Tax.lt narys Violeta151

Mid
Tax.lt narys nuo
2004-11-16
Miestas / vietovė
Vilnius
Violeta151
forume parašė 575 žinučių

Violeta151 naujausios žinutės:

2017-01-11 13:58 Apskaita & Auditas » Krovinio važtaraščiiai » #1345147
Įmonė "A" išrašo mums PVM sąskaitą faktūrą (parduoda prekes mums)
Mes išrašome PVM s-f įmonei "B" (šitom prekėms).
O prekes įmonė "A" veža tiesiai įmonei "B" savo transportu.
Kaip su važtaraščiu, kas rašo kam ir kas I.VAZ deklaruoja ?
2016-12-20 13:15 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1342738
Ačiū Borga
2016-12-18 15:42 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1342519
Gautas Invoice iš Lenkijos (paslauga) be PVM 10 eur. Parašyta pastaba: change reverse. Tai atvirkštinis apmokestinimas? Kaip FR0600 žymėti?
23, 24 laukelis 10 eur
o priskaičiuoti PVM 21 proc į kurį laukelį: 32 ar 33 ?
2016-10-19 16:47 Įvairūs » Pinigų priėmimo kvitai » #1335561
Reiškia paprastai PPK ir į banką.
Ačiū :)
2016-10-19 16:19 Įvairūs » Pinigų priėmimo kvitai » #1335550
MB vadovas gavo grynais iš kliento pinigėlius ir įnešė pats į banką.
Kasos nėra (t.y. viskas buvo daryta per banką, KPO ir KIO nebuvo reikalo naudoti).
Ar galima taip:
Rašome Pinigų priėmimo kvitą ir vadovas pinigus įneša į banką ?

Ar būtinai reikia KPO ir po to KIO?
2016-10-17 17:30 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1335234
VMI aiškina, kad galima rašyti faktūroje: "Kilnojamo daikto nuoma" ir tada tinka 13 str 2 dalis.
o stendo montavimas (paslauga) taip ir nesupratau...
2016-10-17 16:57 Apskaita & Auditas » Ilgalaikio turto nusidėvėjimo normatyvai » #1335226
tai gaunasi, kad vietoj 10 metų turėtų būti 4 metai normatyvas to krovininio automobilio?
tai man dabar taisyti reikia nusidėvėjimą ar taip palikti kaip yra?
2016-10-17 15:40 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1335198
jie užsienyje savo stendus atveža montuoja ir po parodos - išmontuoja ir atgal į Lietuvą išveža. Ten jokie daiktai nepasilieka.
2016-10-17 15:21 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1335186
Lietuvos įmonė PVM mokėtoja ES įmonei (PVM mokėtojai) suteikė ten paslaugą: Stendo montavimas.
PVM sąskaitoje faktūroje rašyti PVM 0 proc ? tinka PVMĮ 13 straipsnis 2 d. ?
Kaip pildyti FR0600 ?
2016-10-17 11:07 Apskaita & Auditas » Ilgalaikio turto nusidėvėjimo normatyvai » #1335113
Klausimas toks, nes buhalterė (prieš mane dirbantį) paskaičiavo 10 metų. Krovininis automobilis senesnis nei 5 m. nusidėvėjimas skaičiavo nuo 2015-01-01
ieškojau google ;) skiriasi info man....

čia www3.lrs.lt/pls/inter3/oldsearch.preps2?Condition1=157066&Condition2=
Krovininiai automobiliai, priekabos ir puspriekabės, autobusai – ne senesni kaip 5 metų
tiesinis arba dvigubo balanso 4 metai
Kiti krovininiai automobiliai, priekabos ir puspriekabės, autobusai
tiesinis 10 m.

čia www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.10.13.2.2/-/asset_publisher/0OhS/content/kokios-yra-ilgalaikio-turto-grupes-ir-kokie-yra-nustatyti-ju-nusidevejimo-ar-amortizacijos-normatyvai-/10174?redirect=https%3A%2F%2Fwww.vmi.lt%2Fcms%2Fweb%2Fkmdb%2F1.10.13.2.2%3Fp_p_id%3D101_INSTANCE_0OhS%26p_p_lifecycle%3D0%26p_p_state%3Dnormal%26p_p_mode%3Dview%26p_p_col_id%3Dcolumn-1%26p_p_col_count%3D1

Krovininiai automobiliai, priekabos ir puspriekabės, autobusai – ne senesni kaip 5 metų 4 m.

Kiti krovininiai automobiliai, priekabos ir puspriekabės, autobusai 4 m.
2016-10-17 10:53 Apskaita & Auditas » Ilgalaikio turto nusidėvėjimo normatyvai » #1335107
2014-12-30 pirktas krovininis automobilis nusidėvėjimo normatyvas 10 metų ? ar 4 metai?
2016-10-11 14:53 Bendra » Mažoji bendrija » #1334398
Ačiū
2016-10-07 22:53 Bendra » Mažoji bendrija » #1334106
MB vadovas yra MB narys. Dar kitame UAB'e dirba pagal darbo sutartį.
Jam kiekvieną mėn. išmokamas vadovo atlyginimas, pagal civilinę paslaugų sutartį.
Sodrai nereikia nieko mokėti.
O kaip yra su GPM 15 proc ? Jis pats turi sumokėti į VMĮ ?
ar MB moka?

FR0471 (B klasės pajamos) parodau už visus metus gautus pinigus pagal civilinę paslaugų sutartį kodu 70

2016-10-07 13:41 Bendra » automobilio pardavimas » #1334025
Mažoji bendrija (PVM mokėtoja) pirko krovininį automobilį iš fizinio asmens. Pirkimo dokumente matosi tik vieną sumą kurią jie sumokėjo už automobilį. PVM nėra.
Automobilis buvo naudojamas MB, skaičiuojamas nusidėvėjimas.
Dabar MB nori parduoti jį už likutinę vertę (pirkimo kaina - nusidėvėjimas = 3000 eur) Lietuvoje fiziniam asmeniui (MB nariui kuris išeina iš MB).
Reikia pasirašyti pirkimo pardavimo sutartį.
Išrašyti PVM sąskaitą faktūrą sumai 3000 eur. be PVM (PVM 0proc), galima taikyti maržą pagal 106 str (PVM įstatymas).

Ar teisingai mąstau?

O sąskaitų korespondenciją kokia būtų?
2016-10-06 11:18 Bendra » Mažoji bendrija » #1333867
Dar lieka 2 MB nariai.
VMI skambinau, klausiau tai sakė, kad tai gali būti arba kito turto pardavimo pajamos ar to nario pajamos natūra...

Nežinau kaip ir konkrečiai paklausti, nes pirmą kartą susiduriu su tokiu reikalu.
skaitysiu: MB įstatymą apie atsiskaitymą su išeinančiu nariu
2016-10-06 10:47 Bendra » Mažoji bendrija » #1333843
MB narys išeina iš MB ir nori su savimi pasiimti automobilį.
Automobilį pirko MB (čia jos ilgalaikis turtas).
Kaip sutvarkyti tą reikalą?
kaip su mokesčiais?
2016-07-14 21:04 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1324576
ačiū
2016-07-14 19:23 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1324568
Lietuvos UAB PVM mokėtoja parduoda Lenkijai (PVM mokėtojui) paslaugą (įrangos remontas) - Tai faktūrą mums rašyti su 0 proc PVM ?
2016-05-05 14:36 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1317372
Ačiū Jums labai ;) smile
2016-05-05 12:20 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1317310

Violeta151 rašė:


PLN204S priede (sąnaudų sumos , laikomos neleidžiamais atskaitymais)
29 kodas Sąnaudos dėl praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų taisymo atvejų 10 eur ?

Jeigu taip įrašau, tai man PLN204 deklaracijoje rodo Mokestinio laikotarpio veiklos rezultatą 260 eur
O Pelno nuostolio ataskaitoje 250 eur. 10 eur mažiau.



Tas variantas netinka?
2016-05-05 10:23 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1317279
Pas mane pelnas prieš apmokestinimą tarkim 200 eur , neleidžiami atskaitymai 50 eur (į šitą sumą neįtraukti tie 10 eur (klaidos taisymas). Gaunasi, kad mokestinis pelnas 250 eur.
O tie 10 eur kur PLN204 už 2015 m ?

PLN204S priede (sąnaudų sumos , laikomos neleidžiamais atskaitymais)
29 kodas Sąnaudos dėl praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų taisymo atvejų 10 eur ?

Jeigu taip įrašau, tai man PLN204 deklaracijoje rodo Mokestinio laikotarpio veiklos rezultatą 260 eur
O Pelno nuostolio ataskaitoje 250 eur. 10 eur mažiau.

o jeigu įrašysiu į 32 laukelį Sąnaudų, mažinančių pelną (didinančių nuostolius), bendra suma: 10 eur
, tai man PLN204 deklaracijoje rodo Mokestinio laikotarpio veiklos rezultatą 240 eur
O Pelno nuostolio ataskaitoje 250 eur. 10 eur mažiau.

Dar vienas pasiūlymas buvo įrašyti į PLN204Z Neapmokestinamos pajamos 10 eur.... bet nežinau ar mano atveju sąnaudų mažinimas 2015 m įrašoma į pajamas....

2016-05-05 02:43 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1317250
UAB ne PVM mokėtoja ir neturėjo pelno mokesčio.
2014 metais buvo klaidingas irašas apskaitoje
D 6000 10 eur
K 4431 10 eur

2015 metais pataisiau:
D4431 10eur
K6000 10 eur

PLN204 už 2014 metus pataisiau 19 laukelį (10 eurais padidinau pelną prieš apmokestinimą), kitus laukelius netaisiau, viskas liko kaip ir buvo.

PLN204 už 2015 m kur įrašyti tuos 10 eur ?
2016-04-27 12:17 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1316253
Tai man PLN204 už 2014 metus netikslinti ?
tą klaidą 48 eur atvaizduoti PLN204 už 2015 metus ir viskas?

ar reikėjo koreguojanti įrašą daryti tokį:
D4431 skola tiekejams 48 eur
K623 neleidziami atskaitymai 48 eur

ir tada PLN204S priede uz 2015 metus „Sąnaudų sumos, laikomos neleidžiamais atskaitymais“, taikant 29 kodą „Sąnaudos dėl praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų taisymo atvejų“
Tada mokestinis pelnas 2015 metu padideja 47 eurais (o is tikruju mazesnis pelno nuostolio atsakiatoje kur balansai)

Ar nesąmonė ?

jau visai susipainiojau... smile
2016-04-27 03:10 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1316183

mariska rašė:



Violeta151 rašė:


2014 m buvo įrašas kurio neturėjo būti:
D 6000 48 eur
K 4431 48 eur (skola tiekėjams)

2015 metais padariau tokį įrašą:
D 4431 48 eur
K 6000 48 eur


taip PLN 204 2015 bus neleidžiami atskaitymai.
Tai paprasta klaida, aprašyti nereikia. Jei tokias klaidas imtumėm aprašyti, tai romanai būtų smile


Tikslinu 2014 m PLN204 deklaracija:
PLN204S priede „Sąnaudų sumos, laikomos neleidžiamais atskaitymais“, taikant 31
kodą „Kitos sąnaudos, laikomos neleidžiamais atskaitymais“, deklaruojama 48 eur

Tada padidėja 48 eurais pelnas (iš viso 2014 m pelno atskaitau praeitų metų nuostolį, tai neskaičiuoju jokių pelno mokesčiu)

Pildau 2015 m PLN204 deklaracija:
pagrindinės formos PLN204 32 eilutėje „Sąnaudų, mažinančių pelną (didinančių nuostolius), bendra suma“ įrašau 48 eur.
Kadangi klaida apskaitoje buvo taisyta perspektyviniu būdu, 2015 metų pelno mokesčio
deklaracijoje reikėtų padidinti leidžiamus atskaitymus 48 eurais.

Tada 2015 metų pelnas sumažėja 48 eurais.

Viską teisingai padariau ?
2016-04-14 18:26 Bendra » Suderinimo aktas su VMI » #1314571
GPM (0,05 eur) į neleidžiamus atskaitymus ?
o Gautinas PVM 0,11 eur D "2431" o Kreditas kokia sąskaitą ?
2016-04-14 14:41 Bendra » Suderinimo aktas su VMI » #1314528
Suderinus likučius su VMI gaunasi:

Pagal VMI
K (GPM 1311) 0
Pagal mano balansą
D "4462" 0,05

Tai man reiktų 2015-12-31 datai registruoti ???
D "63" 0,05
K "4462" 0,05

Ir dar pagal VMI
K (PVM 1001) 2,61 eur
Pagal mano balansą
D "2431" 2,50 eur

Tai man reiktų 2015-12-31 datai registruoti ???
D "2431" 0,11
K "53" 0,11

Ar tuos skirtumus palikti kaip ir yra dabar mano balanse: D "2431" 2,50 D "4462" 0,05 ?
2016-04-08 21:54 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1313796
ačiū
2016-04-08 18:26 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1313780

rašė:


Kaip ištaisyti tokią situaciją:
Mūsų UAB ne PVM mokėtoja.
2014 m yra įtraukta pirkimo sąskaita faktūrą, kurios neturėjo būti (ji anuliuota pasirodo).
Balansai priduoti ir t.t.

Kaip ištaisyti?




lenacka1117 rašė:


Tikslinate 2014 m. PLN, o apskaitoje koregavimą atliekate 2016 m. (arba dar 2015, jeigu jie dar neuždaryti)



2014 m buvo įrašas kurio neturėjo būti:
D 6000 48 eur
K 4431 48 eur (skola tiekėjams)

Klaida neesminė (suma neviršija 5 proc. atitinkamo straipsnio sumos dydžio), tai galiu taisyti perspektyviniu būdu. T.y. 2015 metais įrašas toks tiktų?
D 4431 48 eur
K 6000 48 eur

PLN204 pataisyta priduoti.

o teikiant PLN204 už 2015 m reikės nurodyti tą sumą 48 eur kažkur ar ne?
sudarinėjant balansą ir p/n ataskaitą ir aiškinamąjį raštą už 2015 m reikės irgi nurodyti tą taisymą ?

2016-03-23 15:00 Bendra » Komandiruotes » #1311537
ačiū
2016-03-23 13:35 Bendra » Komandiruotes » #1311509
į neleidžiamus negalima tą sumą dėti ?

Diskusijos

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2016 m. III ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2016 m. III ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2016-01-01
112 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2016-01-01
445 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2016-07-01
2,32 EUR ir 380 EUR