Ir neturi sutapti. Yra finansinis pelnas ir mokestinis pelnas - tai skirtingi dalykai ir dažniausiai skirtingos sumos.
PLN204 yra tik pelno mokesčio apskaičiavimo lentelė, daugiau niekas. Apskaičiuotą pelno mokestį įrašysite į Pelno/nuostolio deklaraciją ir gausite grynąjį pelną.
O iš PLN gauto pelno mokesčio korespondencija tokia:
D 24 2012 metų pelnas
K 4 kl Mokėtinas pelno mokestis.

Tai, kad į 16 eil. neleidžia įrašyti.
[/quote]
Tai juk 5-ą kartą rašau: pakelkite visus praėjusių metų skaičius į viršų, ir ta suma savaime 16 langelyje atsiras.

Rašoma visa vertė, nurodyta RC.

Tai tegu direktorius sėda prie kompo ir teikia pats.
Arba dabar tegu įeina per savo banką į RC ir išrašo jums leidimą - labai paprasta, 1 min darbas.

16 eilutė, atitinkamas stulpelis.

Na aš jau paaiškinau kaip pildyti. Paimate praėjusių metų formą, perkeliate viską aukštyn, kad liktų tuščios 17- 27 eilutės, ir pildote tik jas.

Teisingai.

Šito lapo nepildote
Ta dalis pildoma, kai turtas ne įmonės, o nuomojamas ar panašiai.
Jūs deklaruojate nuosavą turtą.
O iš ko pirkote - deklaracijai visiškai neįdomu.
Taig tą vertę rašote prie įmonės nuosavo turto.

Dividendai pagal PMĮ yra pajamos, todėl ir apskaitoje registruojami kaip pajamos.(532 sąskaita).
O kaip deklaruoti PLN204 formoje, priklauso nuo to, pagal kurią PMĮ 33 straipsnio dalį (1 ar 2) jie išmokėti.
Bet kokiu atveju vienokį ar kitokį pelną jūsų įmonė gavo, todėl pradėti formuoti privalomąjį rezervą reikia.

Kolegos, na jūsų klausimais kartais mirtini, iš kojų verčiantys...
Viena - jei į monė įsteigta 2012 metais, kaip, iš ko ir kada galėjo būti suformuotas privalomasis rezervas? Steigiant ją?
Antra - kaip suprasti - rezultatas nuostolis, pelnas teigiamas? Apmokestinamasis gali būti "teigiamas", bet finansinis, grynasis koks?

Jei sąskaita nebus perrašyta įmonei, o akcininkas atkaliai stengsis ją jums įbrukti ir nesiruoš grąžinti pinigus - situacija prasta.
Akcininkas, jei nedirba įmonėje pagal darbo sutartį, neturi teisės nei banko sąskaita naudotis, nei ką nors kad ir įmonei pirkinėti.
Todėl nors tai dienai, kada išrašyta sąskaita, jis turi būti įdarbintas oficialiai, pranešta Sodrai, pateiktas Sodrai pasiaiškinimas, kodėl vėluojama pranešti apie priimtus žmones, tada pateikiamas kitai dienai jo atleidimas vėl su pasiaiškinimais ir su priskaičiuotu atlyginimu už 2 darbo dienas, vėl pasiaiškinimas, delspinigiai, baudos ir t.t.
Jums to reikia?
Akcininkui reikia?
Taigi - įsiveskite tvarką įmonėje.
Arba tą dur... įdarbinkite, arba atimkite banko kortelę ar slaptažodžius, kad dar blogesnių dalykų nepridirbtų.
Arba pati eikite iš tokios įmonės, kurioje toks chaosas toleruojamas.

Pirma - kam jis tą reklamą užsakė - įmonei ar savo kokiems turtams reklamuoti?
Jei savo, tai meskite tą sąskaitą ten ir ten ir liepkite grąžinti pinigus.
Antra - ar tas akcininkas nors kokiu sargu įmonėje įdarbintas?

Jūs kalbate apie 18 eilute pirmame lape? Taip, teisingai, ten surašomos visos gautos pajamos. Aš pagalvojau, kad rašote į 18 eilutę 2-ame lape.
Taigi, pildydavote teisingai, tik kitą kartą klausimą suformuluokite vienareikšmiškai - juk matote, kad deklaracijoje yra eilučių su tais pačiais numeriais, tik skirtinguose lapuose.