PVM tarp ES valstybiu

O kurioje vietoje skaitydama jūs susimaišėte?
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000049801

Loreta aš suprantu, kad mes PVM turėsim priskaičiuoti ir PVM deklaracijoje viską parodyti tik susimaišiau kaip viskas pasirodis PVM deklaracijoje.

Paprastai - 19 eilutėje - apmokestinamoji vertė (litais), 22, 29 ir 30 eilutėse - nuo tos vertės paskaičiuotas 18 proc. PVM. Rezultate PVM nulis.

Ačiū tau Loreta dabar viskas aišku

Sveiki, brangieji,
Gautas įrenginys iš trečiosios šalies.
Įrenginį ne pirkome, bet skolinomės, jį reikės grąžinti, už jį nereikės mokėti.
Importo PVM, transporto išlaidas sumokėjo siuntėjas.
Taigi jokių išlaidų nepatyrėme ir nepatirsime.

Dabar tą įrenginį grąžinam.
Amerikiečių kompanija (iš kurios gavome) turi padalinį Vokietijoje (PVM mokėtojas) ir pageidauja ten gauti įrenginį.
Užsako vežėją, kurjeris ateina ir išsineša daiktą.
Vėl mums jokių išlaidų.

Kaip šioje vietoje (grąžinimas įrenginio į ES nors buvo pirkta iš Amerikos) traktuoti išvežimą į ES? Kaip dėl PVM?

Aš manau, kad neturėčiau išrašyti jokio pardavimo dokumento, nes tai ne pardavimas. Ir jokio 0% pardavimo PVM neatsiranda. PVM deklaracijoje nieko nerodau.
Kaip manot?

Juk pirkta nebuvo, kaip supratau?
Nei jūs parduodat, nei jūs užsakot vežėją, nėra jums jokių prievolių. Čia krovinį lydės tik CMR.

Liuks.
Ačiū, Loretuk

Sveiki reikia pagalbos

Mes gaminame detales baldams Latvijos įm. PVM mokėt.. Iš jų gauname varžtus baldams (jie išrašo mums PVM sąsk.fakt.PVM 0%). Mes PVM mokėt. pagaminę detales parduodame su jų varžtais atgal jiems su PVM 0%.

Pvz. Nupirkta varžtų už 5000 Lt. PVM 0%
Parduota detalių su varžtais už 10000 Lt. PVM 0%

Padėkite kaip užpildyti PVM dekl. į kuriuos laukelius ką surašyti.

Labai ačiū

5000 Lt -į 19 laukelį. Apskaičiuojate pardavimo PVM nuo tos sumos -į 22 ir 29,30 laukelį.
10 000 Lt į 17 laukelį- ES valstybėms patiektos ir iš LT išgabentos prekės.

labai ačiū

O ką man daryti jeigu aš neparodžiau to pirkimo 5000 litų ir PVM nuo jų PVM dekl. ar tai labai blogai, ar man reikia patikslinti PVM dekl. nors galutinis rezutatas vistiek nesikeis.

Aš tikslinčiau deklaraciją...

labai ačiū ir aš taip padarysiu, geriau vėliau negu niekad

Sveikučiai
Lietuvos įmonė PVM mokėtoja nusipirko prekių iš ES įmonės PVM mokėtojos.
Sąskaitoje išskirtas ES šalies PVM.
Kad viską teisingai sutvarkyti darau:
1. Užsipajamuoju prekes, užsienietišką PVM dedu į leidžiamus atskaitymus.
2. Pildau įsigytų prekių iš ES žurnaliuką, priskaičiuoju pardavimo PVM nuo prekių vertės be užsienietiško PVM. O gal nebereikia?
3. PVM deklaracijoje parodau 19, 22, 29, 30 laukeliuose.

Kur nusišnekėjau?

Niekur nenusišnekėjai. Priskaičiuoti reikia. Tik kodėl išskyrė tiekėjas PVM? Tikriausiai čia iš tos operos - "yra kaip yra"...

Gal gali perrašyti tokią sąskaitą? Jei ne, tai viską gerai ruošiesi daryti.

Čia iš nesąmonių operos. Prekės užsakytos buvo vasarą, sumokėti pinigai. Atvažiavo tik dabar. Žiūriu, o Invoice figuruoja pirkėjas ne įmonė, bet pats ponas direktorius. VAT'o mūsų nėra. Adresas įmonės įrašytas. Pardavė kaip fiziniam asmeniui. Nieko pataisyti nebeįmanoma.
Bet užsieniečiai tai irgi geri, gavo pinigus iš įmonės, o išrašė fiziniam.

Mieli buhalteriai, prašau pagalbos-gal kas turejote panašų atvejį. Sudaryta sutartis su Danijos transporto kompanija, kad mūsų įmonė teiks transporto paslaugas-vežios krovinius po ES, neužsukant į Lietuvą. Užsakovas-ES šalis, Danija. Danijos įmonė (užsakovas) duoda savo kortelę ir mūsų vairuotojas pilasi kurą užsienyje. Danai išrašo mums sąskaitą už sunaudotą kurą ir be PVM. Mes jiems -už paslaugas. Kažkaip man su tuo kuru neaišku-kaip čia man dabar su juo daryti PVM atžvilgiu? Aš jo neįvežiau, kažkaip pasimečiau. Ar priskaičiuoti PVM kaip nuo prekių iš ES? Ar tikrai danai galėjo mums taikyti 0 tarifą?

Danai teisingai daro, kad jums išrašo be PVM - jūs to PVM ir nemokate. Jį sumoka danai toms šalims, kuriose jūs pilatės kurą. Danai iš tų šalių PVM ir atsiiminės. Danams jūs PVM už kurą nemokat.
Ir priskaičiuoti lietuviškojo PVM nereikia, kadangi to kuro Lietuvoje jūs nenaudojot. Manyčiau, kad taip. Gal kas prieš?

Sveiki,
gavau iš Nyderlandu invoicę už licenciją .

Tai licencija - PVM objektas, jeigu neklystu ?

Visai jau - iešku-iešku - nerandu

Dėl PVM neturiu laiko gilintis, bet nuo licencijos gali tekti priskaičiuoti pelno mokestį prie pajamų šaltinio. Pasigilinkite ir paskaitykite dvigubo apmokestinimo išvengimo sutartį su Nyderlandais, gal yra kokių lengvatų.