Ingusia22
2383
#823615 2010-06-29 08:46 Ingusia22
kazko neprisisega :(

Tu juokiesi, nes aš kitokia. Aš juokiuosi, nes tu toks kaip kiti...

Loreta13
31055
#824129 2010-06-29 21:12 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-51

Ingusia22 rašė:

As jau išsiaiškinau kaip tie skaičiai gaunami, ten viskas sueina, tik matyt liepos mėnesio viena kreditinė pasimetusi yra dėlto man pradžioj nesigavo smile bet kaip dabar anuos metus sutvarkyti reikia? smile

Tai mums dar neaišku, ar sąnaudomis pripažinote daugiau, ar mažiau (sumokėjote už paslaugas) , nei buvo išrašyta sąskaitų.
Be to, nežinome, ar jūs PVM mokėtojai.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Ingusia22
2383
#824219 2010-06-30 08:25 Ingusia22
Taip mes PVM mokėtojai, parašysiu vieno mėnesio pvz:
Gauta paprasta sąskaita Suma be PVM 918,22;PVM 192,84; suma su PVM 1111,06;
Gauta kreditinė sąskaita: be PVM -565,75; PVM -118,81; viso su PVM -684,56;
Tos sąskaitos išvis niekur neįtrauktos, sumokam 426,50 Lt.
O apskaitoje pavaizduota tik TAIP:
DEBETE -omnitel sąnaudos 426,5
Kredite -Pinigai 426,5
Nėra išskirtas PVM smile

Tu juokiesi, nes aš kitokia. Aš juokiuosi, nes tu toks kaip kiti...

Loreta13
31055
#824222 2010-06-30 08:35 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-51

Ingusia22 rašė:

Taip mes PVM mokėtojai, parašysiu vieno mėnesio pvz:
Gauta paprasta sąskaita Suma be PVM 918,22;PVM 192,84; suma su PVM 1111,06;
Gauta kreditinė sąskaita: be PVM -565,75; PVM -118,81; viso su PVM -684,56;
Tos sąskaitos išvis niekur neįtrauktos, sumokam 426,50 Lt.
O apskaitoje pavaizduota tik TAIP:
DEBETE -omnitel sąnaudos 426,5
Kredite -Pinigai 426,5
Nėra išskirtas PVM smile

Baisu :))
Tai kaip, būdami PVM mokėtojais neatskaitėte PVM smile
Įdomu, o ką rodėte PVM deklaracijose smile

Kaip sakiau:
- darykite tvarkingą lentelę.
Surašykite visus mėnesius.
Tik iš jos suminių duomenų bus galima nustatyt, kokius koregavimus galima atlikti už metus.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Ingusia22
2383
#824230 2010-06-30 08:49 Ingusia22
Nėra PVM deklaracijoe nieko rodyta, aš kai atėjau dirbti pažiūrėjau kad netraukta, ir tų sąskaitų net nebuvo prie visų, paklausiau kodėl netraukė, tai atsakė kad maniau jog kreditinių nereikia traukti smile

Tu juokiesi, nes aš kitokia. Aš juokiuosi, nes tu toks kaip kiti...

Loreta13
31055
#824237 2010-06-30 09:02 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-51

Ingusia22 rašė:

Nėra PVM deklaracijoe nieko rodyta, aš kai atėjau dirbti pažiūrėjau kad netraukta, ir tų sąskaitų net nebuvo prie visų, paklausiau kodėl netraukė, tai atsakė kad maniau jog kreditinių nereikia traukti smile

Tai juk ne vien apie kreditines kalbame:))
Kad jūs niekaip pilnai negalite atsakyt, o aš tuomet negaliu patart.
Rašykite lentelę, ir ją man "prikabinsite" čia, arba loreta13@gmail.com
Data,
Originalios sąskaitos suma, PVM, mokėt
Kreditinės sąskaitos suma, PVM, viso
Skirtumas, kad matytųsi kiek realių sąnaudų, PVM, bei mokėt.
Kiek mokėta.
Ir peržiūrite PVM deklaracijas, ar buvo deklaruotas visas sąskaitos PVM smile
Žodžiu, kiek galima PILNĄ informaciją.:))

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Irute
299
#827741 2010-07-09 17:30 Irute
Is kart atsiprasau, kad kartojuos, nes jau klausiau to kazkada, bet vistiek man neaisku smile
Mes , įmonė, pardavėme kazachui autodetales , išrašėm PVM s.f. su PVM. Po kurio laiko jis mums pristatė eksporto deklaraciją. Aš dabar jam turiu išrašyti kreditinę PVM s.f. PVM sumai ir grąžinti jam tą PVM. Bet dabar galvoju, kad eksporto deklaracijoje prekių kaina nurodyta su PVM. Jei išrašysiu kreditinę, tai reiškai, kad prekių kaina mažėja. Ar neprisikabins kas nors kada nors, prie to ?
Gal aš čia per giliai kapstau ?
Esat gal kas rašęs kreditinę tokiu atveju ?

Loreta13
31055
#827775 2010-07-09 19:12 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-52

Irute rašė:

Gal aš čia per giliai kapstau ?

Mūsų muitinę kažin, ar tai domina.
Nes eksportas.
Jokių mokesčių neatsiranda, kokia vertė ten būtų.
Turbūt labiau domina importuojančios šalies muitinę.
Bet tai, turbūt, visai nedomina jūsų :)))
Žodžiu, rašykit tą kreditinę.
Nes taip yra galima.
Nes keičiasi PVM tarifas.
O kaip bus su to PVM grąžinimu pirkėjui smile
Ar gal jūs didinsite pajamas smile
Nepamirškite patikslinti PVM deklaracijos.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Irute
299
#827969 2010-07-10 11:11 Irute
Tas pirkėjas bent kartą į mėn.atvažiuoja pas mus pirkti prekių, tai aš galiu išrašyt jam kreditinę PVM.s.f. ir grynais išmokėti pinigus.
O man reiks tikslint PVM deklaraciją? Aš 06 mėn. pardaviau su PVM, o 07 mėn. rašysiu kredinę sąskaitą, tai kreditinę ir rodysiu 07 mėn., o 06 mėn. nieko nedarau . Ar ne ?
Ir dar. O kreditinę sąskaitą man rašant reikia vardinti prekes? Kiek skaitinėjau, jei gerai supratau, tai galiu vardint prekes, o galiu ir vieną bendrą sumą , kiek PVM per daug sumokėta, nurodyt. Tik nelabai suprantu, kaip parašyt tokią kreditinę smile

Loreta13
31055
#828044 2010-07-10 14:01 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-52

Irute rašė:

O man reiks tikslint PVM deklaraciją? Aš 06 mėn. pardaviau su PVM, o 07 mėn. rašysiu kredinę sąskaitą, tai kreditinę ir rodysiu 07 mėn., o 06 mėn. nieko nedarau .

Visiškai taip :))
Blogai išsireiškiau.
[quote:7035ef7598]6. Kreditinė PVM sąskaita faktūra gali būti išrašoma tais atvejais, kai po prekių (paslaugų) įforminimo:
6.1. keičiasi prekių (paslaugų) apmokestinamoji vertė (didinama arba mažinama) ir (arba) kiekis;
6.2. keičiasi PVM tarifas ir suma;
6.3. suteikiamos prekybinės nuolaidos, apyvartos nuolaidos;
6.4. PVM sąskaitoje faktūroje išrašymo metu padaryta aritmetinė klaida, kuri vėliau (kitą mokestinį laikotarpį) pastebėta;
6.5. turi būti įformintas pagal Įstatymo 14 straipsnio nuostatas apskaičiuoto avanso grąžinimas;
6.6. prekės ar jų dalis grąžinamos ar paslaugų atsisakoma.
[/quote] mic.vmi.lt/filedownload.do?id=1000014666 [quote:7035ef7598]Tuo atveju, kai neteisingai nurodomas PVM tarifas ir suma, išrašytoje kreditinėje PVM sąskaitoje faktūroje nurodomas sumos padidėjimas (su pliuso ženklu) arba sumažėjimas (su minuso ženklu).[/quote][quote:7035ef7598]2. Kreditinėje PVM sąskaitoje faktūroje be privalomų rekvizitų (žr. 80 straipsnio komentarą) laisva forma nurodoma ,,Kreditinė“, taip pat anksčiau išrašytos PVM sąskaitos faktūros išrašymo data, serija, numeris (jeigu įmanoma tiksliai nurodyti, kurios PVM sąskaitos faktūros duomenys tikslinami) ir priežastis, dėl kurios išrašoma kreditinė PVM sąskaita faktūra.[/quote] Įrašysite naują tarifą ir ties PVM suma su minusu buvusią PVM sumą.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Irute
299
#828364 2010-07-12 10:31 Irute
Ačiū Loreta, už kantrybę ir išsamius atsakymus smile
Vos ne atmintinai išmokau, kaip reikia rašyt kreditinę, bet kai pradedu rašyt, užstringu.
Prisegsiu normalią sąskaitą ir pagal ją kreditinę. Gal galėsit užmest akį smile
Prisegti failai
Kreditinė PVM s.f.doc 83 KB

Loreta13
31055
#828654 2010-07-12 18:58 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-52
Irute, gerai, bet reiktų šiek tiek pakoreguoti kreditinę.
Kreditinė būna tiek pliusinė, tiek minusinė.
Todėl jūsų sumos pakartojimas reikštų sumos padidinimą :))
Parašyčiau tik prekės pavadinimą.
Tekstą, kad tikslinamas netinkamai pritaikytas PVM tarifas.
Nurodyčiau PVMĮ 41 straipsnį.
PVM tarifą 0
PVM sumą su minuso ženklu.
Viso : ta pati suma su minuso ženklu.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

merfiukas
28
#828970 2010-07-13 12:56 merfiukas
Sveiki, noriu konsultacijos. Gavome iš tiekėjų Kreditinę sąsk. Sąskaitoje nurodyta perkainavimas (už ketvirčio pardavimus), suma be pvm -75,43, pvm -15,84, suma su pvm -91,27. Tą sumą mums sudengė su prieš tai išrašyta sąsk. Kaip tokį perkainavimą užsipajamuoti programoje? Galvoju su 509 k.s. ? kaip jūs galvojat?

Panaikinta
4560
#828974 2010-07-13 13:02 Panaikinta
Pirkėjas savo apkaitoje daro tokį įrašą:
D 4431 Prekybos skolos tiekėjams
K 2431 Gautinas pridėtinės vertės mokestis
K 609 Nuolaidos, grąžinimai

merfiukas
28
#828983 2010-07-13 13:08 merfiukas redaguota: 2011-09-11 06-52

Regvita rašė:

Pirkėjas savo apkaitoje daro tokį įrašą:
D 4431 Prekybos skolos tiekėjams
K 2431 Gautinas pridėtinės vertės mokestis
K 609 Nuolaidos, grąžinimai



Ačiū už pagalbą smile

Irute
299
#829595 2010-07-14 15:54 Irute redaguota: 2011-09-11 06-52

Loreta13 rašė:


Irute, gerai, bet reiktų šiek tiek pakoreguoti kreditinę.
Kreditinė būna tiek pliusinė, tiek minusinė.
Todėl jūsų sumos pakartojimas reikštų sumos padidinimą :))
Parašyčiau tik prekės pavadinimą.
Tekstą, kad tikslinamas netinkamai pritaikytas PVM tarifas.
Nurodyčiau PVMĮ 41 straipsnį.
PVM tarifą 0
PVM sumą su minuso ženklu.
Viso : ta pati suma su minuso ženklu.



Dar truputėli pasitikslinsiu. Kreditinej s.f. man rašyti prekės pavadinimą, kur mato vnt, kiekis, kaina, suma ir iš viso , nieko nerašyti, o kur PVM -rašyti 0%, PVM sumą su minus, bendra suma - su minus.
Ir nurodyt straipsnius. Ar taip ? smile

KL
8
#832748 2010-07-22 13:27 KL
Prašau pagalbos.
Išrašyta kreditine PVM sąskaita-faktūra 2010-07 (papildomos nuolaidos suteikimas pagal pard. sąskaitą 2009-11) -10000 Lt
Ar teisingai ?:
1. -10000 D D2411
K 509 Nuolaidos
(Jeigu tai kred. PVM SF – vadinasi reikia rodyti PVM dėkl. Ir geriau per 5 kl.)

2. -10000 D 509
K 61** Apm. pelną didinančios sąnaudos
(Dėl pelno mokesčio 2010m. - tai neleidž. atsk.)

Rainis
15064
#832767 2010-07-22 13:48 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-53

KL rašė:

Prašau pagalbos.
Išrašyta kreditine PVM sąskaita-faktūra 2010-07 (papildomos nuolaidos suteikimas pagal pard. sąskaitą 2009-11) -10000 Lt
Ar teisingai ?:
1. -10000 D D2411
K 509 Nuolaidos
(Jeigu tai kred. PVM SF – vadinasi reikia rodyti PVM dėkl. Ir geriau per 5 kl.)

2. -10000 D 509
K 61** Apm. pelną didinančios sąnaudos
(Dėl pelno mokesčio 2010m. - tai neleidž. atsk.)


Supratau, kad tai jūsų įmonė išrašė tą kreditinę sąskaitą. Rašėte su minusais. Pagal mane, tai ji turėjo būti su PVM.
Pagal jūsų korespondencijas išeina, kad jūs savo pajamų nesumažinote, tačiau padidinote sąnaudas, nes tikslinote praėjusių metų sąskaitą.
Gal ir gerai.

sarema
627
#833341 2010-07-23 12:41 sarema
o kaip apskaitoje atvaizduojama gauta krditinė sąskaita? Gautų PM s-f registre ji turi matytis tą mėnesį kurį išrašyta ar tą kurį koreguoja? Ir PVM žiniaraštyje tą mėnesį kurį koreguoja ar tą kurį išrašyta?

Loreta13
31055
#833347 2010-07-23 12:43 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-53

sarema rašė:

o kaip apskaitoje atvaizduojama gauta krditinė sąskaita? Gautų PM s-f registre ji turi matytis tą mėnesį kurį išrašyta ar tą kurį koreguoja? Ir PVM žiniaraštyje tą mėnesį kurį koreguoja ar tą kurį išrašyta?

Ir apskaitoje, ir registruose registruojama pagal dokumento išrašymo datą.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis