Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai

Laba diena, iškilo klausimas, automobilis patyrė avariją, draudimas išmokėjo 300 eur, tačiau pataisymas kainavo 400 eur, tai tuos 300 eur iškelti į neleidžiamus, o tas skirtumas lieka kaip remonto sąn?

Ar PLAIS mokestis, leidžiami atskaitymai ? Ar pajamuojate RC išrašytas sąskaitas, ar tiesiog iš banko išrašo dedate į banko komisinius ? Pasidalinkite kaip darote. Ačiū.

VMI sako leidžiami, Mokesčių sufleris rašė, kad neleidžiami. Ir čia buvo ne mažai diskutuota. Bendrai prieita išvados, kad gal tai vis tik neleidžiami.
Tai pajamuoji RC sąskaitas ir dedu į neleidžiamus.

tax.lt/temos/16684-ar-leidziami-atskaitymai/21
tax.lt/temos/10586-i-kokias-sanaudas-traukti/28

Sertifikato komplektas leidžiami ar ne? Tą komplektą sudaro stipriausia įmonė ir adovui turi aukštą mokumo reitingą.Bet kur "prekė" įrašyta tik sertifikato komplektas.

ar neigiamas valiutų kursas leidžiami atskaitymai?

Tai aišku.

Sveiki. Kur pelno nuostolių ir PLN204 parodyti ilgalaikio turto perleidimo pelną?

Sveiki, pirkėjas apmokėjo sąskaitą ir nedamokėjo 1 Eur. Esu pradedanti dirbti, todėl prašau patarkite ar galiu tą eurą nusirašyti tuoj pat į neleidžiamus atskaitymus, ar prašyti, kad pervestų (kaip ir nepatogu dėl vieno euro ) Patarkite prašau

UAB automobilis sugedo 2016 m. spalio mėn. Vokietijoje ir iki šiol jis yra ten (taisomas ir vis nepataisomas).
auto nusidėvėjimas, už laikotarpį kol pataisys ir pargabens į LR bus neleidžiami atskaitymai?

UAB sveikatos priežiūros įmonė asociacijai, vykdančiai sveikatinimo projektą nupirko dovanų kraujospūdžio aparatą, kurio vertė 80 eur.
UAB'ui tai tiesiog neleidžiami atskaitymai ir viskas ar dar kažkokie niuansai?

Sveiki, labai reikia pagalbos. Imone suteike savo dukterinei imones paskola. Sakykite prasau dukterineje imoneje palukanas dedu i 6kl ar jie bus leidziami atskaitymai?
Ar reikia ziureti 4:1. Pavyzdziui imones kapitalas 3000eur, gauta paskola 10000eur. Leidziami atskaitimai butu palukanos nuo 8 000eur, o neleidziami nuo 2000eur? Jau visai susimaisiau smile smile smile

sveiki, pildziau gpm asmeniui ygdančiam individualią veiklą pagal pažymą ir sudvejojau ar PSD įmokos yra leidžaiami atskaitymai? kai pasirenki atskaitymų požymį "2"(patirtų veiklos išlaidų suma) tai meta kad būtinai reikia užpildyti V18(mokėtina VSDĮ ir PSDĮ suma), tai gal čia tiesiog nulį reikėjo įrašyti? aš įrašiau sumokėtų per 2016m PSD įmokų sumą, o į leidžiamus atskaitymus jos nebeitraukiau, ar nebūsiu įvėlusi klaidos?

Sveiki,

Įmonė nupirko bilietus į spektaklį įmonės darbuotojams iš ne PVM mokėtojo (90 eur) išdalino kiekvienam darbuotojui po bilietą (14 darbuotojų ir vienam potencialiam įmonės klientui)
1. Registruojų prikimą
D 611 90 Eur (Tai juk leidžiami atskaitymai?)
K 4431 90 Eur
2. Gale mėnėsio priskaičiuoju kiekvienam dalyvavusiam darbuotojui pajamas natūra (6,43 Eur) ir jas apmokestinu taip pat kaip ir DU. Viena bilietą parodysiu kaip reprezentacines sąnaudas nes jis buvo skirtas potencialiam klientui.

Ar teisinga būtų taip daryti?

Kodėl jūs du kartus į sąnaudas dedat? Kai gaunat bilietus dėkit į atsargas D20101 K 4430, o jau kai atiduodat perdavimą D6203 aba 6304 K 20101. Plius reprezentacija.

Laba diena, tinkamoj temos atsakymo negaunu, tai rašau čia...
PLN deklaracijoje nuostolis.
Ar reikia pildyt S priedą su neleidžiamais atskaitymais (pas mane būtų reprezentacinės ir atostogų rezervo už 2016 metus GF ir 30,98 %)? Nes juos užpildžius nuostolis mažėja ir nesutampa su balansu.
Pirmi veiklos metai.
Ačiū.

Jei yra neleidžiami atskaitymai, tuomet reikia pildyti S priedą.
Finansinė ir mokestinė įmonės apskaita gali ir nesutapti.

METINIŲ PELNO MOKESČIO DEKLARACIJŲ PLN204, PLN204A, PLN204N,
PLN204U FORMŲ UŽPILDYMO TAISYKLĖS
...
12.5.1. PLN204S priedas pildomas nurodant vieneto sąnaudas, laikomas neleidžiamais atskaitymais;

tuomet aš nesuprantu, koks turi likti nuostolis apskaitoje ir kokį kitą metą dengti (jei pelnas bus)

tax.lt/temos/1119-nuostoliu-perkelimas/11

1. Nuostolis lieka toks, kokį gavote apskaitoje (vadiname jį finansiniu nuostoliu/pelnu). Forma PLN204 naudojama tik pelno mokesčiui apskaičiuoti, Tinkamai ją užpildę, gauname taip vadinamą mokestinį pelną/nuostolį. Į apskaitą iš tos formos traukiamas tik pelno mokestis, jei toks atsiranda. Kiti skaičiai apskaitai jokios reikšmės neturi.
2. Kitais metais, jei turėsite pelno, galėsite formoje PLN204 atskaityti dalį nuostolio, kuris apskaičiuotas PLN204 už 2016 metus (mokestinio nuostolio).