gIlona
2096
#167809 2005-04-29 21:41 gIlona
Jei paslaugos apm.0 tarifu, tai jos rodomos 18 eilutėje;
jei paslaugos ne PVM objektas, jos rodomos 21 eilutėje.


Manu, kad taip smile

airin
780
#226353 2005-11-16 19:11 airin
Lieuvos įmonė iš Japonijos įmonės pirko prekes ir pardavė Latvijos įmonei, PVM mokėtojai. Prekės tiesiai iš Japonijos nuvežtos į Latviją. Buvo išrašyta PVM sąskaita-faktūra su 0 PVM tarifu ir nuoroda į 49str.(kaip prekės, teikiamos į kitą valstybę narę)
Dabar aiškėja, kad čia aplamai ne PVM objektas, kaip būtų galima taisyti tokias klaidas(yra kelios tokios sąskaitos). Kadangi čia ne PVM ojkektas, tai gaunasi kad vykdome mišrią veiklą. Ar gali būti, kad Japonijoje atsirado kažkokios mokestinės prievolės smile

Dalia29
12709
#226355 2005-11-16 19:18 Dalia29
O kodėl nutarei, kad vykdot mišrią veiklą?
Visai ne. Šios prekės, jei būtų tiekiamos Lietuvoje, būtų PVM objektas? Tada jokios mišrios veiklos.
Ne PVM objektas šiuo atveju tik teritorijos prasme.

airin
780
#226376 2005-11-16 20:18 airin
Ačiū, nors vienas dalykas išaiškėjo smile
Bet ką gi dabar daryti su sąskaitom ir Pvm deklaracijom smile

Dalia29
12709
#226381 2005-11-16 20:26 Dalia29
Na sąskaitas pasilikit smile Ir kuo daugiau įrodymų, kad viskas vyko tikrai ne LR teritorijoje. Tai gali būti ir kontraktai, ir perdavimų aktai (baigtinio įrodymų sąrašo kaip ir nėra), ir kokių vežimo dokų kopijos. Bet kas.
Japonijoj prievolių kaip ir nėra, juk pardavėjas - japonai? Jie eksportavo, o vat latviams jau atsirado prievolės- importuot.
O dėl deklaracijų- jokio nusikaltimo juk nepadarėt, elementari klaida iš nežinojimo. Biudžeto nenuskriaudėt, gali ramiai taisyt deklaracijas. To dar niekas neuždraudė.

airin
780
#226393 2005-11-16 21:31 airin
Šiek tiek nuraminai smile Turbūt reikės su latvių įmonės buhaltere susisiekti, ir išsiaiškinti kaip jie pas save deklaravo. Gali būti kad ie jie deklaravo kaip įvežimą iš ES.
Liko vienas klausimas, turbūt sunkiausias, ar tikrai neatsirado mokestinių prievolių Japonijoje. VMI užsiminė, kad tokios prievolės galėjo atsirasti, nes gaunasi, kad mes Japonijoje pardavėm prekes latviams. Pagal sąskaitas japonai parduoda mums, o mes latviams. Prekės keliauja tiesiai iš Japonijos į Latviją.

agiedre
3022
#226394 2005-11-16 21:40 agiedre
Jo.... mums panaši situacija - prekes iš amerikos keliauja tiesiai į Lenkiją, nors pirkėjai esame mes, o tas prekes mes perparduodam lenkams... Kokiu momentu aš turiu išrašyti sąskaitą?

Šiandien veidrodyje tokius siaubus rodė!!!

Dalia29
12709
#226430 2005-11-17 08:16 Dalia29 redaguota: 2011-09-11 03-54

airin rašė:

Liko vienas klausimas, turbūt sunkiausias, ar tikrai neatsirado mokestinių prievolių Japonijoje. VMI užsiminė, kad tokios prievolės galėjo atsirasti, nes gaunasi, kad mes Japonijoje pardavėm prekes latviams. Pagal sąskaitas japonai parduoda mums, o mes latviams. Prekės keliauja tiesiai iš Japonijos į Latviją.


Supratau. Taip, manau, VMI teisūs. nežinau Japonijos mokestinių įstatymų smile , bet gaunasi, kad ekonominę veiklą vykdote jų teritorijoje..O kaip toliau, čia jau tik japonai ir gali pasakyt...
Matai, mano situacijos sąlyginai paprastesnės.
Viskas priklauso nuo pristatymo sąlygų. Pavyzdžiui, DAF Lietuvos-Latvijos siena ir pan. Siena yra siena, tai ne kažkieno teritorija, atitinkama ir jurisdikcija, ir mokesčiai.

airin
780
#226737 2005-11-17 14:23 airin
Japonai invoice rašo FOB Japan, taip kad ir gaunasi kad Japonijoje parduodam. O štai dėl japonų mokesčių taip ir nesužinosiu. Tikėkimės, kad japonai nelabai kreip dėmesį ar į Lietuvą ar į Latviją vežam smile

Loreta13
31055
#226885 2005-11-17 16:57 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 03-54

airin rašė:

Japonai invoice rašo FOB Japan, taip kad ir gaunasi kad Japonijoje parduodam. O štai dėl japonų mokesčių taip ir nesužinosiu. Tikėkimės, kad japonai nelabai kreip dėmesį ar į Lietuvą ar į Latviją vežam smile


Tikrai jie neatskirs kas ta Latvija, o kas Lietuva smile

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Dalia29
12709
#227123 2005-11-18 12:03 Dalia29
To airin:
Jei sąlyga FOB, tai man visai nepanašu į pardavimą Japonijoje.
FOB- pakrauta į laivo denį, prieš tai pardavėjui įforminus eksporto procedūrą.
Vadinasi, viskas ok. Eksportas įvyko. Latviams jūs pardavėt na kad ir neutraliuose vandenyse, kažkur ties Bermudais smile
Latviai turėjo įforminti importą. Nioekas nepažeista. Yra eksporto-importo procedūros.
Ir visai nesvarbu, kokios tų japonų geografijos žinios. Man kažkodėl atrodo, kad gali būt ir visai neblogos.
O VMI galėtų INCOTERM sąlygas geriau pastudijuot, prieš nukonsultuodami.

airin
780
#227161 2005-11-18 12:56 airin
Dar kartą ačiū Dalia29,
O VMI pozicija tokia- jei Lietuvoje nėra mokesčių, tai juk kažkur jie turi būti (šiuo atveju Japonijoje) smile
Dar reikės pamėginti susisiekti su latviais, kaip jie pas save deklaruoja. O dėl japonų daugiau nesuksiu galvos.

Dalia29
12709
#227176 2005-11-18 13:15 Dalia29 redaguota: 2011-09-11 03-55

airin rašė:

Dar kartą ačiū Dalia29,
O VMI pozicija tokia- jei Lietuvoje nėra mokesčių, tai juk kažkur jie turi būti (šiuo atveju Japonijoje) smile
Dar reikės pamėginti susisiekti su latviais, kaip jie pas save deklaruoja. O dėl japonų daugiau nesuksiu galvos.



Labai protinga pozicija (VMI)smile O tie mokesčiai ir buvo. Juk japonai privalėjo apiforminti eksporto procedūrą, vat ir mokesčiai "0"" tarifu , ko gero. Mėgstu kartot, kad "0" tai irgi skaičius.
Jums dokumentus išrašė? Turėjo išrašyt. Jei būtumėt atsivežę į Lietuvą, būtumėt įforminę importą, ane? Neatsivežėt, vadinasi, formins tie, kas įsivežė. Latviai šiuo atveju.

airin
780
#227307 2005-11-18 17:05 airin
Turim japonų invoisus, juose net yra nurodyta, kad prekės vežamos į Latviją. Manau, kad neturėtų būti problemų, tik reikės patikslinti PVM deklaracijas.

klotilda
1400
#236162 2005-12-21 13:56 klotilda
Sveiki. Gal galite padėti. Situacija tokia. Prekės importuotos iš trečiosios šalies. Sumokėtas importo PVM, kuris įtrauktas į PVM deklaraciją ir atskaitytas. Po kelių mėnesių šios prekės parduotos (PVM 0%) Latvijos (ES narė) įmonei, PVM mokėtojai.
Ar šiuo atveju reikia tikslinti PVM atskaitą, nes parduota 0% PVM tarifu? O gal nereikia, nes parduota PVM mokėtojui? Visai susipainiojau. Prašau padėkit.


Bingo
756
#236171 2005-12-21 14:02 Bingo
Viskas čia tvarkoj, tikslinti nieko nereikia, suprantu kad keista atrodo, kai biudžetas liko skolingas po pirkimo-pardavimo operacijos, bet nieko, priprasi, ypač jei daugiau tokių sandorių turėsi :)

Loreta13
31055
#236174 2005-12-21 14:04 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 03-56

klotilda rašė:

Sveiki. Gal galite padėti. Situacija tokia. Prekės importuotos iš trečiosios šalies. Sumokėtas importo PVM, kuris įtrauktas į PVM deklaraciją ir atskaitytas. Po kelių mėnesių šios prekės parduotos (PVM 0%) Latvijos (ES narė) įmonei, PVM mokėtojai.
Ar šiuo atveju reikia tikslinti PVM atskaitą, nes parduota 0% PVM tarifu? O gal nereikia, nes parduota PVM mokėtojui? Visai susipainiojau. Prašau padėkit.


Jums daryt nieko nereik, tik užpildyt ketvirtinę deklaraciją apie pateiktas ES prekes, kurių PVM perkeliate sumokėt jiems. FR0564.
Ir PVM deklaracijoje šių prekių vertę nurodyt 17 eilutėje.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

klotilda
1400
#236179 2005-12-21 14:06 klotilda
Tai kad man atrodo atvirkščiai. Arba jau visai susimaišiau. Mes sumokėjom importo PVM, po to jį atskaitėm, t.y. susigrąžinom. O pardavėm tai jau be PVM. Ar čia valstybei nėra skriaudos?


airin
780
#236186 2005-12-21 14:09 airin redaguota: 2011-09-11 03-56

klotilda rašė:

Tai kad man atrodo atvirkščiai. Arba jau visai susimaišiau. Mes sumokėjom importo PVM, po to jį atskaitėm, t.y. susigrąžinom. O pardavėm tai jau be PVM. Ar čia valstybei nėra skriaudos?


Nieko nenuskriaudei, o PVM prisiskaičiuos tie, kuriems jūs pardavėt.

Loreta13
31055
#236190 2005-12-21 14:11 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 03-56

klotilda rašė:

Tai kad man atrodo atvirkščiai. Arba jau visai susimaišiau. Mes sumokėjom importo PVM, po to jį atskaitėm, t.y. susigrąžinom. O pardavėm tai jau be PVM. Ar čia valstybei nėra skriaudos?


Jūs importo PVM sumokėjote į muitinės sąskaitą ir dėjote į atskaitą.
Reiškia nieko nepraradote.
Bet parduodami turėjote skaičiuoti pardavimo PVM.
Kadangi pritaikėte PVMĮ 49 straipsnį, ir PVM perkėlėte jiems susimokėt Latvijoje, todėl ir tai reik parodyt ir FR0600 ir FR0546.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis