Neleidziami atskaitymai


vovere
26052
#955330 2011-05-27 12:41 vovere
tokiu atveju pelno(n) ataskaitoje gaunate pelna prieš apmokestinimą. jį įrašote į pelno mokesčio deklaraciją PLN204 ir joje surašote neleidžiamus atskaitymus ir gautą rezultatą įrašote atgal į pelno (n) ataskaitą į eilutę pelnas prieš apmokestinimą, tada pelno mokestis
*********************
„In vino veritas“ (Vyne tiesa)“

Sandra_v
4591
#955333 2011-05-27 12:52 Sandra_v
neleidžiami atskaitymai parodomi tik PLN, apskaitoje jų koresponduot kaip ir nereikia

laizanika
79
#955392 2011-05-27 14:36 laizanika redaguota: 2011-09-11 07-22

vovere rašė:

tokiu atveju pelno(n) ataskaitoje gaunate pelna prieš apmokestinimą. jį įrašote į pelno mokesčio deklaraciją PLN204 ir joje surašote neleidžiamus atskaitymus ir gautą rezultatą įrašote atgal į pelno (n) ataskaitą į eilutę pelnas prieš apmokestinimą, tada pelno mokestis



Gerai tada Pleno (Nuostoliu) ataskaitoje K 341 atsiradusi suma irasoma VIII. Įprastinės veiklos pelnas(nuostoliai). Ta pati suma rasoma i PLN 19 eiluteje irasomi neleidzimi atskaitymai, kurie padidina mano apmokestinama pelną, tai pelno (nuostoliu) ataskaitoje XI. Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinama jau rasoma ta didesnė suma, o bet tačiau:
- šioje vietoje yra skaičiuojama VIII + XI - X eilutes, tai vadinasi as i XI turiu irasyti savo neleidziamus ?
- Kada atliksiu saskaitu korespondencija D 341 K 4482 K 3411, taip iseis kad pelno mokestis bus skaiciuojamas nuo didesnes sumos nei D 341 esanti suma, nes is kkl buvo atiminta visa 6kl ir gautas rezultatas K 341, o skaiciuojant pelno mokesty neleidziami atskaitymai pridedami?

Nu as nezinau ar aiskiai kalbu, bet esme ta, kad man iskyla klausimas ar 3411 saskaitoje nugulanti suma grynasis nepaskirstytas pelnas tuti sutapti su XIII pelno(nuostoliu) ataskaitos suma?

Rainis
15064
#955418 2011-05-27 15:23 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-22

laizanika rašė:


- Kada atliksiu saskaitu korespondencija D 341 K 4482 K 3411, taip iseis kad pelno mokestis bus skaiciuojamas nuo didesnes sumos nei D 341 esanti suma, nes is kkl buvo atiminta visa 6kl ir gautas rezultatas K 341, o skaiciuojant pelno mokesty neleidziami atskaitymai pridedami?

Nu as nezinau ar aiskiai kalbu, bet esme ta, kad man iskyla klausimas ar 3411 saskaitoje nugulanti suma grynasis nepaskirstytas pelnas tuti sutapti su XIII pelno(nuostoliu) ataskaitos suma?


1. Pildote Pelno (nuostolių) ataskaitą. Surašote į ją visas pajamas, visas sąnaudas, leidžiamus, neleidžiamus ir XI> eilutėje gaunate FINANSINĮ pelną.
2. Dabar pildote PLN204. 2-o lapo 1-oje eilutėje įrašote finansinį pelną. Tačiau jį pelno mokesčio tikslais reikia koreguoti, nes į sąnaudas įrašėte neleidžiamus atskaitymus, todėl gavote jį per mažą. Todėl dabar surašote neleidžiamus atskaitymus, pelnas deklaracijoje padidėjate, apskaičiuojate pelno mokestį PLN204 57 eilutėje.
3. Grįžtate į P(N) ataskaitą, XII. eilutėje įrašote gautą pelno mokestį, ir XIII. eilutėje gaunate grynąjį pelną.
Viskas - daugiau niekas su PLN neturi sutapti, išsiųskite PLN204 VMI, ir toliau dirbkite su MFA.
4. Taip, XIII. eilutės grynasis pelnas turi sutapti su 3411 esančia suma.

laizanika
79
#955427 2011-05-27 15:44 laizanika
Aciu Rainis, va dabar man jau viskas aisku smile

Trikse
15
#998000 2011-10-21 11:08 Trikse
Sveiki, ar valdybos nario sąnaudas, patirtas kelionei į pasitarimą įmonės reikalais turėčiau traukti į neleidžiamus į atskaitymus? Ačiū :)

Loreta13
31050
#998417 2011-10-21 20:42 Loreta13

Trikse rašė:

ar valdybos nario sąnaudas, patirtas kelionei į pasitarimą įmonės reikalais turėčiau traukti į neleidžiamus į atskaitymus?

Jei nuo tų sumų sumokėsite GPM, automatiškai taps leidžiamais atskaitymais.

BuhalterRuslanas
69
#998491 2011-10-23 11:19 BuhalterRuslanas
Sveiki, noriu paklausti.
Kai mokejimus atlieku ES imonems tai moku istikruju visada + 40 LTL uz tarptautini pavedima.
Ar banko mokescius negalima prideti prie islaidu? ta prasme prie PVM deklaracijos ar negalima kazkur ju ideti?
Suprantu jei pridesiu prie ES kliento mokejimo + 40 LTL tai menamas PVM bus dar didesnis. Bet gal sitie banko mokesciai dedasi kitur?
Nes kitaip nesuprantu islaidas turiu o PVM deklaracijoj niekur nerasau situ islaidu. Kaip cia su tais banko mokesciais?
Busiu labai dekingas jei kazkas gali pasakyti.


Rainis
15064
#998515 2011-10-23 14:42 Rainis

BuhalterRuslanas rašė:


Nes kitaip nesuprantu islaidas turiu o PVM deklaracijoj niekur nerasau situ islaidu. Kaip cia su tais banko mokesciais?
Busiu labai dekingas jei kazkas gali pasakyti.




Kurioj eilutėje PVM deklaracijoje rašomos kokios nors kitos išlaidos?

amadina22
19802
#998516 2011-10-23 14:49 amadina22
O už paprastą banko pervedimą 1 Lt, 1,20 Lt ar 1,40 Lt irgi įtraukiate į PVM deklaraciją?
Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Kristiana__
8565
#998544 2011-10-23 17:13 Kristiana__
Į PVM deklaraciją jokie banko komisiniai nesirašo. smile Tai paprastos, eilinės sąnaudos.



BuhalterRuslanas rašė:


Sveiki, noriu paklausti.
Kai mokejimus atlieku ES imonems tai moku istikruju visada + 40 LTL uz tarptautini pavedima.
Ar banko mokescius negalima prideti prie islaidu? ta prasme prie PVM deklaracijos ar negalima kazkur ju ideti?
Suprantu jei pridesiu prie ES kliento mokejimo + 40 LTL tai menamas PVM bus dar didesnis. Bet gal sitie banko mokesciai dedasi kitur?
Nes kitaip nesuprantu islaidas turiu o PVM deklaracijoj niekur nerasau situ islaidu. Kaip cia su tais banko mokesciais?
Busiu labai dekingas jei kazkas gali pasakyti.





zemaitija
157
#1020261 2012-01-15 17:53 zemaitija
Sveiki, reikia pagalbos, pirma karta pildau forma PLN204, baudas ir delspinigius ikeliau i 4 langeli, tikiuos ten keliamos visos baudos ir delspinigiai, nesvarbu ar jie gaunami is banko ar is valstybes instituciju? įmone turi kredita is banko,pinigus perveda i riboto disponavimo saskaita, bankas is jos nusiraso. kazkuri karta imone anksciau pervedė pinigelius i ta saskaita ir gavo apie 40 lt. palukanu uz banke keleta paru palaikytus pinigus...ta suma ikeliau į 539-kitos finans ir investic. veiklos pajamos. Taigi ar ta suma didins , kaip ir neleidziami atskaitymai, pelno mokesti? ir kur ja irasyti PLN204 formoje?

Dekoju

Loreta13
31050
#1020264 2012-01-15 17:56 Loreta13
Kaip pajamos galėtų būt neleidžiamais atskaitymais smile
Tai normalios pajamos.
P.S. Prašau gerbti save bei tax.lt dalyvius ir rašyt lietuviškai.

zemaitija
157
#1020268 2012-01-15 18:22 zemaitija

Loreta13 rašė:


Kaip pajamos galėtų būt neleidžiamais atskaitymais smile
Tai normalios pajamos.
P.S. Prašau gerbti save bei tax.lt dalyvius ir rašyt lietuviškai.



atsiprašau, už raideles, ir ačiū už atsakymą, tiesiog labai pergyvenu, nes pildau pirmą kartą ir tikriausiai prisigalvoju nesamonių.

edute
2675
#1024779 2012-01-26 17:04 edute
Sveiki,
Pagaminom kalendorius su įmonės logo ir pan. Išsiuntinėjom klientams.
VISOS sąnaudos-neleildžiami atskaitymai???
Ačiū
Kiekvienas turi tiek, kiek yra vertas

IlonaD
6959
#1024780 2012-01-26 17:09 IlonaD
Sakyčiau normalios reklamos sąnaudos.

Reklamos sąnaudoms priskiriamos tokios sąnaudos, kurios nukreiptos į esamų ar potencialių pirkėjų grupę siekiant per žiniasklaidą garsinti vienetą, jo vardą ar jo produktus, taip pat šioms sąnaudoms priskiriamos gaminių su firmos ženklu (marškinėlių, žiebtuvėlių, tušinukų ir kitų panašių ne didelės vertės daiktų), nemokamai atiduodamų produkcijos (prekių) pirkėjams, reklaminių akcijų metu pirkėjams skiriamų prizų įsigijimo išlaidos, reklamuojamų gaminių, kuriais vaišinami pirkėjai, sunaudojimo išlaidos ir pan.

edute
2675
#1024781 2012-01-26 17:13 edute
Bet kalendoriai skiriami konkretiems klientams. O reklama tai lygtais turėtų būti skirta visiems, bet kam ar panašiai. Nors man irgi tai tikra reklama atrodo, ale VMI pernai (2010/12) sake, kad neleidžiami čia atskaitmai, šiemet dar neklausiau smile
Kiekvienas turi tiek, kiek yra vertas

IlonaD
6959
#1024783 2012-01-26 17:15 IlonaD
O kas jums trukdo akte parašyti, kad jie išdalinti ar išsiuntinėti visiems potencialiems klientams, t.y. bile kam, neišskiriant konkrečių? Padėti kur nors ant stalo įmonėje (ar parduotuvėje) ir pasiima kas nori.

Tininga
50079
#1024784 2012-01-26 17:16 Tininga

edute rašė:


Bet kalendoriai skiriami konkretiems klientams. O reklama tai lygtais turėtų būti skirta visiems, bet kam ar panašiai. Nors man irgi tai tikra reklama atrodo, ale VMI pernai (2010/12) sake, kad neleidžiami čia atskaitmai, šiemet dar neklausiau smile

Jei konkretiems, ir tai kur nors matosi, tai galima dėti į reprezentacines, mano manymu.



edute
2675
#1024787 2012-01-26 17:40 edute
hm, nu paskambinsiu VMI rytoj. Suma didelė
Kiekvienas turi tiek, kiek yra vertas

Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01 		198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01		 3.93 EUR ir 642 EUR