Tininga
49273
#1342733 2016-12-20 12:59 Tininga

irmoske rašė:


Prisijungiate prie Maximos internetu ir išsirašykite sau PVM SF pagal kvitą.

O juos Maxima parduoda? Mums tai ne... Būdavo tik čekių priėmimo-perdavimo aktas, nes tai ne prekė... smile



jorja
1680
#1342735 2016-12-20 13:09 jorja
Nedavė man akto, o saskaitos neleido rašyti (turbut, kad dar paslauga nesuteikta), as juos desiu prie DU, tik mane domina ar užtenka rekvizitų KIO, nematau cia imones kodo... kaip kvaila norejau gero, tai ant savo galvos....

Tininga
49273
#1342737 2016-12-20 13:12 Tininga

jorja rašė:


Nedavė man akto, o saskaitos neleido rašyti (turbut, kad dar paslauga nesuteikta), as juos desiu prie DU, tik mane domina ar užtenka rekvizitų KIO, nematau cia imones kodo... kaip kvaila norejau gero, tai ant savo galvos....

Nematau čia bėdos, jei dėsite prie algos... smile Juk nei PVM, nei kas...



jorja
1680
#1342741 2016-12-20 13:17 jorja
Ačiū, Tininga !

jorja
1680
#1342746 2016-12-20 13:24 jorja
Buvo atliekamas keitimas įstatų dėl euro ir dėl akcijų pardavimo/ pirkimo , sąskaitoje iš juristo bei notaro matau: uz JA duomenų pakeitimą, už steigimo dokumentų keitimą, duomenų įregistravimą, sumos neišskirtos, noriu klausti: tai neleidžiami ? , esu kažkur skaičius kad nurašoma panašios sumos tiesiai iš gryno pelno, ar aš čia painioju kažką?

Gita1
7468
#1342749 2016-12-20 13:27 Gita1
Jeigu būtų tik keitimas dėl euro, tai būtų leidžiami atskaitymai, o kadangi dar papildomi dalykai buvo, tai neleidžiami. Čia ne įmonės išlaidos, o akcininkų, jeigu jau įmonė susimoka, tai iš pelno eina.

jorja
1680
#1342754 2016-12-20 13:41 jorja
Ačiū, Gita1!

razetax
589
#1342806 2016-12-20 17:12 razetax

jorja rašė:


Buvo atliekamas keitimas įstatų dėl euro ir dėl akcijų pardavimo/ pirkimo , sąskaitoje iš juristo bei notaro matau: uz JA duomenų pakeitimą, už steigimo dokumentų keitimą, duomenų įregistravimą, sumos neišskirtos, noriu klausti: tai neleidžiami ? , esu kažkur skaičius kad nurašoma panašios sumos tiesiai iš gryno pelno, ar aš čia painioju kažką?


Kolegės, gal galima plačiau dėl sumų nurašymo iš grynojo pelno? Nelabai supratau kaip jas nurašyti... smile Kad šios išlaidos neleidžiami atskaitymai ir PVM į atskaitą traukti negalima-viskas aišku.

SStirna
11
#1342808 2016-12-20 17:49 SStirna
Praktinis klausimas:
2015 metais finansinėje apskaitoje suformuotas atidėjimas (D 6 kl. /K4 kl. 10 tūkst.eur; būsimom teisinėm išlaidoms), šio atidėjimo sąnaudos 2015-tų mokestinėje apskaitoje įtrauktos į neleidžiamus atskaitymus (suma 10 tūkst.eur).
2016 metais įmonė patyrė faktines teisines išlaidas, suma 9 tūkst.eur, kurias apskaitoje registravo: (D 6kl.) 9 tūkst.eur. Remiantis gautomis teisnių išl.sąskaitomis, 2016 metais įmonė išlaisvino atidėjimą (K 6kl.), suma 9 tūkst.eur (6kl. rezultatas 0). Papildomai 2016 metais išlaisvimo 1 tūkst.eur atidėjimą, kuris 2016 metais nebuvo panaudotas.
Kadangi išeina, kad šių operacijų 2016 metų finansinės apskaitos rezultatas: sąnaudos "minus" 1 tūkst., klausimas: kokia suma 2016 metais leidžiami atskaitymai, PM požiūriu? Ir kodel?

Rainis
15064
#1342810 2016-12-20 18:20 Rainis

SStirna rašė:


Praktinis klausimas:
2015 metais finansinėje apskaitoje suformuotas atidėjimas (D 6 kl. /K4 kl. 10 tūkst.eur; būsimom teisinėm išlaidoms), šio atidėjimo sąnaudos 2015-tų mokestinėje apskaitoje įtrauktos į neleidžiamus atskaitymus (suma 10 tūkst.eur).
2016 metais įmonė patyrė faktines teisines išlaidas, suma 9 tūkst.eur, kurias apskaitoje registravo: (D 6kl.) 9 tūkst.eur. Remiantis gautomis teisnių išl.sąskaitomis, 2016 metais įmonė išlaisvino atidėjimą (K 6kl.), suma 9 tūkst.eur (6kl. rezultatas 0). Papildomai 2016 metais išlaisvimo 1 tūkst.eur atidėjimą, kuris 2016 metais nebuvo panaudotas.
Kadangi išeina, kad šių operacijų 2016 metų finansinės apskaitos rezultatas: sąnaudos "minus" 1 tūkst., klausimas: kokia suma 2016 metais leidžiami atskaitymai, PM požiūriu? Ir kodel?


Ne visas korespondencijas klausime parašėte. Turėjo būti (2016 metais) D 4 kl K 6 kl. 9,000 €. Ir taip pat 1000 €.
Galvokite paprastai:
2015 metais jūs 10.000 € pasididinote apmokestinamąjį pelną atidėjimais teisinėms išlaidoms.
Tai 2016 metais jį ta pačia suma susimažinkite. Ir tai padarysite pildydami PLN204 deklaraciją.

SStirna
11
#1342812 2016-12-20 19:00 SStirna
@Rainis ačiū, kad atsiliepėte :) korespondencijos paminėtos visos (rašiau, kad papildomai išlaisvintas 1000€ atidėjimas 2016-ais). 2016-tų Rezultatas: 6kl.kreditas 1000€ (vadinasi, rezultate:1000€ pamažintos 2016-tų sąnaudos).
Pirma mintis, dėl leidžiamų atskaitymų 2016-ais sutapo su tuo ką rašote Jūs, bet nejaugi nustatant 2016-tų leidžiamus, neturi įtakos faktinės 2016-tų sąnaudos?

SStirna
11
#1342814 2016-12-20 19:27 SStirna redaguota: 2016-12-20 21-02
Bandau mąstyti garsiai :)
1) 2016-ais apmokestinamas rezultatas: pelnas prieš apmokestinimą padidintas 1.000 € (6kl.rez:-1.000 €);
2) pildant PLN204 už 2016m., papildomai įtraukus 10.000 € į leidžiamus atskaitymus, galutiniame rezultate perskaičiuotas pelnas prieš apmokestinimą sumažinamas 9.000 €
Ar viskas teisingai?

Rainis
15064
#1342842 2016-12-21 10:12 Rainis

SStirna rašė:


@Rainis ačiū, kad atsiliepėte :) korespondencijos paminėtos visos (rašiau, kad papildomai išlaisvintas 1000€ atidėjimas 2016-ais). 2016-tų Rezultatas: 6kl.kreditas 1000€ (vadinasi, rezultate:1000€ pamažintos 2016-tų sąnaudos).
Pirma mintis, dėl leidžiamų atskaitymų 2016-ais sutapo su tuo ką rašote Jūs, bet nejaugi nustatant 2016-tų leidžiamus, neturi įtakos faktinės 2016-tų sąnaudos?


Nagi svarstome iš naujo, kad būtų aiškiau patiems, paimkime kokius nors skaičius.
1) Sakykime, 2015 metais įmonė uždirbo 50.000 € normalaus pelno, kurį derėtų apmokestinti. Tačiau turite tikslių duomenų, kad 2016 metais turėsite rimtų išlaidų teismuose. Norėdami tai parodyti įmonės akcininkams, suformuojate 10.000 € atidėjimą. Korespondencijos D 6 kl K 4 kl. Taigi, finansinėje apskaitoje pelnas sumažėja (40.000 €). Deklaruodami PLN, tą atidėjimą parodome kaip neleidžiamus atskaitymus, ir gauname mokestinį pelną 50.000 €, kaip ir būtų buvę, jei atidėjimo nebūtumėte sudarę.
2) 2016 metais, kaip ir buvo numatyti, turėjote faktinių teisinių išlaidų, tik mažesnių, negu galvojote - 9000 €. Kadangi turėjote rezervą, finansinėje apskaitoje tie 9000 € sąnaudose nepasirodo, ir jūsų pelno nesumažina. (Tik jūs padarėte kažkiek perteklinių korespondencijų, buvo galima tiesiog D 4 kl 9000 €). Vėl sakykime, jei nebūtų buvę teisinių išlaidų, pelnas būtų buvęs 50.000 €. Kadangi jų turėjote faktiškai 9.000 €, finansinis (ir mokestinis) pelnas turėtų būti 41.000 €, o dėl rezervų jis vistiek yra 50.000 €. Naikinate likutį 4-oje klasėje (1.000 €), korespondencijos D 4 kl, K 6 kl, ir dar labiau padidinate (finansinį) pelną - jis pasidaro jau 51.000 €. Tuo tarpu faktiškai jūs turite apmokestinti tik 41.000 €, ar ne?
3) Taigi vėl kartoju - galvokite paprasčiau - padidinote 2015 metais, mažinkite 2016 metais. O tai padarysite tik pildydami PLN.

ErnestaL
605
#1342852 2016-12-21 11:01 ErnestaL
Ar reprezentacinių sąnaudų neatskaitomo PVM sąnaudos 25 proc, PM atžvilgiu leidžiami ar neleidžiami atskaitymai?

Dažnas tave mato kaip tu atrodai, tačiau retas žino kas tu esi...

Borga
801
#1342853 2016-12-21 11:03 Borga
Leidžiami

Jei liūtas rodo dantis, dar nereiškia, kad jis šypsosi.

Tininga
49273
#1342856 2016-12-21 11:10 Tininga

Borga rašė:


Leidžiami

Ar tikrai? smile



aiwita
6103
1   #1342857 2016-12-21 11:13 aiwita

ErnestaL rašė:


Ar reprezentacinių sąnaudų neatskaitomo PVM sąnaudos 25 proc, PM atžvilgiu leidžiami ar neleidžiami atskaitymai?


Žinoma, kad neleidžiami. 75 proc nuo sumos-leidžiami ir 25 proc-neleidžiami

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

N-pippi
330
#1342912 2016-12-21 18:00 N-pippi
Keisdami įs. kapitalą į eurus, negavome pranešimo e-paštu, kad paslauga atlikta. Kai kreipėmės į Registrų centrą, klausdami kodėl, gavome atsakymą:
"Pranešimus iš sistemos galite gauti tik tuo atveju, jeigu pateiksite įregistruoti kontaktinius duomenis forma KD-1 arba kvalifikuotu elektroniniu parašu prisijungę prie savitarnos sistemos. Atkreipiame Jūsų dėmesį, kad kontaktiniai duomenys yra privalomi." Pateikėme tuos duomenis (EUR 2,9), bet ar ši suma bus leidžiami atskaitymai?

retancike
428
#1342960 2016-12-22 11:15 retancike
norėčiau išsiaiškinti tokią situaciją - sakykim yra keletas nuomai ar pardavimui skirtų patalpų viename nekilnojamo turto vienete. Keletas patalpų išnuomota, keletas laisvų. Turtas atsiradus pirkėjui, gali būti parduodamas. Ar išlaidos, patirtos ir laisvų patalpų priežiūrai yra leidžiami atskaitymai? Ar jos turi būti kaupiamos ir nurašomos į leidžiamus tik pardavus turtą?

Luka_Paciolis
3709
1   #1342965 2016-12-22 11:51 Luka_Paciolis

retancike rašė:


norėčiau išsiaiškinti tokią situaciją - sakykim yra keletas nuomai ar pardavimui skirtų patalpų viename nekilnojamo turto vienete. Keletas patalpų išnuomota, keletas laisvų. Turtas atsiradus pirkėjui, gali būti parduodamas. Ar išlaidos, patirtos ir laisvų patalpų priežiūrai yra leidžiami atskaitymai? Ar jos turi būti kaupiamos ir nurašomos į leidžiamus tik pardavus turtą?

Tai priklauso kokios tos išlaidos priežiūrai :)...jei kalbate apie komunalinius mokesčius, tai būtų leidžiami tą laikotarpį, kada tos išlaidos patiriamos, juk tikriausiai neįmanoma tų patalpų kažkaip atskirti nuo viso pastato. Taip pat jei tarkim ir įmano nešildyti tų patalpų tai jų kokybė gali suprastėti ir tuomet apskritai nebus įmanoma jų išnuomoti ar parduoti, be papildomų investicijų į tų patalpų remontą.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis