Missing
gintareb
26
#1352681 2017-03-17 09:51 gintareb
sveiki, pildziau gpm asmeniui ygdančiam individualią veiklą pagal pažymą ir sudvejojau ar PSD įmokos yra leidžaiami atskaitymai? kai pasirenki atskaitymų požymį "2"(patirtų veiklos išlaidų suma) tai meta kad būtinai reikia užpildyti V18(mokėtina VSDĮ ir PSDĮ suma), tai gal čia tiesiog nulį reikėjo įrašyti? aš įrašiau sumokėtų per 2016m PSD įmokų sumą, o į leidžiamus atskaitymus jos nebeitraukiau, ar nebūsiu įvėlusi klaidos?
Missing
buhalterijospasaulis
21
#1352963 2017-03-20 15:39 buhalterijospasaulis
Sveiki,

Įmonė nupirko bilietus į spektaklį įmonės darbuotojams iš ne PVM mokėtojo (90 eur) išdalino kiekvienam darbuotojui po bilietą (14 darbuotojų ir vienam potencialiam įmonės klientui)
1. Registruojų prikimą
D 611 90 Eur (Tai juk leidžiami atskaitymai?)
K 4431 90 Eur
2. Gale mėnėsio priskaičiuoju kiekvienam dalyvavusiam darbuotojui pajamas natūra (6,43 Eur) ir jas apmokestinu taip pat kaip ir DU. Viena bilietą parodysiu kaip reprezentacines sąnaudas nes jis buvo skirtas potencialiam klientui.

Ar teisinga būtų taip daryti?
Avatar
Gita1
6754
#1352977 2017-03-20 16:15 Gita1
Kodėl jūs du kartus į sąnaudas dedat? Kai gaunat bilietus dėkit į atsargas D20101 K 4430, o jau kai atiduodat perdavimą D6203 aba 6304 K 20101. Plius reprezentacija.
Avatar
akiniuota
593
#1353040 2017-03-21 09:23 akiniuota
Laba diena, tinkamoj temos atsakymo negaunu, tai rašau čia...
PLN deklaracijoje nuostolis.
Ar reikia pildyt S priedą su neleidžiamais atskaitymais (pas mane būtų reprezentacinės ir atostogų rezervo už 2016 metus GF ir 30,98 %)? Nes juos užpildžius nuostolis mažėja ir nesutampa su balansu.
Pirmi veiklos metai.
Ačiū.
Avatar
Tess
19348
#1353041 2017-03-21 09:31 Tess redaguota: 2017-03-21 09-36
Jei yra neleidžiami atskaitymai, tuomet reikia pildyti S priedą.
Finansinė ir mokestinė įmonės apskaita gali ir nesutapti.

METINIŲ PELNO MOKESČIO DEKLARACIJŲ PLN204, PLN204A, PLN204N,
PLN204U FORMŲ UŽPILDYMO TAISYKLĖS
...
12.5.1. PLN204S priedas pildomas nurodant vieneto sąnaudas, laikomas neleidžiamais atskaitymais;
Avatar
akiniuota
593
#1353046 2017-03-21 09:35 akiniuota
tuomet aš nesuprantu, koks turi likti nuostolis apskaitoje ir kokį kitą metą dengti (jei pelnas bus) smile
Avatar
Tess
19348
#1353048 2017-03-21 09:39 Tess
www.tax.lt/temos/1119-nuostoliu-perkelimas/11
Avatar
Rainis
14969
#1353054 2017-03-21 10:05 Rainis

akiniuota rašė:


tuomet aš nesuprantu, koks turi likti nuostolis apskaitoje ir kokį kitą metą dengti (jei pelnas bus) smile


1. Nuostolis lieka toks, kokį gavote apskaitoje (vadiname jį finansiniu nuostoliu/pelnu). Forma PLN204 naudojama tik pelno mokesčiui apskaičiuoti, Tinkamai ją užpildę, gauname taip vadinamą mokestinį pelną/nuostolį. Į apskaitą iš tos formos traukiamas tik pelno mokestis, jei toks atsiranda. Kiti skaičiai apskaitai jokios reikšmės neturi.
2. Kitais metais, jei turėsite pelno, galėsite formoje PLN204 atskaityti dalį nuostolio, kuris apskaičiuotas PLN204 už 2016 metus (mokestinio nuostolio).
Avatar
akiniuota
593
#1353058 2017-03-21 10:12 akiniuota
nežinau, ką Jūs norėjot man tam 11 puslapį parodyt, bet sau tinkamo nieko nerandu.
gal klausimą ne taip supratote smile
o jis toks: PLN nuostolis, kurį atkėliau iš PN 2456, įvedu 136 neleidžiamų ir gaunu 2320.
o kaip apskaitoj? kuris turi likt? smile
Avatar
Rainis
14969
#1353063 2017-03-21 10:17 Rainis

akiniuota rašė:


nežinau, ką Jūs norėjot man tam 11 puslapį parodyt, bet sau tinkamo nieko nerandu.
gal klausimą ne taip supratote smile
o jis toks: PLN nuostolis, kurį atkėliau iš PN 2456, įvedu 136 neleidžiamų ir gaunu 2320.
o kaip apskaitoj? kuris turi likt? smile


Skaitykite mano atsakymą. Apskaitoje lieka 2456 nuostolis.
Avatar
Tess
19348
#1353064 2017-03-21 10:18 Tess

akiniuota rašė:

nežinau, ką Jūs norėjot man tam 11 puslapį parodyt, bet sau tinkamo nieko nerandu.
gal klausimą ne taip supratote smile


Ten yra tema apie nuostolių perkėlimą. Jei ten nėra atsakymo, tai nėra. Temos neskaičiau. Tiesiog daviau nuoroda kur apie tai rašoma. smile
O čia yra leidžiamų/neleidžiamų atskaitymų tema.
O dar yra ir tokios temos: www.tax.lt/temos/15278-pln204-ir-pelno-nuostolio-ataskaita/27#1315750
www.tax.lt/temos/12102-del-metiniu-pelno-mokescio-deklaraciju-pln204-pln204a-pln04n-pln204u-formu/241 smile
Avatar
akiniuota
593
#1353065 2017-03-21 10:19 akiniuota
ačiū abiem smile
o jei bus pelnas kitą metą, tai tą 2456 ir dengsiu?
Avatar
Rainis
14969
#1353075 2017-03-21 10:38 Rainis

akiniuota rašė:


ačiū abiem smile
o jei bus pelnas kitą metą, tai tą 2456 ir dengsiu?


Ne, dengsite 2320 - MOKESTINĮ nuostolį.
Apskaitoje jo nesimato, todėl saugokite PLN204 deklaracijas.
Avatar
akiniuota
593
#1353077 2017-03-21 10:39 akiniuota
o apskaitoje dengsiu 2456 smile ?
Avatar
Rainis
14969
1   #1353081 2017-03-21 10:47 Rainis

akiniuota rašė:


o apskaitoje dengsiu 2456 smile ?


Na taip, apskaita eis savo ruožtu.
Avatar
akiniuota
593
#1353119 2017-03-21 12:07 akiniuota
dar turiu klausimą.... tarkim tai yra maisto produktai, siejami su sveiko gyvenimo būdu. įmonė įsikūrė tik 2016 metais ir natūralu, kad reikia daug reklamos. ir vienas iš reklamos būdų, važinėti po įvairius sporto renginius ir kaip prizai, ten būna dalinama mūsų produkcija. Vėliau, pagal nurašymo aktą (jame išvardinti renginiai ir datos) aš ją nusirašau ir traukiu į reprezentacines. Ar viskas čia tvarkoj? smile
Avatar
ErnestaL
479
#1353241 2017-03-22 10:09 ErnestaL
Ar logotipo sukūrimas - leidžiami atskaitymai?

Dažnas tave mato kaip tu atrodai, tačiau retas žino kas tu esi...
Avatar
Tininga
41732
1   #1353242 2017-03-22 10:10 Tininga

ErnestaL rašė:


Ar logotipo sukūrimas - leidžiami atskaitymai?

Taip.


Missing
Saule65
291
#1353879 2017-03-27 19:35 Saule65
Sveiki. įmonė pasiėmė lizingu ilgalaikį turtą ir kas mėnesį moka bankui paskolą ir palūkanas. ar palųkanos leidžiami atskaitymai?
Avatar
Asara
920
#1354156 2017-03-29 11:03 Asara
Komandiruotės metu su kasos aparato čekiais įsigyti darbo rūbai, kuras. Ar sumokėtas ir PVM leidžiami atskaitymai?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 117 svečiai ir 0 nariai