Pelno mokesčio apskaita

mieziuks
mieziuks
9
#1379895 2018-01-05 15:37 mieziuks
Kolegos, padėkit.
Nuo 2017 m. sausio 1 d. perėmiau tvarkyti apskaitą.
Senoji buhalterė sudarė 2016 m. FA. Jos per 204PLN paskaičiuotas pelno mokestis už 2016 m. 511 Eur. Sumokėtas pelno mokestis per 2017 m.
Padariau koresp. D445 K2711 500 Eur.

Deja dabar man kabo likutis 445 sąskaitoje, nes pradiniuose likučiuose šioje sąskaitoje nėra nieko priskaityta. 2016 m. balanse mokėtinos sumos ir įsipareigojimai 0 Eur. Dar gavau Didžiają knygą prieš uždarymą. Ten 4 kl jokių nėra priskaitymų ar likučių. 6 kl pelno mokesčiai suma yra 2015 m. pelno mokestis. Gal ji iš karto iškėlė į 342 klasę?

Kaip dabar elgtis? kaip panaikinti tą 445 likutį? Juk negaliu D 65 K445?
Skonis
Skonis
34
#1388037 2018-03-28 16:36 Skonis
padėkit kolegos.

avansinis pelno mokestis jeigu mes mokame avansini pelno mokesti, kaip apskaitoje turi buti PVZ. uždarant metus avansinio pelno saskaita turi išsinulinti ir pvz. primokėti avansinį pelna ?

PVZ : avansinio pelno už 2017 metus buvo priskaiciuota ir sumoketa 20260 eur, faktiskai pasiskaičiavom 25000 eur, tai skirtuma turim primoketi, taip ?
o jeigu avansinio sumoketa 20260 eur, o paskaiciavom 18000 eur, tai taip avansinio pelno mokescio saskaitoje ir lieka permoka vmi 2260 iki sekancio pelno mokejimo ? Ar as taip suprantu ?
Savana
Savana
1122
#1431590 2021-05-28 21:05 Savana
Laba diena.
Pirmą kartą darau sąskaitų uždarymą ir pelno mokestį.
Ar reikia iš pradžių programoje padaryti sąskaitų uždarymą (5,6 kl.) 2020-12-31 data, o tada 2021-01-01 padaryti įrašą dėl PM?
Ar prieš uždarymą reikia padaryti PM įrašą 2020-12-31 ir tada uždaryti sąskaitas?
Nepergyvenk, kad šiandien bus pasaulio pabaiga – Australijoje jau rytdiena.
upss
upss
1606
1   #1431591 2021-05-29 13:20 upss redaguota: 2021-05-29 15-11

Savana rašė:


Laba diena.

Ar prieš uždarymą reikia padaryti PM įrašą 2020-12-31 ir tada uždaryti sąskaitas?



taip
2020.12.31
1. uždarote sąskaitas 5 ir 6 klasę, gausite arba + , arba -
2. priskaičiuojate PM(nuostolį) ir sudengsite galutinai.
Jei nuo tavo nuotaikos priklausytų oras ar dažnai šviestų saulė?
Jauskribas
Jauskribas
22
#1431661 2021-06-03 23:53 Jauskribas
Jeigu tarkim aš buvau 2019 metais įmonei paskolinęs 1000 beprocentę paskola ir 2020 metais ja grazinau sau. Tai tas 1000 įeina į kažkurias įmones sąnaudas ir mažinamas pelnas?

lllaima
lllaima
423
#1431665 2021-06-04 14:39 lllaima
Tikrai ne.
Sumažinat įmonės įsipareigojimą jums, o sąnaudos patiriamos.....
Jauskribas
Jauskribas
22
#1431667 2021-06-04 16:43 Jauskribas

lllaima rašė:


Tikrai ne.
Sumažinat įmonės įsipareigojimą jums, o sąnaudos patiriamos.....


Tai tiesiog įsipareigojimus 1000 pamažinu, o pelno ataskaitoje nieko nekeičiu. Taip supratau?
lllaima
lllaima
423
#1431669 2021-06-04 17:48 lllaima
Taip.
Sunzita
Sunzita
25
#1434408 2022-02-14 09:46 Sunzita
Laba diena
Pagal Pelno mokesčio 2 st. 5 procentai jei neviršija 10 darbuotojų.
Jei įmonėje dieba 12 žmonių, o pilnų etatų gaunasi tik 6 tai kaip skaičiuoti etatus ar fizinius asmenus
Ačiū
Irminaa
Irminaa
172
#1434409 2022-02-14 10:18 Irminaa

Sunzita rašė:


Laba diena
Pagal Pelno mokesčio 2 st. 5 procentai jei neviršija 10 darbuotojų.
Jei įmonėje dieba 12 žmonių, o pilnų etatų gaunasi tik 6 tai kaip skaičiuoti etatus ar fizinius asmenus
Ačiū


Aišku, kad fizinius asmenis.

Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. IV ketv. 0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. IV ketv. 0,00013699 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2022-06-01 		225,84 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2023-01-01		 5.14 € / 840 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Įmonė
Kamitransa, UAB , 304950533
Marijampolė Vasaros g. 20C
Erstana, UAB , 302579168
Klaipėdos m. sav. Klaipėdos m. Ramioji g. 7-4
-4,85 tūkst. €
Legena, MB , 304871370
Palydovo g. 51, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 11121
5,79 tūkst. € / -254 €
Šiaulių NT valdymas, UAB , 304804076
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Elektrinės g. 3
-307 €
Iflus, UAB , 304280990 , PVM k. LT100010686911
Vilnius J. Savickio g. 4-7
166 tūkst. € / 3,45 tūkst. €
Safe Point, MB , 305650371
Aido g. 9-7, Šiaulių m., Šiaulių m. sav. 78292
ALIARMO SISTEMOS, UAB , 110655368
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. P. Vileišio g. 18
2,96 tūkst. € / -1,04 tūkst. €
Lintaros surinkimo instrukcijos, UAB , 304417962 , PVM k. LT100010526911
Kaunas Draugystės g. 17-1
177 tūkst. € / 3,32 tūkst. €
Armandera, UAB , 302719257
Klaipėdos r. sav. Gindulių k. Vėjo g. 12-2
49,4 tūkst. € / 5,7 tūkst. €
Airima, UAB , 304425286 , PVM k. LT100010588215
Kuncų g. 7-45, Klaipėdos m., Klaipėdos m. sav. 95208
777 tūkst. € / 88,2 tūkst. €
IMARKET, UAB , 302487289 , PVM k. LT100005266117
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. L. Asanavičiūtės g. 8-292
12,1 tūkst. € / -1,53 tūkst. €
Lauda R, UAB , 305765092 , PVM k. LT100014217915
Vilnius Gedimino pr. 32-5
5,85 tūkst. € / -730 €
Intelligent Creation, UAB , 302424171 , PVM k. LT100004950412
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. S. Žukausko g. 17-2
12,8 tūkst. € / -13 tūkst. €
KROVADA, UAB , 160447658 , PVM k. LT604476515
Kauno r. sav. Karmėlavos mstl. Pievų g. 1
184 tūkst. € / 52,3 tūkst. €
IT Gausa, MB , 303042573
Debreceno g. 11-52, Klaipėdos m., Klaipėdos m. sav. 94173
340 € / -331 €
Visos įmonės