leliuks
1280
#1406455 2019-01-10 11:15 leliuks
Sveiki. Sąlygų neatitinkame, tai taikysim 15 proc. Ačiū.

smagi
21
#1408350 2019-01-30 14:58 smagi
Laba diena
Prašau padėti susigaudyti, nes jau tiek prisiskaičiau, kad pasimečiau ir noriu viską teisingai sutvarkyti (tik šiemet perėmiau tvarkyti šias įmones):
Vyras yra vienintelis UAB "A" akcininkas 100proc (įmonė įkurta santuokos metu 2016m.). Darbuotojų 4, pajamos 2017m - 24000eur, 2018m - 31000 Eur. Ne PVM mokėtoja, pelno mokestis buvo skaičiuojamas 5proc. (2016 ir 2017m.)
2017m nusiperka už nuostolius UAB "B". Joje tas pats vyras turi 25proc., žmona 25proc, žmonos motina 25proc. ir vyro sesė 25proc. Vyro sesė dar turi įsigijusi verslo liudijimą. Darbuotojų - 7, pajamos 2017 - 97000eur, 2018m. - 200 000 eur. Pelno įmonė dar neturėjo. Įmonė PVM mokėtoja.
1. Tai kaip šitoje situacijoje su pelno mokesčio tarifu: ar teisingai buvo įmonėje A pritaikytas - 5proc, ar reikėjo taikyti 15proc? Ar už 2018m jau abiem įmonėm taikyti 15proc. (nes nerandu įmonės B mokėto pelno mokesčio iš anksčiau, nuolat nuostoliai buvę)?
2. Ir tuo pačiu kaip su PVM įregistravimu, ar įmonei A reikėjo įsiregistruoti PVM mokėtoja ir, ar tai sesei irgi reikia tapti PVM mokėtoja?
3. Ar čia visur jau yra įsijungę susiję asmenys?
Labai prašau padėti ir iš anksto dėkoju smile

virbuh
7816
#1408399 2019-01-30 23:17 virbuh

smagi rašė:


Laba diena
Prašau padėti susigaudyti, nes jau tiek prisiskaičiau, kad pasimečiau ir noriu viską teisingai sutvarkyti (tik šiemet perėmiau tvarkyti šias įmones):
Vyras yra vienintelis UAB "A" akcininkas 100proc (įmonė įkurta santuokos metu 2016m.). Darbuotojų 4, pajamos 2017m - 24000eur, 2018m - 31000 Eur. Ne PVM mokėtoja, pelno mokestis buvo skaičiuojamas 5proc. (2016 ir 2017m.)
2017m nusiperka už nuostolius UAB "B". Joje tas pats vyras turi 25proc., žmona 25proc, žmonos motina 25proc. ir vyro sesė 25proc. Vyro sesė dar turi įsigijusi verslo liudijimą. Darbuotojų - 7, pajamos 2017 - 97000eur, 2018m. - 200 000 eur. Pelno įmonė dar neturėjo. Įmonė PVM mokėtoja.
1. Tai kaip šitoje situacijoje su pelno mokesčio tarifu: ar teisingai buvo įmonėje A pritaikytas - 5proc, ar reikėjo taikyti 15proc? Ar už 2018m jau abiem įmonėm taikyti 15proc. (nes nerandu įmonės B mokėto pelno mokesčio iš anksčiau, nuolat nuostoliai buvę)?
2. Ir tuo pačiu kaip su PVM įregistravimu, ar įmonei A reikėjo įsiregistruoti PVM mokėtoja ir, ar tai sesei irgi reikia tapti PVM mokėtoja?
3. Ar čia visur jau yra įsijungę susiję asmenys?
Labai prašau padėti ir iš anksto dėkoju smile


Reikia įsigilint. pagal mane susiję visi. Suprasčiau kad tas vyras kontroliuoja B įmonę, per žmoną ir jos motiną. Jei Žmonos motina laikoma susijusi, tada tik 15 proc taikyt 2017m. 2017m reikėjo registruotis į PVM mokėtojus. Dėl sesers abejoju ar reikia, jei jos veikla visai kitokia negu įmonių. ir jokių sandoriu nesudaro. Klauskit VMI, bus aišku, aš galiu klysti.

smagi
21
#1408496 2019-01-31 13:40 smagi

virbuh rašė:


Reikia įsigilint. pagal mane susiję visi. Suprasčiau kad tas vyras kontroliuoja B įmonę, per žmoną ir jos motiną. Jei Žmonos motina laikoma susijusi, tada tik 15 proc taikyt 2017m. 2017m reikėjo registruotis į PVM mokėtojus. Dėl sesers abejoju ar reikia, jei jos veikla visai kitokia negu įmonių. ir jokių sandoriu nesudaro. Klauskit VMI, bus aišku, aš galiu klysti.


Dėkui, nes jau matau, kad reikia tiesiogiai klausti mokesčių, nes niekaip negaunu vienodo atsakymo kaip elgtis.

bohemija
17
#1408760 2019-02-04 16:22 bohemija
Laba diena, prašau jūsų konsultacijos. Įmonė labai maža, veikia pirmus nepilnus metus. Uždirbtos tik apmokestinamos pajamos, iš neleidžiamų atskaitymų yra tik delspinigiai. Norėčiau apsitikslinti, ar teisingai suprantu Pelno mokesčio deklaracija.
Laukelyje 18 Rašau visas uždirbtas pajamas?
Laukelyje 19 raša nuostolį (nes patirtas nuostolis)?
Laukelyje 20 Įkrenta iš priedo apie neleidžiamus atskaitymus skaičiukas?
Kaip suprantu tik tiek to mano pildymo?


Novilaura
14
#1408981 2019-02-06 16:03 Novilaura
Sveiki,
noriu paklausti.
2018m 11 mėn įkūrėm MB, bet veiklos dar nepradėjom. Dabar 2019 m 02 mėn, jau norim išrašyti pirmąją sąskaitą už suteiktas paslaugas.
klausimas: Iki kada MB privalo susimokėti pelno mokestį?

Novilaura
14
#1408982 2019-02-06 16:08 Novilaura
Buvo aiškinimas dėl 5% pelno mokesčio turint 50% akcijų. Norėčiau pasiaiškinti.
A ir B įkūrė MB X ir kiekvienas turi po 50% akcijų. Po kiek laiko B narys įkūrė MB Y su C nariu, vėl lygiomis teisėmis po 50%.
Klausimas: Ar gali MB Y taikyti 5% pelno mokestį?

trolis77
453
#1408984 2019-02-06 17:04 trolis77

Novilaura rašė:


Buvo aiškinimas dėl 5% pelno mokesčio turint 50% akcijų. Norėčiau pasiaiškinti.
A ir B įkūrė MB X ir kiekvienas turi po 50% akcijų. Po kiek laiko B narys įkūrė MB Y su C nariu, vėl lygiomis teisėmis po 50%.
Klausimas: Ar gali MB Y taikyti 5% pelno mokestį?


Gali

Jurginelis
55
#1409025 2019-02-07 11:56 Jurginelis
Įmonės akcininkas 20018m. išsiėmė visą esamą ir dar numatomą pelno dalį, GPM susimokėjo. Bet pasibaigus metams, paaiškėjo kad už 2018m. pelnas gaunasi žymiai mažesnis nei buvo tikėtasi. Kaip pasielgti buhalterijoje darant balansą? Dabar gaunasi minusas...

trolis77
453
#1409050 2019-02-07 13:23 trolis77

Jurginelis rašė:


Įmonės akcininkas 20018m. išsiėmė visą esamą ir dar numatomą pelno dalį, GPM susimokėjo. Bet pasibaigus metams, paaiškėjo kad už 2018m. pelnas gaunasi žymiai mažesnis nei buvo tikėtasi. Kaip pasielgti buhalterijoje darant balansą? Dabar gaunasi minusas...


Kokiu pagrindu "išsiėmė"?

Jurginelis
55
#1409053 2019-02-07 13:52 Jurginelis
Išsiėmė kaip dividendus, 15 proc.GPM iškart sumokėjom tą pačią dieną. Bet metų gale pelnas gavosi mažesnis, nei išimta dividendais. (neįvyko vienas planuotas pelningas sandoris, jis persikėlė į 2019m)

trolis77
453
#1409067 2019-02-07 14:53 trolis77

Jurginelis rašė:


Išsiėmė kaip dividendus, 15 proc.GPM iškart sumokėjom tą pačią dieną. Bet metų gale pelnas gavosi mažesnis, nei išimta dividendais. (neįvyko vienas planuotas pelningas sandoris, jis persikėlė į 2019m)


Dividendai avansu nemokami.
Bet buvo galima kažkuriam ketvirčiui pasibaigus sudaryti finansinių ataskaitų komplektą ir tada skirstyti pelną, ar būtent taip ir buvo?
Aišku, išmokėtus dividendus jau deklaravote GPM313 ir GPM312?
Na galima bandyti tokią išeitį: tikslinti tas deklaracijas, viršijančią dalį registruoti atskaitingo asmens skolą, tuomet turėsite GPM permoką.
O ankstesnių metų pelno nebuvo nei kiek?

bohemija
17
#1409092 2019-02-07 16:37 bohemija
Laba diena,

labai prašau pagalbos dėl metinės pelno mokesčio deklaracijos pildymo. Ar teisingai suprantu?
Laukeliai:
18 - visos uždirbtos pajamos;
19 - PNA skaičiukas iš eilutės "pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą";
20- neleidžiamų atskaitymų suma;
37- pelno mokesčio bazė, nuo kurios skaičiuomas pelno mokestis.
Pas mane 37 laukelyje minusas, nes patirta nuostolių. Ar tas skaičius ir turi būti PNA eilutėje "Grynasis pelnas (nuostoliai)"?

Jurginelis
55
#1409103 2019-02-07 18:44 Jurginelis
Trolis 77 - žinau kad dividendai avansu nemokami, bet savininkas padarė kaip norėjo, o dabar man "srėbti košę" liko. Ankstesnių metų pelno nebuvo. Visos deklaracijos tvarkingai priduotos. Kabinti ant atskaitingo negaliu, nes akcininkas nesupras tokios "maklės". Ar labai "šventosios" valstybinės institucijos mane baus kai padeklaruosiu balanse minusą?

N-pippi
301
#1409107 2019-02-07 19:36 N-pippi

bohemija rašė:

Laba diena, labai prašau pagalbos dėl metinės pelno mokesčio deklaracijos pildymo. Ar teisingai suprantu?
Laukeliai:
18 - visos uždirbtos pajamos;
19 - PNA skaičiukas iš eilutės "pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą";
20- neleidžiamų atskaitymų suma;
37- pelno mokesčio bazė, nuo kurios skaičiuomas pelno mokestis.
Pas mane 37 laukelyje minusas, nes patirta nuostolių. Ar tas skaičius ir turi būti PNA eilutėje "Grynasis pelnas (nuostoliai)"?

Palaukit, kol labiau patyrę Jums pagelbės, o laukdama pagalvokit, ar gali sutapti tie skaičiai - juk tie delspinigiai PNA yra tiesiog sąnaudos, o deklaracijoje jie atsiranda kaip nuostolį didinančios sumos.

bohemija
17
#1409122 2019-02-08 08:08 bohemija

N-pippi rašė:



bohemija rašė:

Laba diena, labai prašau pagalbos dėl metinės pelno mokesčio deklaracijos pildymo. Ar teisingai suprantu?
Laukeliai:
18 - visos uždirbtos pajamos;
19 - PNA skaičiukas iš eilutės "pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą";
20- neleidžiamų atskaitymų suma;
37- pelno mokesčio bazė, nuo kurios skaičiuomas pelno mokestis.
Pas mane 37 laukelyje minusas, nes patirta nuostolių. Ar tas skaičius ir turi būti PNA eilutėje "Grynasis pelnas (nuostoliai)"?

Palaukit, kol labiau patyrę Jums pagelbės, o laukdama pagalvokit, ar gali sutapti tie skaičiai - juk tie delspinigiai PNA yra tiesiog sąnaudos, o deklaracijoje jie atsiranda kaip nuostolį didinančios sumos.




Ačiū Jums! Negali sutapti :)

gyvate
1244
1   #1409144 2019-02-08 10:24 gyvate

Jurginelis rašė:


Trolis 77 - žinau kad dividendai avansu nemokami, bet savininkas padarė kaip norėjo, o dabar man "srėbti košę" liko. Ankstesnių metų pelno nebuvo. Visos deklaracijos tvarkingai priduotos. Kabinti ant atskaitingo negaliu, nes akcininkas nesupras tokios "maklės". Ar labai "šventosios" valstybinės institucijos mane baus kai padeklaruosiu balanse minusą?


Niekam nebūsite įdomūs- nebent: 1."Norėsite" bankrutuoti 2.Būsite skolingi vmi. Tada visą tą sumą akcininkas turės grąžinti. Taipogi balansinis "minusas" reiškia nepatrauklumą bankams dėl paskolos.

Mokau dirbti Būtent ir Nano programomis enumar35@yahoo.com

Saule65
1227
#1409222 2019-02-09 18:59 Saule65
Sveiki. kada darote DK užskaitą mokėtino pelno mokesčio ir avansu sumokėto pelno mokesčio užskaitą. PVZ: gruodžio 31d. data, ar kitų metų birželio mėn.?

Novilaura
14
#1409472 2019-02-12 14:52 Novilaura
Noriu paklausti dėl išsimokėto pelno avansu. Ar ji galima išsimokėti tik kas ketvirtį, ar galima kad ir kas mėnesį išsimokėti?

trolis77
453
#1409478 2019-02-12 15:29 trolis77

Novilaura rašė:


Noriu paklausti dėl išsimokėto pelno avansu. Ar ji galima išsimokėti tik kas ketvirtį, ar galima kad ir kas mėnesį išsimokėti?


Išmokite klausinėti smile
Apie kokio tipo įmonę klausiate - AB, UAB, MB, IĮ,IDV?
Juk kiekvienam tipui skirtingas tas "pelno išsimokėjimas".


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis