Avatar
Cha-cha
5593
#1344156 2017-01-04 14:03 Cha-cha

Cha-cha rašė:


Visus su artėjančiom šventėm

Turiu tokią situaciją- parduodam prekes UK. Išrašytos dvi sąskaitos- viena su 0 PVM tarifu- nurodytas VAT GB. Kita sąskaita (tą pačią dieną, tam pačiam pirkėjui) su 21 proc. PVM, nurodytas lietuviškas PVM kodas. Nieko nesuprantu arba kažko nežinau, paprotinkit prašau smile



Žmonės gerieji, gal dar turit kokių minčių, nes man tai atrodo kad tokia situacija "neįmanoma"


Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
Avatar
KJurate
6604
#1344161 2017-01-04 14:10 KJurate
jei būtų paslaugos, tai ir komentuot būtų ką, o prekės... tam pačiam pirkėjui... gal nebuvo išvežta iš LT?
ką sako tas, kuris tokią sąskaitą išrašė?

Mokymasis – tai patirtis. Visa kita – tik informacija. A. Einšteinas
861296231
Avatar
irmoske
5056
#1344162 2017-01-04 14:10 irmoske

Cha-cha rašė:



Cha-cha rašė:


Visus su artėjančiom šventėm

Turiu tokią situaciją- parduodam prekes UK. Išrašytos dvi sąskaitos- viena su 0 PVM tarifu- nurodytas VAT GB. Kita sąskaita (tą pačią dieną, tam pačiam pirkėjui) su 21 proc. PVM, nurodytas lietuviškas PVM kodas. Nieko nesuprantu arba kažko nežinau, paprotinkit prašau smile



Žmonės gerieji, gal dar turit kokių minčių, nes man tai atrodo kad tokia situacija "neįmanoma"



PVM kodas lietuviškasis - tos pačios GB įmonės?
Gal jie PVM mok. ir Lietuvoje, prekių neišsivežė (jei tai prekės), todėl su standartiniu lietuvišku 21 proc.

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti
Avatar
Cha-cha
5593
#1344189 2017-01-04 15:37 Cha-cha
Tas kuris tą sąskaitą išrašė mala tokį š... kad net nežinau kaip paaiškint. Jis atseit nežino kur tos prekės keliauja, nes paskirstymas vyksta kažkokiuose sandeliuose, o jam patys GBšnikai nurodo kokią prekę kaip išrašyti. Dar kažką pezėjo apie rezidentus. O man šefienė (pokalbis vyksta per ją) liepė surast kodėl taip galima daryti, trumpiau tariant man pavesta "dantis per šikną taisyti". Blyn blyn.... Myliu aš tą savo darbą, bet ne iki tokio lygio

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
Avatar
Luka_Paciolis
3668
#1344221 2017-01-04 17:59 Luka_Paciolis

Cha-cha rašė:


Visus su artėjančiom šventėm

Turiu tokią situaciją- parduodam prekes UK. Išrašytos dvi sąskaitos- viena su 0 PVM tarifu- nurodytas VAT GB. Kita sąskaita (tą pačią dieną, tam pačiam pirkėjui) su 21 proc. PVM, nurodytas lietuviškas PVM kodas. Nieko nesuprantu arba kažko nežinau, paprotinkit prašau smile

Su Naujais metais smile
Bandau paaiškinti Jūsų aprašytą situaciją, taigi:

1) Invoice išrašytas su 0 % PVM tarifu, vadinasi tam, kad taikyti 0 tarifą dar turi būti papildomi be invoice dokumentai įrodantys, kad tos prekės tikrai išgabentos į kitą valstybę narę, šiuo atveju UK, taip pat turite ES valstybių narių PVM mokėtojų identifikacijų duomenų patikrinimo (VIES) pažyma, nes invoice nurodytas VAT GB. Turite turėti prie invoice ir CMR bei patikrinimo pažymą,jei taip tai viskas gerai su šiuo sandoriu.

2) Užsieniečiai PVM mokėtojais Lietuvoje privalo registruotis:
• kai pradeda Lietuvoje tiekti prekes ir ar teikti paslaugas, o tokių prekių tiekimo ar
paslaugų teikimo vieta yra Lietuva;
• jei Lietuvoje įsigyja prekių (kitų nei naujos transporto priemonės ar akcizais apmokestinamos prekės) iš kitų ES valstybių narių (įskaitant ir tuos atvejus, kai užsieniečiai savo prekes į Lietuvą įsiveža verslo tikslais), tokių įsigytų prekių vertė praėjusiais kalendoriniais metais viršijo 35000 Lt ribą ar numatoma, jog per einamuosius kalendorinius metus įsigyjamų prekių vertė viršys 35000 Lt ribą;
• jei nuotolinės prekybos vieta yra pasirinkę Lietuvą arba nuotolinės prekybos būdu tiekiamų prekių Lietuvoje vertė per kalendorinius metus viršija 125000 Lt ribą, arba nuotolinės prekybos būdu yra tiekiamos akcizais apmokestinamos prekės.

Pagal aukščiau išvardintus variantus jiems išrašyta PVM s.f. su standartiniu PVM tarifu ir nurodytas LR PVM mokėtojo kodas. Dar turėtų būti prie šios sąskaitos pridėtas krovinio važtaraštis.

Tai va tokie mano pamąstymai :)



Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.

Avatar
Cha-cha
5593
#1344231 2017-01-04 21:00 Cha-cha
Ačiū Luka už norą pagelbėt, bet visa tai aš žinau... Tesiog galvojau kad ko nors nežinau kai tam pačiam pirkėjui visus metus išrašinėjamos sąskaitos tai vienaip, tai kitaip... Taip kaip nurodo pirkėjai... Mano supratimu, jeigu tapo PVM mokėtojais Lietuvoje ir gavo lietuvišką PVM kodą, juk nebegalima makaluot- reikia viską rašyt su lietuvišku PVM, o ne mišrainę daryti

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems
Avatar
Borga
762
#1344252 2017-01-05 08:56 Borga
Sveiki, ar yra galimybė patikrinti ar ES pirkėjas turėjo pvz. prieš metus ES PVM mokėtojo kodą?

Jei liūtas rodo dantis, dar nereiškia, kad jis šypsosi.
Missing
Violaa
14
#1358882 2017-05-24 13:53 Violaa
Sveiki. Transporto įmonė pristatė krovinį iš Klaipėdos į Vilnių. Krovinys Latvijos. įmonės. PVM sąskaita išrašyta Latvijos įmonei PVM mokėtojai..
Ar reikia pildyti FR0564 formą ?

Missing
Stora10
155
#1358887 2017-05-24 13:59 Stora10

Violaa rašė:


Sveiki. Transporto įmonė pristatė krovinį iš Klaipėdos į Vilnių. Krovinys Latvijos. įmonės. PVM sąskaita išrašyta Latvijos įmonei PVM mokėtojai..
Ar reikia pildyti FR0564 formą ?




Taip, reikia.
Missing
tutsy
37
#1370012 2017-09-05 15:04 tutsy
sveiki, reikia pagalbos.
Lietuvos įmonė (PVM mokėtoja), perka prekes iš ofšorinės įmonės , o prekės atkeliauja tiesiai iš Vokietijos į Lietuvą.
Pagelbėkit,
1. Ar Pardavejas -ofšorinė įmonė gali taikyti 0% pardavimo PVM?
Missing
Jolita18
18
#1370705 2017-09-12 10:40 Jolita18
Laba diena,
įmonė parduoda prekes į ES, PVM 0%. Bet sąskaitoje taip pat rašo ir už transportavimą. PVM bus 0% ar 21 %?
Missing
Stora10
155
#1370739 2017-09-12 11:41 Stora10

Jolita18 rašė:


Laba diena,
įmonė parduoda prekes į ES, PVM 0%. Bet sąskaitoje taip pat rašo ir už transportavimą. PVM bus 0% ar 21 %?


Jei sąskaitą išrašote ES įmonei, tai bus ne PVM objektas, ir kalbėti apie PVM tarifą (0% ar 21 %) nėra prasmės.
Bet kam išvis išskirti tas transportavimo paslaugas sąskaitoje? Šiaip juk jos vistiek bus pridedamos prie prekių įsigijimo vertės.
Arba rašykite atskirą sąskaitą transporto išlaidų kompensavimui.
Avatar
Linda6
11967
#1370823 2017-09-13 06:23 Linda6

Jolita18 rašė:


Laba diena,
įmonė parduoda prekes į ES, PVM 0%. Bet sąskaitoje taip pat rašo ir už transportavimą. PVM bus 0% ar 21 %?



Jeigu abi įmonės PVM mokėtojos, taikote viskam 0%. Sąskaitoje transportavimas atskirai gali būti, atskiros sąskaitos nereikia,


Žavinga atrodo viskas, į ką žiūrima su meile. O. Morngerstern
Missing
virbuh
6375
#1370852 2017-09-13 10:29 virbuh
gregorijus Nekurkit naujų temų, sukurtą temą ištrinkite. Kas turės laiko paskaitys ir bandys atsakyti. Juk prisijungusių narių yra daugiau paklausti negu atsakinėjančių yra. Pasiaiškinkit kaip yra tas PVM. VMI yra daug informacijos. PVM mokama kas mėnesį kai būna išrašyta PVM sf
Missing
Stora10
155
1   #1370865 2017-09-13 11:49 Stora10

Linda6 rašė:



Jeigu abi įmonės PVM mokėtojos, taikote viskam 0%. Sąskaitoje transportavimas atskirai gali būti, atskiros sąskaitos nereikia,



Transporto paslauga neapmokestinama nuliniu tarifu smile Neklaidinkite kolegų.
Tai ne PVM objektas (šiuo atveju), todėl joks tarifas netaikomas.
Todėl reikia išskirti PVMĮ straipsnius prekėms - nulinis tarifas pagal PVMĮ 49 str.
Transportavimui - ne PVM objektas pagal PVMĮ 13 str.
Missing
Jolita18
18
#1370876 2017-09-13 12:39 Jolita18

Linda6 rašė:



Jolita18 rašė:


Laba diena,
įmonė parduoda prekes į ES, PVM 0%. Bet sąskaitoje taip pat rašo ir už transportavimą. PVM bus 0% ar 21 %?



Jeigu abi įmonės PVM mokėtojos, taikote viskam 0%. Sąskaitoje transportavimas atskirai gali būti, atskiros sąskaitos nereikia,



Ačiū labai už pagalbą
Avatar
Focus1
118
#1374007 2017-10-23 11:44 Focus1
Sveiki,
ar trikampės prekybos atveju mes privalome klientui išrašyti PVM sf tą patį mėnesį, kai prekės buvo nuvežtos?
Nes mes rugsėjo mėnesį įrangą iš Vokietijos nuvežėm tiesiai į Latviją, tačiau vadybininkas sąskaitą rašys tik spalio mėnesį. Nes spalio mėnesį atvažiuos likusį įrangą iš Vokietijos į Latviją.
Kaip man elgtis tokioje situacijoje? : smile
Avatar
Luka_Paciolis
3668
#1374008 2017-10-23 11:53 Luka_Paciolis

Focus1 rašė:


Sveiki,
ar trikampės prekybos atveju mes privalome klientui išrašyti PVM sf tą patį mėnesį, kai prekės buvo nuvežtos?
Nes mes rugsėjo mėnesį įrangą iš Vokietijos nuvežėm tiesiai į Latviją, tačiau vadybininkas sąskaitą rašys tik spalio mėnesį. Nes spalio mėnesį atvažiuos likusį įrangą iš Vokietijos į Latviją.
Kaip man elgtis tokioje situacijoje? : smile

Taip, tą mėnesį kurį nuvežėte, vadinasi rugsėjo mėnesį išrašote sąskaitą už dalį įrangos nuvežtos, nes jei rašys spalio mėnesį tai jau nebus trikampė prekyba.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.

Avatar
Focus1
118
#1374013 2017-10-23 12:51 Focus1
Rugsėjo mėnesio data jau neberašysim sąskaitos. Tokiu atveju, kaip Jūs sakote, trikampė prekyba nebesiskaitys.
Tada tokiu atveju kaip FR0600 deklaruoti? Įprastai kaip pirkimą iš ES?
Avatar
Focus1
118
#1374075 2017-10-24 09:11 Focus1

Luka_Paciolis rašė:



Focus1 rašė:


Sveiki,
ar trikampės prekybos atveju mes privalome klientui išrašyti PVM sf tą patį mėnesį, kai prekės buvo nuvežtos?
Nes mes rugsėjo mėnesį įrangą iš Vokietijos nuvežėm tiesiai į Latviją, tačiau vadybininkas sąskaitą rašys tik spalio mėnesį. Nes spalio mėnesį atvažiuos likusį įrangą iš Vokietijos į Latviją.
Kaip man elgtis tokioje situacijoje? : smile

Taip, tą mėnesį kurį nuvežėte, vadinasi rugsėjo mėnesį išrašote sąskaitą už dalį įrangos nuvežtos, nes jei rašys spalio mėnesį tai jau nebus trikampė prekyba.




Šiuo klausimu skambinau į mokesčius, tai konsultantė paaiškino taip:
įvykusį sandorį, t.y. išvežtas prekes iš Vokietijos į Latviją, reikia deklaruoti rugsėjo mėn. FR0600 20 ir 22 eil., FR0564 18 eil.
O PVM s/f išsirašyti šios dienos data, nes atgaline data į rugsėjo mėn rašyti jau nebegalima.
Tai taip nustebau, bet tuo pačiu ir nusiraminau, kad galima taip padaryti. smile

Diskusijos