Prekių pirkimas iš ES šalių
Vovieruska
113
2011-11-15 15:33
Vovieruska
Rainis rašė:
Vovieruska rašė:
Mūsų įmonė PVM mokėtoja Lietuvoje nusipirko įrengimą iš Lenkijos įmonės PVM mokėtojos, tačiau šio įrengimo mūsų įmonė neatsivežė į Lietuvą, jis liko toje įmonėje. Su šiuo įrengimu Lenkijos įmonė gamins prekes. Lenkijos įmonė išrašė sąskaitą su lenkišku PVM 23 proc. Kaip mūsų įmonė turėtų elgtis su šiuo PVM, kur įtraukti į deklaraciją?
Atvejis savotiškas. Bet kadangi į Lietuvą neįvežėte, tai lenkai ir negalėjo nei nulinio tarifo taikyti, nei kaip pardavimo ES šaliai deklaruoti - jiems tai normalus vidaus pardavimas. Jums taip pat nereikia nieko nei priskaičiuoti, nei deklaruoti.
Tai jūs tą įrengimą kaip ir išnuomosite lenkams?
Su tuo įrengimu lenkai gamins mums prekes. Bet ką mums daryti gavus tokia sąskaitą su PVM? Ar tą PVM dėti kaip neatskaitomą?
Rainis rašė:
Vovieruska rašė:
Mūsų įmonė PVM mokėtoja Lietuvoje nusipirko įrengimą iš Lenkijos įmonės PVM mokėtojos, tačiau šio įrengimo mūsų įmonė neatsivežė į Lietuvą, jis liko toje įmonėje. Su šiuo įrengimu Lenkijos įmonė gamins prekes. Lenkijos įmonė išrašė sąskaitą su lenkišku PVM 23 proc. Kaip mūsų įmonė turėtų elgtis su šiuo PVM, kur įtraukti į deklaraciją?
Atvejis savotiškas. Bet kadangi į Lietuvą neįvežėte, tai lenkai ir negalėjo nei nulinio tarifo taikyti, nei kaip pardavimo ES šaliai deklaruoti - jiems tai normalus vidaus pardavimas. Jums taip pat nereikia nieko nei priskaičiuoti, nei deklaruoti.
Tai jūs tą įrengimą kaip ir išnuomosite lenkams?
Su tuo įrengimu lenkai gamins mums prekes. Bet ką mums daryti gavus tokia sąskaitą su PVM? Ar tą PVM dėti kaip neatskaitomą?
Vovieruska
113
2011-11-15 15:35
Vovieruska
igorvorobjov rašė:
PVM sąnaudos neleidžiamais atskaitymais būna tada kai galima atskaityt PVM, bet dėl kažkokių priežasčių įmonė jo neatskaito ir deda į sąnaudas. Šiuo atveju sakyčiau reikia apskritai traukti į ilgalaikio turto savikainą, nes tai yra neatskaitomas mokestis, o VAS aiškiai sako, kad neatskaitomi mokesčiai turi būti traukiami į ilgalaikio turto savikainą. O įmonė kartais nėra įsiregistravusi kartu PVM mokėtoja ir Lenkijoje? Jei tai bus labai brangus įrengimas ir pajamos iš nuomos bus didelės reikia stebėti, kad neatsirastų prievolė registruotis PVM mokėtoju Lenkijoje.
Mes PVM mokėtojai Lietuvoje, o jie PVM mokėtojai Lenkijoje.
igorvorobjov rašė:
PVM sąnaudos neleidžiamais atskaitymais būna tada kai galima atskaityt PVM, bet dėl kažkokių priežasčių įmonė jo neatskaito ir deda į sąnaudas. Šiuo atveju sakyčiau reikia apskritai traukti į ilgalaikio turto savikainą, nes tai yra neatskaitomas mokestis, o VAS aiškiai sako, kad neatskaitomi mokesčiai turi būti traukiami į ilgalaikio turto savikainą. O įmonė kartais nėra įsiregistravusi kartu PVM mokėtoja ir Lenkijoje? Jei tai bus labai brangus įrengimas ir pajamos iš nuomos bus didelės reikia stebėti, kad neatsirastų prievolė registruotis PVM mokėtoju Lenkijoje.
Mes PVM mokėtojai Lietuvoje, o jie PVM mokėtojai Lenkijoje.
Dalia29
12616
2011-11-15 16:17
Dalia29
igorvorobjov rašė:
PVM sąnaudos neleidžiamais atskaitymais būna tada kai galima atskaityt PVM, bet dėl kažkokių priežasčių įmonė jo neatskaito ir deda į sąnaudas.
Ne, ne visai taip. PVM neleidžiamais atskaitymais tampa tada, kai sąnaudos, nuo kurių tas PVM yra priskaitomas, yra neleidžiami atskaitymai.
Tikrai pripažins jums sąnaudas leidžiamais atskaitymais, jei nesinaudosite atskaita, o bus sąnaudos (gali būti tokiu atvejų).
igorvorobjov rašė:
PVM sąnaudos neleidžiamais atskaitymais būna tada kai galima atskaityt PVM, bet dėl kažkokių priežasčių įmonė jo neatskaito ir deda į sąnaudas.
Ne, ne visai taip. PVM neleidžiamais atskaitymais tampa tada, kai sąnaudos, nuo kurių tas PVM yra priskaitomas, yra neleidžiami atskaitymai.
Tikrai pripažins jums sąnaudas leidžiamais atskaitymais, jei nesinaudosite atskaita, o bus sąnaudos (gali būti tokiu atvejų).
Dalia29
12616
2011-11-15 16:21
Dalia29
Vovieruska rašė:
Su tuo įrengimu lenkai gamins mums prekes. Bet ką mums daryti gavus tokia sąskaitą su PVM? Ar tą PVM dėti kaip neatskaitomą?
Suprantu, kad gamins jums prekes, bet kaip įrengimai bus užpajamuoti apskaitoje ir kokiu pagrindu jie stovės ten Lenkijoje.
Apie atskaitą čia net kalbos būti negali. Ko gero sutinku su Igoriu, kad lenkišką PVM traukti į savikainą.
Vovieruska rašė:
Su tuo įrengimu lenkai gamins mums prekes. Bet ką mums daryti gavus tokia sąskaitą su PVM? Ar tą PVM dėti kaip neatskaitomą?
Suprantu, kad gamins jums prekes, bet kaip įrengimai bus užpajamuoti apskaitoje ir kokiu pagrindu jie stovės ten Lenkijoje.
Apie atskaitą čia net kalbos būti negali. Ko gero sutinku su Igoriu, kad lenkišką PVM traukti į savikainą.
Vovieruska
113
2011-11-16 09:35
Vovieruska
Labai ačiū jums. Mes tuos įrengimus užsipajamuosime pagal jų gautą sąskaitą. Ir dabar dar sprendžiame kaip toliau padaryti ir kokius dokumentus išrašyti. Gal galetumete patarti.
L
2011-11-16 10:47
luna5656
Sveiki,
pirmą kartą susiduriu su lenkų grąžinimu,spalio mėn.gavome prekes, bet kai kurias šį mėnesį planuojame grąžinti,kaip suprantu bus normalus grąžinimas tik kaip visa tai reiks atvaizduoti lapkričio FR0600 deklaracijoje, gerai jei lapkritį pas mus yra pirkimas iš lenkų, o jei nebūtų, kas tada? Ir dar kaip pildyti įsigytų prekių pardavimo PVM registravimo žurnalą, o dar kaip pakuočių apskaita, kaip ten visą tai pavaizduoti???milijonas klausimų:) gal kas esat visą tai darę??
pirmą kartą susiduriu su lenkų grąžinimu,spalio mėn.gavome prekes, bet kai kurias šį mėnesį planuojame grąžinti,kaip suprantu bus normalus grąžinimas tik kaip visa tai reiks atvaizduoti lapkričio FR0600 deklaracijoje, gerai jei lapkritį pas mus yra pirkimas iš lenkų, o jei nebūtų, kas tada? Ir dar kaip pildyti įsigytų prekių pardavimo PVM registravimo žurnalą, o dar kaip pakuočių apskaita, kaip ten visą tai pavaizduoti???milijonas klausimų:) gal kas esat visą tai darę??
Rainis
15057
2011-11-16 10:49
Rainis
luna5656 rašė:
Sveiki,
pirmą kartą susiduriu su lenkų grąžinimu,spalio mėn.gavome prekes, bet kai kurias šį mėnesį planuojame grąžinti,kaip suprantu bus normalus grąžinimas tik kaip visa tai reiks atvaizduoti lapkričio FR0600 deklaracijoje, gerai jei lapkritį pas mus yra pirkimas iš lenkų, o jei nebūtų, kas tada? Ir dar kaip pildyti įsigytų prekių pardavimo PVM registravimo žurnalą, o dar kaip pakuočių apskaita, kaip ten visą tai pavaizduoti???milijonas klausimų:) gal kas esat visą tai darę??
Viskas kaip perkant prekes, tik su minusais (tiek žurnalai, tiek deklaracijos).
luna5656 rašė:
Sveiki,
pirmą kartą susiduriu su lenkų grąžinimu,spalio mėn.gavome prekes, bet kai kurias šį mėnesį planuojame grąžinti,kaip suprantu bus normalus grąžinimas tik kaip visa tai reiks atvaizduoti lapkričio FR0600 deklaracijoje, gerai jei lapkritį pas mus yra pirkimas iš lenkų, o jei nebūtų, kas tada? Ir dar kaip pildyti įsigytų prekių pardavimo PVM registravimo žurnalą, o dar kaip pakuočių apskaita, kaip ten visą tai pavaizduoti???milijonas klausimų:) gal kas esat visą tai darę??
Viskas kaip perkant prekes, tik su minusais (tiek žurnalai, tiek deklaracijos).
I
2011-11-16 10:53
igorvorobjov
Pačiolis kažkada per seminarą rodė išaiškinimą iš VMI kuriame buvo aprašyta situacija kai įmonė galėjo dėti PVM į atskaitą, tačiau dėl kažkokių priežasčių padėjo į sąnaudas ir VMI atsakė, kad tokiu atveju tai bus neleidžiami atskaitymai, dar dalomojoj medžiagoj kažkur yra tas raštas įdėtas. Na bet čia situacija kitokia :)
L
2011-11-16 19:15
Loreta13
igorvorobjov rašė: išaiškinimą iš VMI kuriame buvo aprašyta situacija kai įmonė galėjo dėti PVM į atskaitą, tačiau dėl kažkokių priežasčių padėjo į sąnaudas ir VMI atsakė, kad tokiu atveju tai bus neleidžiami atskaitymai, dar dalomojoj medžiagoj kažkur yra tas raštas įdėtas. Na bet čia situacija kitokia :)
Jūs visiškai teisus :))
rašė: 2. Iš pajamų atskaitomos tik tos pirkimo ir sumokėto importo pridėtinės vertės mokesčio sumos, kurios neatskaitomos pagal Pridėtinės vertės mokesčio įstatymo nuostatas, ir tik tais atvejais, kai šios sumos apskaičiuotos nuo šiame Įstatyme nustatytų leidžiamų atskaitymų.Taigi, jei jos pagal PVMĮ atskaitomas, o mes atskaita nesinaudojame, deja, neleidžiami :))
PMĮ 24 str.
igorvorobjov rašė: išaiškinimą iš VMI kuriame buvo aprašyta situacija kai įmonė galėjo dėti PVM į atskaitą, tačiau dėl kažkokių priežasčių padėjo į sąnaudas ir VMI atsakė, kad tokiu atveju tai bus neleidžiami atskaitymai, dar dalomojoj medžiagoj kažkur yra tas raštas įdėtas. Na bet čia situacija kitokia :)
rašė: 2. Iš pajamų atskaitomos tik tos pirkimo ir sumokėto importo pridėtinės vertės mokesčio sumos, kurios neatskaitomos pagal Pridėtinės vertės mokesčio įstatymo nuostatas, ir tik tais atvejais, kai šios sumos apskaičiuotos nuo šiame Įstatyme nustatytų leidžiamų atskaitymų.
PMĮ 24 str.
A
2011-11-21 14:18
ASENI
Laba diena,
Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?
Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?
L
2011-11-21 21:03
Loreta13
ASENI rašė: Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji? Nesusimaišys jis jums su spalio mėnesio naujais mokėtinais PVM 
ASENI rašė: Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?
Dalia29
12616
2011-11-21 22:53
Dalia29
ASENI rašė:
Laba diena,
Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?
O kokia prasmė?
ASENI rašė:
Laba diena,
Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?
O kokia prasmė?
smalsuole
2861
2011-11-21 23:50
smalsuole
ASENI rašė:
Laba diena,
Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?
Šiaip rugsėjis turi 30 dienų
Jei kalbat apie sudengimą mokėtino ir gautino, tai paskutinę ataskaitinio mėn. dieną.
ASENI rašė:
Laba diena,
Kurį mėnesį programoje susivedate mokėtiną arba gautiną iš vmi pvm mokestį? Pvz. jei už 9 mėn gaunu mokėtiną pvm aš jį priskaičiuoju 09.31 data. Ar galima būtu spalio 25 data kada deklaruoji?
Šiaip rugsėjis turi 30 dienų
Jei kalbat apie sudengimą mokėtino ir gautino, tai paskutinę ataskaitinio mėn. dieną.
krise
979
2012-01-24 09:50
krise
Sveiki,
įmonė įsigijo įrengimą, kurį nuomos ir gaus pajamas, įrenginys įsigytas iš ES PVM mokėtojo su nuliniu PVM. Ar šiuo atveju lygiai taip pat kaip prekėms priskaičiuosiu ir atskaitysiu PVM?
įmonė įsigijo įrengimą, kurį nuomos ir gaus pajamas, įrenginys įsigytas iš ES PVM mokėtojo su nuliniu PVM. Ar šiuo atveju lygiai taip pat kaip prekėms priskaičiuosiu ir atskaitysiu PVM?
Rainis
15057
2012-01-24 10:00
Rainis
krise rašė:
Sveiki,
įmonė įsigijo įrengimą, kurį nuomos ir gaus pajamas, įrenginys įsigytas iš ES PVM mokėtojo su nuliniu PVM. Ar šiuo atveju lygiai taip pat kaip prekėms priskaičiuosiu ir atskaitysiu PVM?
Žinoma, taip ir reikia.
krise rašė:
Sveiki,
įmonė įsigijo įrengimą, kurį nuomos ir gaus pajamas, įrenginys įsigytas iš ES PVM mokėtojo su nuliniu PVM. Ar šiuo atveju lygiai taip pat kaip prekėms priskaičiuosiu ir atskaitysiu PVM?
Žinoma, taip ir reikia.
Rainis
15057
2012-01-24 10:54
Rainis
krise rašė:
o intrastate tokį įvežimą reikėtų rodyti ?
Na taip, jei privalote pildyti Intrastato ataskaitas, rodote visus įvežimus.
krise rašė:
o intrastate tokį įvežimą reikėtų rodyti ?
Na taip, jei privalote pildyti Intrastato ataskaitas, rodote visus įvežimus.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui