Pelno mokestis

12-oje eilutėje pelno ir socialinis mokestis. O lieka grynasis pelnas

dėkui Rolf

Mielieji, gal kas galite man paaiskinti, niekaip nesuprantu ka daryti su pelno mokesciu, avansiniu pelno mokesciu bei socialiniu mokesciu pagal kokius metus ir kaip ivedame korespondencija? 2006.09.21 buvo pateikta FR0475, ten pelno mokestis nurodytas 6160 LTL
kokia bus ir kada registruoti ta korespondencija? 09-21 ar 12.31? tai avnsineje FR0430 turejo buti 6160/4= 1540 LTl, o kada ir kaip iregistruoti avnasini bei socialini mokesti? bukite geri padekite man

Pelno mokestis, deklaruotas 2006.09.21., turi būti apskaitoje rodomas 2005.12.31.
Avans.socialinį ir pelno mokestį regitruojate tada, kai jį sumokate.

Sveiki mieleiji, na zinokete visa diena prasedejau prei to nelemto pelno moekscio ir visvien nesuprantu kaip man ka suvesti. gal kas galite padeti?
2006 09 21 d deklaravau pelno mokesti kur nurodyta uz 2005 m 6160 LTL. tai 2005 12 31 d rasau D651 6160
K4451 6160
beto 2005 12 31 dar reikia vesti socialini mokesti? tada bus 6160/3? ar kaip?
2006 01 31 deklaruotas avansiniis pelno mokestis pagal 2005 m peirskaiciuota pelno mokesti, ar taip? o gal imti pagal 2004 m, na kur deklaravau 2005 09 26 d? bukite geri padekite man nieko nesuprantu toje makalyneje

dar pabandysiu pelno mokesti ir avansinius pelno mokescius surasyti kada kaip deklaravau, gal bus aiskiau:
FR0475:
2005-09-26 uz 2004 m 7548 LTL
2005 09 21 uz 2005m 6160 LTL
FR 043 2006 01 31 7548/4=1887 (15,16,17eil)
2005-10-28 1887 (20 eil) ar teisinga suma?
2006-12-20 6160/4= 1540
2007 01 31 1540 (15,16,17 eil)
Gal dabar kas nors aiskiau
beje o soc mokestis bus 6160/3?

Čia viskas gerai.



Socialinio 2005 m. nebuvo.



O čia tai nieko nesupratau, ką norėjai pasakyti :))

Socialinį mokestį už 2006 m. paskaičiuoji 2006 12 31 pagal 2006 m. duomenis ir sudengi su 2006 m. mokėtais avansais. 2006 12 31 liks socialinio likutis, kurį reikės sumokėt iki 2007 spalio 1 d.
Lygiai taip pat ir su pelno mokesčiu, kuris susidengia su sumokėtais avansais.

ar tikrai mielieji tai turi buti? na zinokite baigiu numirti prie to nelemto pelno moekscio aciu visiem atsakiusiems

na dar perzvelgiau visas FR0430 deklaracijas, ar jos tai turetu buti uzpildytos bukite geri paziurekite:
2005 10 28 C dalis 7548 20 eil 1887 (pagal 2004 metu paskaiciuota pelna)
2006 01 31 B dalis po 1887 (15,16,17 eil) pagal 2004 m paskaiciuota pelna
2006 12 20 c dalis 6160/4 t.y. po 1540 (pagal 2005 m paskaiciuota pelno mokesti)
2007 01 31 B dalis po 1540 (15,16,17 eil) pagal 2005 m paskaiciuota pelno moeksti.
Ar as teisi? bukite geri padekite man

Sveiki, susiduriau su tokia problemele:

Apskaitinis pelnas skiriasi nuo mokestinio grynojo pelno (del neleidžiamų atskaitymų). Kur tą skirtumą rodyti? Praeitais metais buvo nuostolis, todėl šių metu grynuoju pelnu jį sumažinome(PLN207 48 eil į PLN204D 3 eil.), o pelno mokesčio nemokame.

Tikiuose forumieciai man pades:)

Niekur nerodyti. Mokestinis pelnas reikalingas TIK pelno mokesčiui paskaičiuoti.Paskaičiavote, atvaizdavote PLN204 ir pamiršote.Visur kitur
( balanse, P/N ataskaitoje, fin. rodiklių skaičiavimuose figuruoja finansinis rezultatas, o ne mokestinis).

Tai iseina taip, kad Pelno mokesčio deklaracijoje grynasis pelnas skirsies nuo balanso ir p(N) ataskaitos? Nes P(N) ataskaitoje as neturiu juo kaip sumažinti - pelno mokesčio nemoku. Ir į Nuosavo kapitalo pakycių ataskaitą taip pat traukiu nesumažintą neleidžiamaisiai atskaitymais pelną? Ar teisingai supratau?

Ne, pelno mokesčio deklaracijoje išeitinis skaičius, nuo kurio prasideda skaičiavimai - tai pelnas prieš pelno mokestį, paimtas iš pelno (nuostolių) ataskaitos.
Toliau jis yra koreguojamas: didinamas neleidžiamais atskaitymais, mažinamas neapmokestinamomis pajamomis, suteikta labdaros suma, ankstesnių laikotarpių nuostoliu, kol gaunamas mokestinis pelnas. Taškas. Nuo šios sumos skaičiuojasi pelno ir socialinis mokestis, bet daugiau niekur mokestinis pelnas nenaudojamas.
Pelno mokesčio deklaracijoje paskaičiuojamas pelno mokestis, kuris toliau nukeliamas į pelno (nuostolių) ataskaitą ir apskaičiuojamas grynasis pelnas.
Grynasis pelnas iš šios ataskaitos (pelno (nuostolių) ataskaitos) toliau keliamas į nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitą, pinigų srautų ataskaitą (jei sudaroma netiesioginiu būdu ir t.t.).

Pagal klausimus:
1. pelno mokesčio deklaracijoje grynasis pelnas niekur nerodomas, o tik pelnas prieš mokesčius. Jis nuo pelno (nuostolių) ataskaitoje nurodyto pelno prieš mokesčiuis nesiskirs.
2. į nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitą ateina grynasis pelnas iš pelno (nuostolių) ataskaitos. Jei pelno mokesčio nėra, jis sutampa su pelnu prieš apmokestinimą.

P/N ataskaitoje paskutinėje eilutėje bus grynasis pelnas, kuris bus lygus pelnui prieš apmokestinimą, nes pelno mokesčio nereikia jums mokėti.
Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitoje rašysite grynąjį pelną iš P/N ataskaitos.

Sveiki mieleiji sakykite prasom, pelno nuostolio ataskaitoje uz 2006 metus pelno mokesti skaiciavau taip poelna pries apmokestinima dauginau is 19proc, ta suma irasiau i pelno muostolio atsakaitos eilute (pelno mokesti) ar as teisi? o gal reikia irasyti pagal pelno mokescio deklaracijaoje nurodyta gauta suma? ar kaip?

Va taip:))

aciu Loreta:) tai ir bendrajame zurnalae reikejo iregistuoti 12.31 pelno mokescio bei socialinio mokescio isipareigojimus 2006 metams? ar taip? tai pelno mokescio atsakaitoje taip ir padariau is PLN204 69 eilute ar taip?

AČIU JUMS, BRANGIEJI

bukite geri padekite man