Loreta13
31055
#793841 2010-04-18 23:04 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-45

nemirtinga rašė:

Taip suprogramuotas mūsų kasos aparatas. Aptarnaujančios įmonės darbuotojui kelis kartus pakartojau, kad mes ne PVM mokėtojai.

Ryt ryte "nesisiojus" skambinkite jam kuo skubiau :)))
Lai prisistato.
O gal jums kokį skyrių be PVM paliko, tik jūs pamiršote į jį mušti smile

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

nemirtinga
369
#793843 2010-04-18 23:08 nemirtinga redaguota: 2011-09-11 06-45

Loreta13 rašė:



nemirtinga rašė:

Taip suprogramuotas mūsų kasos aparatas. Aptarnaujančios įmonės darbuotojui kelis kartus pakartojau, kad mes ne PVM mokėtojai.

Ryt ryte "nesisiojus" skambinkite jam kuo skubiau :)))
Lai prisistato.
O gal jums kokį skyrių be PVM paliko, tik jūs pamiršote į jį mušti smile



Viska issiaiskinsiu "nesisiojus". Siaubas, jeigu reiks PVM susimokėti už kažkieno tokius bajerius.Ačiū

"Kad gimtų žmogus , reikia dviejų. Kad mirtų - gana vieno..."

holdingas
7001
#811001 2010-05-27 10:41 holdingas
Sveiki.
Esame ne PVM mokėtojai. Viršijom 100 000 Lt pardavimus ir atsirado prievolę apskaičiuoti ir sumokėti PVM ne PVM mokėtojo. Kokios bus sąskaitų korespondencijos dėl PVM?

Rainis
15064
#811004 2010-05-27 10:44 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

holdingas rašė:

Sveiki.
Esame ne PVM mokėtojai. Viršijom 100 000 Lt pardavimus ir atsirado prievolę apskaičiuoti ir sumokėti PVM ne PVM mokėtojo. Kokios bus sąskaitų korespondencijos dėl PVM?


D Pajamos
K Mokėtinas PVM.

gumis
59
#811006 2010-05-27 10:47 gumis
Ačiū.
O kodėl D Pajamos?

holdingas
7001
#811009 2010-05-27 10:48 holdingas
O kas, jeigu ne pajamos? Prie ko čia sąnaudos?

Panaikinta
4560
#811039 2010-05-27 11:15 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-48

gumis rašė:

Ačiū.
O kodėl D Pajamos?

Todėl, kad mokėtinas PVM ne PVM mokėtojams yra išskaičiuojamas iš gautų pajamų, todėl atsiradus prievolei sumokėti PVM nuo viršytos sumos jis yra išskaičiuojamas iš pajamų, t.y. jis yra tame tarpe ir apskaičiuojamas pagal formulę:
Mokėtina PVM suma = atlygis x T/(100%+T)
čia:
T – šioms prekėms ir /arba paslaugoms Pridėtinės mokesčio įstatyme nustatytas PVM tarifas (procentais);
x – daugybos ženklas;
atlygis – pirmą mėnesį, kurį susidarė viršijanti 100 000 litų ribą suma, lygus viršijančiai minėtąją ribą sumai, kitus mėnesius – viršijančiai 100 000 litų sumai, bet ne didesnei kaip to mėnesio atlygis, gautas už per tą mėnesį pateiktas PVM apmokestinamas prekes ir/arba suteiktas PVM apmokestinamas paslaugas.

upriamaja
3
#812738 2010-06-01 13:11 upriamaja
Sveiki!
Gal kas galetu padeti ? Kurios sumos rašosi be PVM i pelno(nuostolių) ataskaita, o kurios su PVM?Ir kuri metoda LIFO ar FIFO cia reikia panaudoti?
Išrašas iš IĮ "Tyla" (PVM mokėtoja, veikla prekyba) 200X m. atskaitomybės (Lt):
Pajamos: (pardavimai, kurie apmokestinami PVM, pateikiami kartu su PVM suma): Prekių pardavimo pajamos 420 000 Lt; garažo nuomos pajamos 24 000 Lt, gautas žalos atlyginimas 760 Lt, neviršijantis turto draudimo vertės, parduotuvės patalpų nuomos pajamos 48 000 Lt, banko palūkanų pajamos 32 000 Lt, netesybos 2 800 Lt.
Sąnaudos (kurios apmokestinamos PVM, pateikiamos kartu su PVM suma): parduotų prekių savikaina, taikomas LIFO metodas 182 000 Lt, pardavėjų atlyginimai 48 000 Lt, SDĮ 14 870, sunaudoto kuro sąnaudos 12 000 Lt, transporto priemonės nusidėvėjimas 12 000 Lt, komandiruočių sąnaudos neviršijančios normų 3860 Lt (Panaudotos PVM apmokestinamom paslaugom), komandiruočių sąnaudos viršijančios normas 6750 Lt, (Panaudotos PVM apmokestinamom paslaugom), reklamos sąnaudos 6 000 Lt, (Panaudotos PVM apmokestinamom paslaugom), reprezentacinės sąnaudos 8 000 Lt; (Panaudotos PVM apmokestinamom paslaugom), palūkanų sąnaudos 7 640 Lt, pramogoms skirtų prekių pirkimas 952 Lt. Parduotų prekių savikaina taikant FIFO metodą 198 000 Lt. Vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius – 8.
Užpildykite klaustukais pažymėtas vietas, apskaičiuokite apmokestinamąjį pelną ir sudarykite finansines ataskaitas. Sumas apvalinkite be centų.
[/b]

birzelis
101
#816896 2010-06-10 11:32 birzelis
Lietuvos įmonė ne PVM moketoja. Jos darbuotojas vyksta į ES šalį į komandiruotę. Pristatomi dokumentai iš komandiruotės: kuro čekiai, viešojo tranporto bilietai, viešbučio sąskaitos, parodų bilietai.
Kaip suprantu, pagal PVM įst 13 str., jokiu prievoliu del PVM Lietuvos įmonei ne PVM moketojai neatsiranda?

kakaduJV
406
#816926 2010-06-10 11:55 kakaduJV
Sveiki,

Kreipėsi į mane vienas IĮ savininkas su prašymu užpildyti jam PLN204A. Buhalterė jo išvažiavus ilgam ir toli, tad nusprendžiau padėti.. tačiau niekad nebuvau susidurus su IĮ.. Situacija yra tokia - turiu jo likučiuis lapkričio pabaigai, po to niekas vykdoma nebuvo, ir lapkritį visi darbuotajai buvo atleisti. Atrodo nieko sudėtingo, uždarau pajamų ir sąnaudų sąskaitas, gaunu pelną, išskaičiuoju pelno mokestį... Tačiau štai kas paaiškėjo. Įmonė iki lapkričio mėn. buvo ne PVM mokėtoja, tačiau po pažkokio ten patikrinimo ir nutarimo, kad nuo pat pradžių (veiklą pradėjo 2009 m. pradžioj) jį turėjo registruotis PVM mokėtoja (savininkas yra kitų įmonių dalyvis ir t.t.). VMI priskaičiavo prievolę sumokėti PVM ir atsiuntė laišką su tam tikra suma.. plius netesybos.. smile jo apskaitoje nieko tokio neregistruota, tai dabar galvoju, kaip man čia viską teisingai sudėliot smile pati bandžiau iš bendrų įplaukų išskaičiuot tuos 21 proc., iš pirkimų taip pat, tačiau suma su ta, kurią pateikė VMI nesutampa su mano paskaičiavimais smile ar galiu tiesiog tą sumą iš bendrųjų įplaukų išminusuot, dėti į "Mokėtiną PVM" ir jau likusią traukti į PLN204A? smile

Rainis
15064
#816932 2010-06-10 11:57 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-50

birzelis rašė:

Lietuvos įmonė ne PVM moketoja. Jos darbuotojas vyksta į ES šalį į komandiruotę. Pristatomi dokumentai iš komandiruotės: kuro čekiai, viešojo tranporto bilietai, viešbučio sąskaitos, parodų bilietai.
Kaip suprantu, pagal PVM įst 13 str., jokiu prievoliu del PVM Lietuvos įmonei ne PVM moketojai neatsiranda?


Neatsiranda. Bet ne dėl 13 straipsnio, o dėl to, kad esate ne PVM mokėtojai.
Tačiau jei ES šalims teikiate kokias nors paslaugas, turite registruotis PVM mokėtojais Lietuvoje.

drugeelis
118
#817308 2010-06-11 07:57 drugeelis
....

kakaduJV
406
#817388 2010-06-11 10:46 kakaduJV redaguota: 2011-09-11 06-50

kakaduJV rašė:

Sveiki,

Kreipėsi į mane vienas IĮ savininkas su prašymu užpildyti jam PLN204A. Buhalterė jo išvažiavus ilgam ir toli, tad nusprendžiau padėti.. tačiau niekad nebuvau susidurus su IĮ.. Situacija yra tokia - turiu jo likučiuis lapkričio pabaigai, po to niekas vykdoma nebuvo, ir lapkritį visi darbuotajai buvo atleisti. Atrodo nieko sudėtingo, uždarau pajamų ir sąnaudų sąskaitas, gaunu pelną, išskaičiuoju pelno mokestį... Tačiau štai kas paaiškėjo. Įmonė iki lapkričio mėn. buvo ne PVM mokėtoja, tačiau po pažkokio ten patikrinimo ir nutarimo, kad nuo pat pradžių (veiklą pradėjo 2009 m. pradžioj) jį turėjo registruotis PVM mokėtoja (savininkas yra kitų įmonių dalyvis ir t.t.). VMI priskaičiavo prievolę sumokėti PVM ir atsiuntė laišką su tam tikra suma.. plius netesybos.. smile jo apskaitoje nieko tokio neregistruota, tai dabar galvoju, kaip man čia viską teisingai sudėliot smile pati bandžiau iš bendrų įplaukų išskaičiuot tuos 21 proc., iš pirkimų taip pat, tačiau suma su ta, kurią pateikė VMI nesutampa su mano paskaičiavimais smile ar galiu tiesiog tą sumą iš bendrųjų įplaukų išminusuot, dėti į "Mokėtiną PVM" ir jau likusią traukti į PLN204A? smile



Gal yra kokie pamąstymai smile smile ačiu

kakaduJV
406
#817412 2010-06-11 11:10 kakaduJV redaguota: 2011-09-11 06-50

kakaduJV rašė:

Sveiki,

Kreipėsi į mane vienas IĮ savininkas su prašymu užpildyti jam PLN204A. Buhalterė jo išvažiavus ilgam ir toli, tad nusprendžiau padėti.. tačiau niekad nebuvau susidurus su IĮ.. Situacija yra tokia - turiu jo likučiuis lapkričio pabaigai, po to niekas vykdoma nebuvo, ir lapkritį visi darbuotajai buvo atleisti. Atrodo nieko sudėtingo, uždarau pajamų ir sąnaudų sąskaitas, gaunu pelną, išskaičiuoju pelno mokestį... Tačiau štai kas paaiškėjo. Įmonė iki lapkričio mėn. buvo ne PVM mokėtoja, tačiau po pažkokio ten patikrinimo ir nutarimo, kad nuo pat pradžių (veiklą pradėjo 2009 m. pradžioj) jį turėjo registruotis PVM mokėtoja (savininkas yra kitų įmonių dalyvis ir t.t.). VMI priskaičiavo prievolę sumokėti PVM ir atsiuntė laišką su tam tikra suma.. plius netesybos.. smile jo apskaitoje nieko tokio neregistruota, tai dabar galvoju, kaip man čia viską teisingai sudėliot smile pati bandžiau iš bendrų įplaukų išskaičiuot tuos 21 proc., iš pirkimų taip pat, tačiau suma su ta, kurią pateikė VMI nesutampa su mano paskaičiavimais smile ar galiu tiesiog tą sumą iš bendrųjų įplaukų išminusuot, dėti į "Mokėtiną PVM" ir jau likusią traukti į PLN204A? smile



Gal yra kokie pamąstymai smile smile ačiu

kakaduJV
406
#817764 2010-06-12 10:07 kakaduJV redaguota: 2011-09-11 06-50

kakaduJV rašė:



kakaduJV rašė:

Sveiki,

Kreipėsi į mane vienas IĮ savininkas su prašymu užpildyti jam PLN204A. Buhalterė jo išvažiavus ilgam ir toli, tad nusprendžiau padėti.. tačiau niekad nebuvau susidurus su IĮ.. Situacija yra tokia - turiu jo likučiuis lapkričio pabaigai, po to niekas vykdoma nebuvo, ir lapkritį visi darbuotajai buvo atleisti. Atrodo nieko sudėtingo, uždarau pajamų ir sąnaudų sąskaitas, gaunu pelną, išskaičiuoju pelno mokestį... Tačiau štai kas paaiškėjo. Įmonė iki lapkričio mėn. buvo ne PVM mokėtoja, tačiau po pažkokio ten patikrinimo ir nutarimo, kad nuo pat pradžių (veiklą pradėjo 2009 m. pradžioj) jį turėjo registruotis PVM mokėtoja (savininkas yra kitų įmonių dalyvis ir t.t.). VMI priskaičiavo prievolę sumokėti PVM ir atsiuntė laišką su tam tikra suma.. plius netesybos.. smile jo apskaitoje nieko tokio neregistruota, tai dabar galvoju, kaip man čia viską teisingai sudėliot smile pati bandžiau iš bendrų įplaukų išskaičiuot tuos 21 proc., iš pirkimų taip pat, tačiau suma su ta, kurią pateikė VMI nesutampa su mano paskaičiavimais smile ar galiu tiesiog tą sumą iš bendrųjų įplaukų išminusuot, dėti į "Mokėtiną PVM" ir jau likusią traukti į PLN204A? smile



Gal yra kokie pamąstymai smile smile ačiu



smile

irenana
38
#835051 2010-07-28 09:23 irenana
Laba rytą,
Jei įmonė Ne PVM mokėtoja į kokią sąskaitą patartumėt dėt PVM, kai sąskaitos gaunamos su PVM. Suprantu kad į 6 kl., bet konkrečiau norėčiau

zaika
3681
#835055 2010-07-28 09:26 zaika redaguota: 2011-09-11 06-53

irenana rašė:

Laba rytą,
Jei įmonė Ne PVM mokėtoja į kokią sąskaitą patartumėt dėt PVM, kai sąskaitos gaunamos su PVM. Suprantu kad į 6 kl., bet konkrečiau norėčiau



dėjau į neatskaitomo PVM (leidžiamų atskaitymų PM atžvilgiu) sąskaitą, bet po metų pradėjau neatskirinėt ir viską dėjau bendrai

Panaikinta
4560
#835057 2010-07-28 09:27 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-53

irenana rašė:

Laba rytą,
Jei įmonė Ne PVM mokėtoja į kokią sąskaitą patartumėt dėt PVM, kai sąskaitos gaunamos su PVM. Suprantu kad į 6 kl., bet konkrečiau norėčiau

Labas rytas,
Dėkite į veiklos mokesčių sąnaudų sąskaitą, pvz. 6123 Neatskaitomo pridėtinės vertės mokesčio sąnaudos.

renu
157
#845708 2010-08-29 23:25 renu
Sveiki,
Naujai įsteigta įmonė kol kas ne PVM mokėtoja. Prašymas įregistruoti PVM mokėtoju jau pateiktas, bet kol kas dar nepatvirtintas.
Turim kelias PVM SF (antsaudas, interneto puslapio, logo kūrimas), atsiskaitė atskaitingas asmuo, kokios turi būti korespondencijos?
D 611 Bendrosios ir administracinės sąnaudos
D 6123 Neatskaitomo PVM sąnaudos
K 2435 Atskaitingi asmenys

Ir visų sąskaitų, iki įsiregistruosim į PVM mokėtojus nereikia traukti į gaunamų PVM sąskaitų registrą?

Ačiū.

Loreta13
31055
#845711 2010-08-29 23:28 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-55

renu rašė:

Naujai įsteigta įmonė kol kas ne PVM mokėtoja. Prašymas įregistruoti PVM mokėtoju jau pateiktas, bet kol kas dar nepatvirtintas.
Turim kelias PVM SF (antsaudas, interneto puslapio, logo kūrimas), atsiskaitė atskaitingas asmuo, kokios turi būti korespondencijos?
D 611 Bendrosios ir administracinės sąnaudos
D 6123 Neatskaitomo PVM sąnaudos
K 2435 Atskaitingi asmenys

Ir visų sąskaitų, iki įsiregistruosim į PVM mokėtojus nereikia traukti į gaunamų PVM sąskaitų registrą?

Manau, jūs visiškai teisi :))

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis