Rola_ndas
364

#127567 2004-12-03 15:27 Rola_ndas

Lietuvos įmonė parduoda prekes kitai Lieruvos įmonei, ir tas prekes veža iš kart į ES šalį. At galima taikyti 0 proc, PVM?
Papild inf.: toje šaly Įmonė gavėja nėra įsiregistravusi PVM mokėtoja.

Alegro
64

#127569 2004-12-03 15:28 Alegro redaguota: 2011-09-11 03-34

Rola_ndas rašė:

Ne, negalima.

Rola_ndas
364

#127571 2004-12-03 15:29 Rola_ndas

tai paskutinis mano klausimas, nes palieku buhalteriją smile

Eisu kitais- banko keliais.

Rola_ndas
364

#127574 2004-12-03 15:30 Rola_ndas

Man taip pat atrodo, bet paabejojau. Ačiū.

Gal kam atrodo, kad galima? smile

Dalia29
12709

#127576 2004-12-03 15:31 Dalia29 redaguota: 2011-09-11 03-34

Rola_ndas rašė:

tai paskutinis mano klausimas, nes palieku buhalteriją smile

Eisu kitais- banko keliais.

Kaip gaila... Bet į paskutinį klausimą gauni jau net antro žmogaus atsakymą, kad NE.

Gute
206

#128946 2004-12-09 13:52 Gute

zadam pirkt prekes is Vokietyijos ir ten imone reikalauja PVM pazymejimo FR0590, kur uzsienietiskai butu parasyta apie PVM moketojo koda. Ce reikia naujo pazymejimo ar ne? ar senas tinka? aplamai, nelabai suprantu kaip pasielgti...

Bile_kas
451

#129699 2004-12-13 09:25 Bile_kas

ES tiekėjams grąžinome prekes. Jei reikia atstatyti atskaitytą ir mokėtiną PVM, kur tą parodyti FR0600?

vitute
28

#129975 2004-12-14 09:11 vitute

Kai prekės grąžinamos iš ES darome tą patį kaip ir su grąžinimu Lietuvoje. Pasirašome pąžymą apie sumažintą pardavimo PVM nuo įvežtų prekių grąžinimo ir susimažiname PVM atskaitą. PVM deklaracijoje įrašome jau perskaičiuotas sumas.

Turiu klausimą. Gavau iš ES įmonės PVM mokėtojo 5 sąskaitas už paslaugas išrašytas 07;08;09;10;11 2004m. mėnesiais. Tai PVM objekta. jei prisiskaičiuosiu 11 mėn. už visas sąskaitas pardavimo PVM ar galėsiu daryti PVM atskaitą. Kaip viskas daroma su sąskaitom išrašytom kitais mėnesiai nei ataskaitinis mėnuo. Atsakykite kas žinote, labai prašau.

Cha-cha
5594

#129986 2004-12-14 09:51 Cha-cha

Būtina traukti į žurnalą ir PVM deklaraciją tą mėnesį, kai sąskaita išrašyta, nepriklausomai nuo gavimo datos. Taip daroma todėl, kad anoji pusė savo VMI teikia deklaracijas apie eksportą ir jeigu darytų priešpriešinį patikrinimą, duomenys turi sutapti.

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems

Bile_kas
451

#129992 2004-12-14 10:16 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-34

vitute rašė:

Bet kur tą parodome?: ir mokėtino PVM, ir atskaitos sumažinimą parodyti tame pačiame 30 langelyje?

Cha-cha
5594

#130016 2004-12-14 11:07 Cha-cha

Tiksliname PVM deklaraciją ir rodome vertę 19 lang, pirkimo PVM 22, pardavimo PVM (ta pati suma) 29, ir traukiam į atskaitą 30 lang.

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems

vitute
28

#130023 2004-12-14 11:12 vitute redaguota: 2011-09-11 03-34

Cha-cha rašė:

Vadinasi, vien tik todėl kad mano ES tiekėjas apsižioplino ir neišsiuntė man sąskaitų aš turiu tikslinti 7-10 mėn. deklaracijas.

Bile_kas
451

#130028 2004-12-14 11:22 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-34

Cha-cha rašė:

Tiksliname PVM deklaraciją ir rodome vertę 19 lang, pirkimo PVM 22, pardavimo PVM (ta pati suma) 29, ir traukiam į atskaitą 30 lang.

Bet kat Taisyklėse nenumatyta, kad 22 ir 29 langelyje reiktų rašyti tikslinimo sumas pagal debetinius ir kreditinius dokumentus, kaip kad 19-ame langelyje.

Bile_kas
451

#130037 2004-12-14 11:31 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-34

vitute rašė:

Cha-cha rašė:

Vadinasi, vien tik todėl kad mano ES tiekėjas apsižioplino ir neišsiuntė man sąskaitų aš turiu tikslinti 7-10 mėn. deklaracijas.

Manyčiau, kad taip "dėl šventos ramybės". Patikslinti dėl per mažai atskaityto PVM praeitais laikotarpiais galima per 30 langelį: čia biudžetas neskriaudžiamas. Bet pagal 95 str. kitaip - ir priskaičiuojame, ir atskaitome. O priskaitei - mokėk biudžetui pagal seną datą. Kita vertus, kažkiek būtų abejonių dėl kryžminio tikrinimo: juk priskaičiavus pagal 95 str. nerodoma apmokestinamoji vertė tame su FR0564 derinamame 17 langelyje. O žurnalo juk niekur neteikiame - tai savotiškas "vidaus vartojimo" dokumentas.

Cha-cha
5594

#130055 2004-12-14 11:57 Cha-cha

Viską reikia tikslinti. Tai vidaus apskaitos žurnalas iki tam tikro momento. Jei ateitų VMI ir tikrintų PVM-ą tai tie pirkimai kurie nebūtų įtraukti į žurnalą būtų priskaitomi kaip pardavimo PVM, o į atskaitą traukti nebeleistų. Tai dabar įsivežus prekes iš ES faktiškai gaunasi kad PVM rezultatas 0. Jei nebus įtraukta mokesčiai pirkimo atskaitą išbrauktų, paliktų vien mokėtiną PVM, patirtumėt nuostuolių. Girdėjau kad jau tikrina.

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems

Bile_kas
451

#130062 2004-12-14 12:06 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-34

Cha-cha rašė:

Tarkim, tik spalyje atvilko vasario mėnesio užsieniečių, atlikusių paslaugą Lietuvoje, sąskaitą. Traukiu į žurnalą 10mėn. VMI skaičiuos delspinigius prikaičiuotam PVM nuo vasario mėn., o į atskaitą būsiu pasidėjęs tik spalyje. PVM rezultatas tas pats, blogumas tik tame, kad netikslūs 22 ir 26 langeliai vasaro mėn. deklaracijoje.
Kaip galvoji?

Cha-cha
5594

#130067 2004-12-14 12:14 Cha-cha

Tai kad vasario mėnesį nieko dar nereikėjo pildyti. Pasikeitimai nuo gegužės 1 d.

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems

Bile_kas
451

#130072 2004-12-14 12:26 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-34

Cha-cha rašė:

Tai kad vasario mėnesį nieko dar nereikėjo pildyti. Pasikeitimai nuo gegužės 1 d.

- na gerai, vasarį keičiam į birželį - kaip dabar galvoji? Nejau iškels iš atskaitos, jei būsiu į žurnalą įrašęs ir į atskaitą padėjęs spalyje?

Cha-cha
5594

#130076 2004-12-14 12:33 Cha-cha

Taip ir įvyks. Tačiau jei susitvarkysi viską birželį, jokių pasekmių (delspinigių) iš mokesčių pusės nebus, nes rezultatas gaunasi nulinis, o delspinigiai skaičiuojami nuo mokėtinos sumos, o ne nuo atskaitinės.

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems

Bile_kas
451

#130086 2004-12-14 12:57 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-34

Cha-cha rašė:

Delspinigių nebijau. Bijau kad nesugalvotų iškelti iš spalio PVM atskaitos, nes invoiso data kito mėnesio. Kažkaip linkęs galvoti, kad neturėtų.
Ačiū už diskusiją.