Vovieruska
109
#1004329 2011-11-15 15:33 Vovieruska

Rainis rašė:



Vovieruska rašė:


Mūsų įmonė PVM mokėtoja Lietuvoje nusipirko įrengimą iš Lenkijos įmonės PVM mokėtojos, tačiau šio įrengimo mūsų įmonė neatsivežė į Lietuvą, jis liko toje įmonėje. Su šiuo įrengimu Lenkijos įmonė gamins prekes. Lenkijos įmonė išrašė sąskaitą su lenkišku PVM 23 proc. Kaip mūsų įmonė turėtų elgtis su šiuo PVM, kur įtraukti į deklaraciją?


Atvejis savotiškas. Bet kadangi į Lietuvą neįvežėte, tai lenkai ir negalėjo nei nulinio tarifo taikyti, nei kaip pardavimo ES šaliai deklaruoti - jiems tai normalus vidaus pardavimas. Jums taip pat nereikia nieko nei priskaičiuoti, nei deklaruoti.
Tai jūs tą įrengimą kaip ir išnuomosite lenkams?



Su tuo įrengimu lenkai gamins mums prekes. Bet ką mums daryti gavus tokia sąskaitą su PVM? Ar tą PVM dėti kaip neatskaitomą?

Vovieruska
109
#1004330 2011-11-15 15:35 Vovieruska

igorvorobjov rašė:


PVM sąnaudos neleidžiamais atskaitymais būna tada kai galima atskaityt PVM, bet dėl kažkokių priežasčių įmonė jo neatskaito ir deda į sąnaudas. Šiuo atveju sakyčiau reikia apskritai traukti į ilgalaikio turto savikainą, nes tai yra neatskaitomas mokestis, o VAS aiškiai sako, kad neatskaitomi mokesčiai turi būti traukiami į ilgalaikio turto savikainą. O įmonė kartais nėra įsiregistravusi kartu PVM mokėtoja ir Lenkijoje? Jei tai bus labai brangus įrengimas ir pajamos iš nuomos bus didelės reikia stebėti, kad neatsirastų prievolė registruotis PVM mokėtoju Lenkijoje.


Mes PVM mokėtojai Lietuvoje, o jie PVM mokėtojai Lenkijoje.

Dalia29
12709
#1004341 2011-11-15 16:17 Dalia29

igorvorobjov rašė:


PVM sąnaudos neleidžiamais atskaitymais būna tada kai galima atskaityt PVM, bet dėl kažkokių priežasčių įmonė jo neatskaito ir deda į sąnaudas.


Ne, ne visai taip. PVM neleidžiamais atskaitymais tampa tada, kai sąnaudos, nuo kurių tas PVM yra priskaitomas, yra neleidžiami atskaitymai.
Tikrai pripažins jums sąnaudas leidžiamais atskaitymais, jei nesinaudosite atskaita, o bus sąnaudos (gali būti tokiu atvejų).

Dalia29
12709
#1004344 2011-11-15 16:21 Dalia29

Vovieruska rašė:


Su tuo įrengimu lenkai gamins mums prekes. Bet ką mums daryti gavus tokia sąskaitą su PVM? Ar tą PVM dėti kaip neatskaitomą?


Suprantu, kad gamins jums prekes, bet kaip įrengimai bus užpajamuoti apskaitoje ir kokiu pagrindu jie stovės ten Lenkijoje.
Apie atskaitą čia net kalbos būti negali. Ko gero sutinku su Igoriu, kad lenkišką PVM traukti į savikainą.

Vovieruska
109
#1004489 2011-11-16 09:35 Vovieruska
Labai ačiū jums. Mes tuos įrengimus užsipajamuosime pagal jų gautą sąskaitą. Ir dabar dar sprendžiame kaip toliau padaryti ir kokius dokumentus išrašyti. Gal galetumete patarti.

luna5656
175
#1004534 2011-11-16 10:47 luna5656
Sveiki,
pirmą kartą susiduriu su lenkų grąžinimu,spalio mėn.gavome prekes, bet kai kurias šį mėnesį planuojame grąžinti,kaip suprantu bus normalus grąžinimas tik kaip visa tai reiks atvaizduoti lapkričio FR0600 deklaracijoje, gerai jei lapkritį pas mus yra pirkimas iš lenkų, o jei nebūtų, kas tada? Ir dar kaip pildyti įsigytų prekių pardavimo PVM registravimo žurnalą, o dar kaip pakuočių apskaita, kaip ten visą tai pavaizduoti???milijonas klausimų:) gal kas esat visą tai darę??

Rainis
15064
#1004539 2011-11-16 10:49 Rainis

luna5656 rašė:


Sveiki,
pirmą kartą susiduriu su lenkų grąžinimu,spalio mėn.gavome prekes, bet kai kurias šį mėnesį planuojame grąžinti,kaip suprantu bus normalus grąžinimas tik kaip visa tai reiks atvaizduoti lapkričio FR0600 deklaracijoje, gerai jei lapkritį pas mus yra pirkimas iš lenkų, o jei nebūtų, kas tada? Ir dar kaip pildyti įsigytų prekių pardavimo PVM registravimo žurnalą, o dar kaip pakuočių apskaita, kaip ten visą tai pavaizduoti???milijonas klausimų:) gal kas esat visą tai darę??


Viskas kaip perkant prekes, tik su minusais (tiek žurnalai, tiek deklaracijos).

luna5656
175
#1004542 2011-11-16 10:50 luna5656
ačiū už operatyvų atsakymą:)

igorvorobjov
414
#1004545 2011-11-16 10:53 igorvorobjov
Pačiolis kažkada per seminarą rodė išaiškinimą iš VMI kuriame buvo aprašyta situacija kai įmonė galėjo dėti PVM į atskaitą, tačiau dėl kažkokių priežasčių padėjo į sąnaudas ir VMI atsakė, kad tokiu atveju tai bus neleidžiami atskaitymai, dar dalomojoj medžiagoj kažkur yra tas raštas įdėtas. Na bet čia situacija kitokia :)

Loreta13
31050
#1004810 2011-11-16 19:15 Loreta13

igorvorobjov rašė:

išaiškinimą iš VMI kuriame buvo aprašyta situacija kai įmonė galėjo dėti PVM į atskaitą, tačiau dėl kažkokių priežasčių padėjo į sąnaudas ir VMI atsakė, kad tokiu atveju tai bus neleidžiami atskaitymai, dar dalomojoj medžiagoj kažkur yra tas raštas įdėtas. Na bet čia situacija kitokia :)

Jūs visiškai teisus :))

rašė:

2. Iš pajamų atskaitomos tik tos pirkimo ir sumokėto importo pridėtinės vertės mokesčio sumos, kurios neatskaitomos pagal Pridėtinės vertės mokesčio įstatymo nuostatas, ir tik tais atvejais, kai šios sumos apskaičiuotos nuo šiame Įstatyme nustatytų leidžiamų atskaitymų.

Taigi, jei jos pagal PVMĮ atskaitomas, o mes atskaita nesinaudojame, deja, neleidžiami :))
PMĮ 24 str.

ASENI
105
#1005957 2011-11-21 14:18 ASENI
Laba diena,

Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?

Loreta13
31050
#1006165 2011-11-21 21:03 Loreta13

ASENI rašė:

Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?

Nesusimaišys jis jums su spalio mėnesio naujais mokėtinais PVM smile

Dalia29
12709
#1006200 2011-11-21 22:53 Dalia29

ASENI rašė:


Laba diena,

Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?


O kokia prasmė?

smalsuole
2860
#1006210 2011-11-21 23:50 smalsuole

ASENI rašė:


Laba diena,

Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?


Šiaip rugsėjis turi 30 dienų smile Jei kalbat apie sudengimą mokėtino ir gautino, tai paskutinę ataskaitinio mėn. dieną.

krise
984
#1023240 2012-01-24 09:50 krise
Sveiki,
įmonė įsigijo įrengimą, kurį nuomos ir gaus pajamas, įrenginys įsigytas iš ES PVM mokėtojo su nuliniu PVM. Ar šiuo atveju lygiai taip pat kaip prekėms priskaičiuosiu ir atskaitysiu PVM?

Rainis
15064
#1023248 2012-01-24 10:00 Rainis

krise rašė:


Sveiki,
įmonė įsigijo įrengimą, kurį nuomos ir gaus pajamas, įrenginys įsigytas iš ES PVM mokėtojo su nuliniu PVM. Ar šiuo atveju lygiai taip pat kaip prekėms priskaičiuosiu ir atskaitysiu PVM?


Žinoma, taip ir reikia.

krise
984
#1023269 2012-01-24 10:40 krise
o intrastate tokį įvežimą reikėtų rodyti ?

Rainis
15064
#1023278 2012-01-24 10:54 Rainis

krise rašė:


o intrastate tokį įvežimą reikėtų rodyti ?


Na taip, jei privalote pildyti Intrastato ataskaitas, rodote visus įvežimus.

ingutek
6
#1023524 2012-01-24 16:06 ingutek
Sveiki,
Komandiruotes metu Lenkijoje piltas kuras, cekiuose yra isskirtas lenkiskas PVM .Ar ta PVM galima traukti i sanaudas , ar tai bus leidziami atskaitymai ?

Tininga
50079
#1023548 2012-01-24 16:30 Tininga

ingutek rašė:


Sveiki,
Komandiruotes metu Lenkijoje piltas kuras, cekiuose yra isskirtas lenkiskas PVM .Ar ta PVM galima traukti i sanaudas , ar tai bus leidziami atskaitymai ?

Traukiu į sąnaudas visą sumą.



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR