Lietuvos įmonė parduoda prekes kitai Lieruvos įmonei, ir tas prekes veža iš kart į ES šalį. At galima taikyti 0 proc, PVM?
Papild inf.: toje šaly Įmonė gavėja nėra įsiregistravusi PVM mokėtoja.
Prekyba su ES
Kai prekės grąžinamos iš ES darome tą patį kaip ir su grąžinimu Lietuvoje. Pasirašome pąžymą apie sumažintą pardavimo PVM nuo įvežtų prekių grąžinimo ir susimažiname PVM atskaitą. PVM deklaracijoje įrašome jau perskaičiuotas sumas.
Turiu klausimą. Gavau iš ES įmonės PVM mokėtojo 5 sąskaitas už paslaugas išrašytas 07;08;09;10;11 2004m. mėnesiais. Tai PVM objekta. jei prisiskaičiuosiu 11 mėn. už visas sąskaitas pardavimo PVM ar galėsiu daryti PVM atskaitą. Kaip viskas daroma su sąskaitom išrašytom kitais mėnesiai nei ataskaitinis mėnuo. Atsakykite kas žinote, labai prašau.
Turiu klausimą. Gavau iš ES įmonės PVM mokėtojo 5 sąskaitas už paslaugas išrašytas 07;08;09;10;11 2004m. mėnesiais. Tai PVM objekta. jei prisiskaičiuosiu 11 mėn. už visas sąskaitas pardavimo PVM ar galėsiu daryti PVM atskaitą. Kaip viskas daroma su sąskaitom išrašytom kitais mėnesiai nei ataskaitinis mėnuo. Atsakykite kas žinote, labai prašau.
Būtina traukti į žurnalą ir PVM deklaraciją tą mėnesį, kai sąskaita išrašyta, nepriklausomai nuo gavimo datos. Taip daroma todėl, kad anoji pusė savo VMI teikia deklaracijas apie eksportą ir jeigu darytų priešpriešinį patikrinimą, duomenys turi sutapti.
Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
vitute rašė:
Manyčiau, kad taip "dėl šventos ramybės". Patikslinti dėl per mažai atskaityto PVM praeitais laikotarpiais galima per 30 langelį: čia biudžetas neskriaudžiamas. Bet pagal 95 str. kitaip - ir priskaičiuojame, ir atskaitome. O priskaitei - mokėk biudžetui pagal seną datą. Kita vertus, kažkiek būtų abejonių dėl kryžminio tikrinimo: juk priskaičiavus pagal 95 str. nerodoma apmokestinamoji vertė tame su FR0564 derinamame 17 langelyje. O žurnalo juk niekur neteikiame - tai savotiškas "vidaus vartojimo" dokumentas.
Viską reikia tikslinti. Tai vidaus apskaitos žurnalas iki tam tikro momento. Jei ateitų VMI ir tikrintų PVM-ą tai tie pirkimai kurie nebūtų įtraukti į žurnalą būtų priskaitomi kaip pardavimo PVM, o į atskaitą traukti nebeleistų. Tai dabar įsivežus prekes iš ES faktiškai gaunasi kad PVM rezultatas 0. Jei nebus įtraukta mokesčiai pirkimo atskaitą išbrauktų, paliktų vien mokėtiną PVM, patirtumėt nuostuolių. Girdėjau kad jau tikrina.
Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
Cha-cha rašė:
Tarkim, tik spalyje atvilko vasario mėnesio užsieniečių, atlikusių paslaugą Lietuvoje, sąskaitą. Traukiu į žurnalą 10mėn. VMI skaičiuos delspinigius prikaičiuotam PVM nuo vasario mėn., o į atskaitą būsiu pasidėjęs tik spalyje. PVM rezultatas tas pats, blogumas tik tame, kad netikslūs 22 ir 26 langeliai vasaro mėn. deklaracijoje.
Kaip galvoji?
Taip ir įvyks. Tačiau jei susitvarkysi viską birželį, jokių pasekmių (delspinigių) iš mokesčių pusės nebus, nes rezultatas gaunasi nulinis, o delspinigiai skaičiuojami nuo mokėtinos sumos, o ne nuo atskaitinės.
Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
Diskusijos
-
Atsakymai "ant lėkštutės"
25 minutės |
failai: 76 |
N-pippi » 9067
-
Naktinis darbas
apie 4 valandų |
failai: 1 |
Over9k » 83
-
Programa "Būtent"
apie 9 valandų |
failai: 12 |
gyvate » 2023
-
Ar turiu mokėti VSD, PSD ?
4 dienų |
failai: 0 |
Erikas » 3
-
Darbo sutartis
4 dienų |
failai: 24 |
Gita1 » 2970
-
MB vadovas ne narys, užsienietis
4 dienų |
failai: 0 |
zyzliukas » 3
-
PVM tarp ES valstybiu
4 dienų |
failai: 39 |
LJuste » 5093
-
Dėl programos apskaita5
7 dienų |
failai: 1 |
Natik18 » 21
-
Agnum ilgalaikio turto ataskaita
7 dienų |
failai: 0 |
sovija » 1
-
Atostoginių skaičiavimas
8 dienų |
failai: 64 |
Luka_Paciolis » 6886
-
Dėl PVM
8 dienų |
failai: 6 |
Luka_Paciolis » 1667
-
Pretenzija
9 dienų |
failai: 3 |
agniesulka » 246
-
nuostoliu atlyginimas
9 dienų |
failai: 0 |
agniesulka » 76
-
Rivilė
9 dienų |
failai: 310 |
Lari » 15435
-
Sąskaitos faktūros išrašymas
11 dienų |
failai: 0 |
Gita1 » 14
-
Kaip deklaruoti PayPal gautas pajamas (doleriais)
14 dienų |
failai: 0 |
Raimond » 1
-
PPK ir kasa
14 dienų |
failai: 0 |
Luka_Paciolis » 17
-
Ka labiau apsimoka atsidaryti, MB ar IV jeigu dirbi vienas ant saves??
14 dienų |
failai: 0 |
Luka_Paciolis » 4
-
i.SAF-T ruošimas ir teikimas
14 dienų |
failai: 1 |
wolf » 51
-
VMI
14 dienų |
failai: 5 |
wolf » 954
-
PVM Grąžinimas iš UŽSIENIO
14 dienų |
failai: 0 |
N_O » 264
-
Lenkijos įmonė perka Lietuvoje
15 dienų |
failai: 1 |
Luka_Paciolis » 4
-
Terminuota darbo sutartis
18 dienų |
failai: 6 |
Gita1 » 2350
-
GPAIS
18 dienų |
failai: 61 |
GPAIS_mokymai » 2375
-
Pakuotės mokestis
18 dienų |
failai: 107 |
GPAIS_mokymai » 7395
- Tax.lt forumo taisyklės
- Paieška forume
Kas prisijungęs?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Atmintinė
Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. I ketv. | 0.03 % |
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. I ketv. | 0.01 % |
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija nuo 2022-01-01 |
215.09 € |
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA) nuo 2022-01-01 |
4.47 € / 730 € |
Įmonių finansinių ataskaitų duomenys
Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Pavadinimas | FA | Sodra |
---|---|---|
Adventica, UAB
Vilnius M. Valančiaus g. 3-2 | 2021 - 2021 | 2022 - 2022 |
Grožio tonas, MB
Marijampolė Romuvos g. 30 | 2021 - 2021 | - |
569-oji garažų statybos ir eksploatavimo bendrija | - | - |
A. Tarabildos įmonė Armedika
Kauno m. sav. Kauno m. Savanorių pr. 298-29 | - | 2018 - 2022 |
RUSO CONSTRUCTION, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Žvejų g. 14A | 2015 - 2019 | 2019 - 2022 |
HOPTRANSA, UAB
Kauno r. sav. Ramučių k. S. Žukausko g. 13 | 2015 - 2021 | 2018 - 2022 |
Bsmart verslumo platforma, MB
Kauno r. sav. Domeikavos sen. Radikių k. Vasaros g. 10 | 2021 - 2021 | - |
Pilnas mėnulis, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. A. Smetonos g. 6-20 | - | 2018 - 2022 |
Panevėžio lopšelis-darželis Žibutė
Panevėžio m. sav. Panevėžio m. Pušaloto g. 26 | - | 2018 - 2022 |
Press club, UAB | - | - |
NT VYSTYMO GRUPĖ, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Gedimino pr. 12 | 2015 - 2021 | 2018 - 2022 |
Vildos Burbulytės individuali įmonė
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Brolių g. 9-1A | 2015 - 2021 | - |
O. Soroka individuali įmonė | - | - |
YIL Flex, UAB
Klaipėdos m. sav. Klaipėdos m. Liepojos g. 184 | 2015 - 2021 | 2018 - 2018 |
GO valda, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Švitrigailos g. 11A | 2015 - 2021 | 2018 - 2022 |