
Koks tarp jų skirtumas ?

Aš irgi studijavau šias situacijas įvairiu kampu, nusibodo ir paskambinau į VMI konsultaciją.
Pasiteiravau ką reiškia Lietuva ? Ar čia vyksta pasikrovimas, ar persiforminimas ar tiesiog pravažiuojama Lietuvos teritorija.
VMI patarė nežiūrėti į lentelę ir normaliai eksportui ir importui (trečios šalys) taikyti PVM 0 tarifą.

Dalia29
12709
#121683 2004-11-16 10:08 Dalia29
Jei kalbėt apie sumas, tada taip skirtumo nėra. Nulis ir lygus nuliui. Bet skirtumas tarp "ne PVM objekto" ir "0" tarifo yra. "0" PVM tarifu apmokestinama tai, kas YRA PVM objektas. Iš to ir deklaravimai ir pan. Ne PVM objektai niekur ir nedeklaruojami, o apmokestinami "0" tarifu deklaruojami. Jau nors dėl to reiktų pasigilint į skirtumus.

Grasu
249
#121702 2004-11-16 10:38 Grasu
Būtent dėl deklaravimo aš ir matau problemą, nes deklaracijoje tai visai skirtingos eilutės.Dar manau skiriasi ir nuoroda į PVMĮ strapsnį , kuri privaloma ant PVM sąsk.faktūros.Gal yra išsiaiškinusių kur tai pakomentuota ar šiaip kokių minčių?

Savana
1080
#121797 2004-11-16 14:11 Savana redaguota: 2011-09-11 03-32

Savana rašė:

Turiu klausimėlį.
Nusipirkom iš Latvijos pjautinius rąstus. Invoiso suma 2200,00 Eur ir PVM 0%. Ką man daryti su PVM'u? Ar reikia man ji pačiai apskaičiuoti ir kur ji deti (ta prasme kur ir kaip deklaruoti)? Esam ind.įmonė, ar reikia tokiom sąskaitom atskirą žurnalą pildyti? Laukiu atsak. Aciu.





...........GAILA, KAD MANES NIEKAS NEGIRDI.............

Nepergyvenk, kad šiandien bus pasaulio pabaiga – Australijoje jau rytdiena.

Bile_kas
451
#121799 2004-11-16 14:14 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-32

Savana rašė:



Savana rašė:

Turiu klausimėlį.
Nusipirkom iš Latvijos pjautinius rąstus. Invoiso suma 2200,00 Eur ir PVM 0%. Ką man daryti su PVM'u? Ar reikia man ji pačiai apskaičiuoti ir kur ji deti (ta prasme kur ir kaip deklaruoti)? Esam ind.įmonė, ar reikia tokiom sąskaitom atskirą žurnalą pildyti? Laukiu atsak. Aciu.





...........GAILA, KAD MANES NIEKAS NEGIRDI.............



Negirdi todėl, kad jau daug kartų kalbėta.
Reikia priskaičiuoti, reikia pildyti žurnalą.

Grasu
249
#121800 2004-11-16 14:17 Grasu
Pildote žurnalą, jame apsiskaičiuojate PVM nuo gautų prekių sumos.
FR0600 formoje 19 eil.nurodote prekių sumą , 29eil. apsiskaičiuotą PVM sumą, jei pas jus tik PVM apmok.veikla, PVM sumą nurodote 22eil.ir 30eil.

Savana
1080
#121803 2004-11-16 14:25 Savana
[quote="Grasu"]
Labai aciu. nemokejau surasti...

Nepergyvenk, kad šiandien bus pasaulio pabaiga – Australijoje jau rytdiena.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis