Rainis
15064
#1061885 2012-05-17 15:49 Rainis

jurgitukasas rašė:


PNA pelno mokestis su 5%-69lt.,o pagal PLN204 15%-203.man dabar griūna PNA grynasis pelnas 134lt. turiu sumažyti


Blogai darote, kai pagal kažkokias formules skaičiuojate pelno mokestį P/N ataskaitoje.
Pelno mokestis skaičiuojamas tik PLN204 deklaracijoje. Gautas joje, įrašomas į P/NA.
MFA dabar neištaisysite, tik kitais metais.

jurgitukasas
79
#1061886 2012-05-17 15:55 jurgitukasas

Rainis rašė:



jurgitukasas rašė:


PNA pelno mokestis su 5%-69lt.,o pagal PLN204 15%-203.man dabar griūna PNA grynasis pelnas 134lt. turiu sumažyti


Blogai darote, kai pagal kažkokias formules skaičiuojate pelno mokestį P/N ataskaitoje.
Pelno mokestis skaičiuojamas tik PLN204 deklaracijoje. Gautas joje, įrašomas į P/NA.
MFA dabar neištaisysite, tik kitais metais.


kitais metais reiks RC taisyti retrospektyviniu būdu klaidas,

Rainis
15064
#1061904 2012-05-17 16:37 Rainis

jurgitukasas rašė:


kitais metais reiks RC taisyti retrospektyviniu būdu klaidas,


Na dėl kelių litų nereikės retrospektyvinio būdo.

inguuute
243
#1062181 2012-05-18 11:34 inguuute
Sveiki, reikia kad paaiškintumėte, šiek tiek visos eigos nesuprantu, tarkim 2010m.(įmonė įkurta2010m.) buvo nuostolis 20 000lt.
2011m. gaunasi nuostolis 3000lt

1)Tai PLN204 man reikia kur nors įrašyti 2010 metų nuostolį? Nes į 50eil. įrašyti neleidžia, meta klaida: "50 nepildomas, jei 49 užpildymas arba 48 įrašytas 0"
O pas mane 49 laukelyje 3000lt.

2) pelno nuostolio ataskaitoje man finansiniais metais 2011 gaunasi 3000lt nuostolio, tai taip ir pasilieka tie 3000? ar reikia prideti praeitų metų nuostolius ir įrašyti į P/N ataskaitos "PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ ir GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) laukelius 3000+20 000 = 23 000lt nuostolio?

Pasimečiau dėl to kad tarkim jeigu 2012m. bus pelnas tai man i PLN204 50eil reikėtų rašyti 3000lt(2011m.nuostolis) ar 23000lt(2010+2011m.nuostolis)?

Tikiuosi gan aiškiai parašiau;)

Rainis
15064
#1062187 2012-05-18 11:49 Rainis

inguuute rašė:


Sveiki, reikia kad paaiškintumėte, šiek tiek visos eigos nesuprantu, tarkim 2010m.(įmonė įkurta2010m.) buvo nuostolis 20 000lt.
2011m. gaunasi nuostolis 3000lt

1)Tai PLN204 man reikia kur nors įrašyti 2010 metų nuostolį? Nes į 50eil. įrašyti neleidžia, meta klaida: "50 nepildomas, jei 49 užpildymas arba 48 įrašytas 0"
O pas mane 49 laukelyje 3000lt.

2) pelno nuostolio ataskaitoje man finansiniais metais 2011 gaunasi 3000lt nuostolio, tai taip ir pasilieka tie 3000? ar reikia prideti praeitų metų nuostolius ir įrašyti į P/N ataskaitos "PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ ir GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) laukelius 3000+20 000 = 23 000lt nuostolio?

Pasimečiau dėl to kad tarkim jeigu 2012m. bus pelnas tai man i PLN204 50eil reikėtų rašyti 3000lt(2011m.nuostolis) ar 23000lt(2010+2011m.nuostolis)?

Tikiuosi gan aiškiai parašiau;)



1. Todėl ir neduoda įrašyti, nes jau vėl nuostolį turite.
2. Taip ir pasilieka... 2011 ir praėjusių metų nuostolius sudėsite balanse ir pelno paskirstymo projekte.
3. Kai bus pelnas, tai ir įrašysite nuostolius, bet ne daug

Sie_muska
143
#1062194 2012-05-18 11:58 Sie_muska
Koks pelno mokesčio įmokos kodas? 1001? Toks pat ir UAB'ui ir individualiai įmonei?

Rainis
15064
#1062204 2012-05-18 12:15 Rainis

Sie_muska rašė:


Koks pelno mokesčio įmokos kodas? 1001? Toks pat ir UAB'ui ir individualiai įmonei?


www.vmi.lt/lt/?itemId=1012389

Sie_muska
143
#1062220 2012-05-18 12:56 Sie_muska

Rainis rašė:



Sie_muska rašė:


Koks pelno mokesčio įmokos kodas? 1001? Toks pat ir UAB'ui ir individualiai įmonei?


www.vmi.lt/lt/?itemId=1012389




Nelabai padėjo, čia peržiūrėjau pirmiausiai...

Valstybinės mokesčių inspekcijos administruojami deklaruojami mokesčiai, mokami vienu įmokos kodu 1001**
Ką tos žvaigždutės reiškia?
Tai mokant ir paraųyti 1001 kodą? Skambinausi į mokesčius, bet pralaukusi 10min, kol atsilieps, padėjau ragelį...

Rainis
15064
#1062224 2012-05-18 13:09 Rainis

Sie_muska rašė:


Tai mokant ir paraųyti 1001 kodą? Skambinausi į mokesčius, bet pralaukusi 10min, kol atsilieps, padėjau ragelį...



Taip, kodas 1001.
Nesvarbu, UAB ar IĮ.

vilije
762
#1063562 2012-05-22 14:12 vilije

Įmonėje yra d 2 akcininkai, A akcininkas turi 30% akcijų, B akcininkas 70% akcijų. A akcininkas kitoje įmonėje 50%. Kitos sąlygos dėl 5% pelno mokesčio yra: pajamos 20000Lt, vid. darb. skaičius 7,7. Ar galiu taikyti 5% PM tarifą?

dianasa
2
#1064669 2012-05-24 15:13 dianasa
Sveiki,vedu ind.įmonės apskaitą,niekad nereikėjo mokėti pelno mokesčio,2010 buvo nuostolis,dabar nebesuprantu už 2011m kada priskaitome pelno mokestį ir įtraukiame į ūk.operacijų registravimo žurnalą-2011gruodžio mėn,ar kai pateikiame deklaraciją2012m,ar tiesiog tą mėnesį kai pravedame pelno mok.Būčiau labai dėkinga, kad kas padėtumėt

omikron
159
#1064676 2012-05-24 15:21 omikron

vilije rašė:



Įmonėje yra d 2 akcininkai, A akcininkas turi 30% akcijų, B akcininkas 70% akcijų. A akcininkas kitoje įmonėje 50%. Kitos sąlygos dėl 5% pelno mokesčio yra: pajamos 20000Lt, vid. darb. skaičius 7,7. Ar galiu taikyti 5% PM tarifą?


Negalite, nes B akcininkas turi 70 proc.
PMĮ str. 3. Šio straipsnio 2 dalies nuostatos netaikomos:
..
3) vienetams, kuriuose tas pats dalyvis paskutinę mokestinio laikotarpio dieną valdo daugiau kaip 50 procentų akcijų (dalių, pajų);

wwind
1619
#1064683 2012-05-24 15:25 wwind

dianasa rašė:


Sveiki,vedu ind.įmonės apskaitą,niekad nereikėjo mokėti pelno mokesčio,2010 buvo nuostolis,dabar nebesuprantu už 2011m kada priskaitome pelno mokestį ir įtraukiame į ūk.operacijų registravimo žurnalą-2011gruodžio mėn,ar kai pateikiame deklaraciją2012m,ar tiesiog tą mėnesį kai pravedame pelno mok.Būčiau labai dėkinga, kad kas padėtumėt



O kokiu principu vedate apskaitą?
Kaupimo? Tada 2011 gruodžio 31 d.

dianasa
2
#1064716 2012-05-24 15:53 dianasa
VEDU KAUPIMO PRINCIPU,BET KAŽKAIP NELOGIŠKAI GAUNASI, DEKLARACIJA PILDAI TIK 2012 GEGUŽĖS MĖN,O 2011 GRUODŽIO 31 JAU TURI BŪTI PASISKAIČIAVĘS MOKESTĮ?TAI KOKIA S-TŲ KORESPONDENCIJA
D65
K445 ?
KAIP 65 S-TA UŽSIDARO - SU 39? JAUČIUOSI KVAILĖ,BET NEBESUPRANTU...

amadina22
19802
#1064718 2012-05-24 15:57 amadina22
Galima ir taip

D 340
K 3411
K 4451

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

toorbo
2
#1064739 2012-05-24 16:21 toorbo

omikron rašė:



vilije rašė:



Įmonėje yra d 2 akcininkai, A akcininkas turi 30% akcijų, B akcininkas 70% akcijų. A akcininkas kitoje įmonėje 50%. Kitos sąlygos dėl 5% pelno mokesčio yra: pajamos 20000Lt, vid. darb. skaičius 7,7. Ar galiu taikyti 5% PM tarifą?


Negalite, nes B akcininkas turi 70 proc.
PMĮ str. 3. Šio straipsnio 2 dalies nuostatos netaikomos:
..
3) vienetams, kuriuose tas pats dalyvis paskutinę mokestinio laikotarpio dieną valdo daugiau kaip 50 procentų akcijų (dalių, pajų);



Stai is VMI komentaro, cia aisku su 13 ir 15 proc. pvz, bet galioja ir 5 bei 15:

2004 metais UAB X vidutinis sąrašuose esančių darbuotojų skaičius - 3 žmonės, pajamos – 200 tūkst. litų. Tačiau UAB X akcininkas A paskutinę mokestinio laikotarpio dieną valdo 100 proc. UAB X akcijų ir 50 proc. UAB Y akcijų. Akcininkas A ir jo šeimos nariai nėra individualių įmonių savininkai. Kadangi tas pats UAB X ir UAB Y akcininkas paskutinę mokestinio laikotarpio dieną valdo ne daugiau kaip 50 proc. akcijų, UAB X ir UAB Y, jei atitinka PMĮ 5 str. 2 dalyje nustatytus kriterijus, gali 2004 metų apmokestinamąjį pelną apmokestinti 13 proc. pelno mokesčio tarifu.

virgiuke
1307
#1064752 2012-05-24 17:00 virgiuke
Kaip matau apskaitoje užregistruojat mokėtiną pelno mokestį metų gale uždarius visas sąskaitas? bet mokesčiuose skola pasirodo tik tada kai jis turi būti sumokėtas, gal kada deklaracijos pateikimo terminas sueina, nepasakysiu tiksliai

Jana2
632
#1067172 2012-06-01 19:44 Jana2
Sveiki, mano klausimas jau kaip ir išgvildentas, bet reikia patvirtinimo:)
Patarkit:) Supildžiau PLN ir net RC nusiunčiau jau senokai deklaraciją,dar 3 versijos nebuvo,bet...Dabar suabejojau ar nenuskriaudžiau akcininko, pritaikius didesnį PN tarifą,nei galėjau pritaikyti.Taigi įmonė šviežia,įkurta 2011 metų kovą.Vidutinis darbuotojų skaičius-6, pajamos mažiau nei 0,5 mln., yra UAB, akcijos 100 proc.vienam fiziniam asmeniui priklauso,kuris daugiau įmonių akcijų neturi.Kokį tarifą taikytumėt? Jei būtų IĮ-nekiltų abejonių,kad 5 proc., bet jei UAB? Registrų centrui tai jau tik 2012 metų deklaraciją teikiant tikslint? Ar bandėt kas tikslint,kai tik tarifas netinkamas,tai daugiau keičiasi tik nepaskirstytas pelnas ir įsipareigojimai, "tik" smile
Patarkit,iš anksto dėkoju:)

vvirginija1
8526
#1067175 2012-06-01 20:03 vvirginija1

Jana2 rašė:


Sveiki, mano klausimas jau kaip ir išgvildentas, bet reikia patvirtinimo:)
Patarkit:) Supildžiau PLN ir net RC nusiunčiau jau senokai deklaraciją,dar 3 versijos nebuvo,bet...Dabar suabejojau ar nenuskriaudžiau akcininko, pritaikius didesnį PN tarifą,nei galėjau pritaikyti.Taigi įmonė šviežia,įkurta 2011 metų kovą.Vidutinis darbuotojų skaičius-6, pajamos mažiau nei 0,5 mln., yra UAB, akcijos 100 proc.vienam fiziniam asmeniui priklauso,kuris daugiau įmonių akcijų neturi.Kokį tarifą taikytumėt? Jei būtų IĮ-nekiltų abejonių,kad 5 proc., bet jei UAB? Registrų centrui tai jau tik 2012 metų deklaraciją teikiant tikslint? Ar bandėt kas tikslint,kai tik tarifas netinkamas,tai daugiau keičiasi tik nepaskirstytas pelnas ir įsipareigojimai, "tik" smile
Patarkit,iš anksto dėkoju:)

Nesuprantu, pagal jūsų parašymą suprantu kad jūs PLN204 deklaraciją siunčiat RC o ne mokesčiams???


Grožis-tai atviras rekomendacinis laiškas, iš anksto užkariaujantis širdį (A.Šopenhaueris)

Jana2
632
#1067201 2012-06-01 21:03 Jana2
smile nu ne ant tiek durna dar,ir tą ir tą padariau, pateikiau vmi pln,RC atskaitomybę su visais priklausančiais pdf prisegtukais,ir tik tada dašilo ,kad tarifas gali būti mažesnis:) Gal neaiškiai iš strioko parašiau,nes kažkaip sunku patikėti iškart buvo,kad taip apsižioplinau smile
Klausiau ar 5 galiu taikyti,bet jau žinau,kad galiu.
Ačiū,kad bent pastebėjot žinutę mano, bet atsakymas jūsų irgi vertas mano klausimo smile Kažin kaip būtų įmanoma PLN RC nusiųsti smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis