PVM deklaracija FR0600
2011-09-12 22:44
Rainis
compiuter rašė:
Prekes rašote 21 eilutėje.
Žurnale "Įsigytų prekių ir paslaugų PVM žurnale" apskaičiuotą PVM 34 eilutėje. Taip pat 25 ir 35.
2011-09-13 15:48
sande20
Rainis rašė:
Grįžtu prie to pačio, nes visai nebeaišku..
Direktorius pateikdamas FAKTURE pasakė, kad mokesčiai sumokėti belgo. Pasak įrašas Pour La VAT 1800 EUR of 25200 summe brutto! VAT=0% ir šalia antspaudas, parašas tai patvirtina, bet jokios nuorodos į direktyvą ar įstatymą nėra.
VMI 1882 pasakė, jog tai nėra atskaitomas PVM.
Kaip su ta marža? Jeigu tas įrašas patvirtintų maržos schemą, prievolė sumokėti PVM neatsirastų, bet ar to įrašo pakanka?
2011-09-13 19:29
Loreta13
sande20 rašė:
Kaip su ta marža? Jeigu tas įrašas patvirtintų maržos schemą, prievolė sumokėti PVM neatsirastų, bet ar to įrašo pakanka?
Jei auto dėvėtas yra 2 pakankamai patikrinti variantai, kai jokių nuorodų į PVM nėra.
1. Jei pirkta iš fizinio asmens, praktiškai 100% tikimybė marža.
2. Jei pirkta iš įmonės ir nenurodyti įmonių PVM kodai ir kiti pilni abiejų įmonių rekvizitai (tiek jūsų, tiek pardavėjo)ir nėra jokių nuorodų į Direktyvą, ar jų PVM įstatymą - 99.99% tikimybė - marža.
Patikėkite, kaip mus domina parduodant prekes pagal 49 PVMĮ straipsnį, kad jie būtų PVM mokėtojai, kad tikrai išgabentų prekes iš LT, taip pat visa tai domina ir juos.
Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
R.Tagorė
2011-09-13 20:19
waiwab
Laba diena,
reikia truputi pagalbos, ar teisingai darau.
Nuomojames patalpas is bankrutuojancios imones, nuomos s.f. jie israso su PVM. Pagal 96str. prievole sumoketi PVM tenka pirkejui. As ta saskaita traukiu taip:
D nuomos sanaudos 1600
D 2431 336
K 443 1600
K4484 336
Ir PVM deklaracijoj dar ta suma 336 irasau i 33 eilute. Ar teisingai? Aciu
reikia truputi pagalbos, ar teisingai darau.
Nuomojames patalpas is bankrutuojancios imones, nuomos s.f. jie israso su PVM. Pagal 96str. prievole sumoketi PVM tenka pirkejui. As ta saskaita traukiu taip:
D nuomos sanaudos 1600
D 2431 336
K 443 1600
K4484 336
Ir PVM deklaracijoj dar ta suma 336 irasau i 33 eilute. Ar teisingai? Aciu
2011-09-13 21:17
sande20
Loreta13 rašė:
sande20 rašė:
Kaip su ta marža? Jeigu tas įrašas patvirtintų maržos schemą, prievolė sumokėti PVM neatsirastų, bet ar to įrašo pakanka?
Jei auto dėvėtas yra 2 pakankamai patikrinti variantai, kai jokių nuorodų į PVM nėra.
1. Jei pirkta iš fizinio asmens, praktiškai 100% tikimybė marža.
2. Jei pirkta iš įmonės ir nenurodyti įmonių PVM kodai ir kiti pilni abiejų įmonių rekvizitai (tiek jūsų, tiek pardavėjo)ir nėra jokių nuorodų į Direktyvą, ar jų PVM įstatymą - 99.99% tikimybė - marža.
Patikėkite, kaip mus domina parduodant prekes pagal 49 PVMĮ straipsnį, kad jie būtų PVM mokėtojai, kad tikrai išgabentų prekes iš LT, taip pat visa tai domina ir juos.
Loreta13,
pagal Jus turi būti marža! Įmonių PVM kodai nenurodyti, nėra jokių nuorodų į direktyvą, ar jų PVM įstatymą, automobilis 2006 m., rida 170 000km.
PVM mokėtojui, įsigijusiam automobilį iš ES valstybės narės pagal maržos schemą, jokių PVM prievolių neatsiranda (toks įsigijimas Lietuvoje nelaikomas PVM objektu), vadinasi, jo nereikia deklaruoti PVM deklaracijoje ir nereikia skaičiuoti atvirkštinio PVM.
Gal būtų galima kokią nuorodą apie maržą? PVM suma didelė, todėl turiu būti tikra, o iš faktūros niekas neaišku, nepakanka vien direktoriaus žodžio
Begalo dėkoju!
2011-09-13 21:27
Loreta13
sande20 rašė:
Tai jei tai maržinis auto, jokių PVM prievolių jums neatsiranda.
Anei skaičiuot, anei deklaruot.
Tik savo IT kortelėje būtinai pasižymėkite, kad pirkote pagal maržos schemą.
Nes bus aktualu, kai kada nors pardavinėsite.
O dabar nieko daryt nereikia.
Jei ir įdėčiau kokią nuorodą, tai ten bus labiau apie tokių auto pardavimą.
mic.vmi.lt/documentspublic.do?&id=1000000972#tr1000000972
Pirkimui kaip ir jokių reikalavimų nėra, išskyrus tai, ką rašiau ankstesnėje žinutėje.
Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
R.Tagorė
2011-09-16 09:57
dontcha
Labukas turiu tokį klausimėli, ar reikia i PVM deklaracija įtraukti gautą išankstine sąskaita,kuri buvo išrašyta su PVM? gal ta PVM suma bus įtraukiama į PVM deklaracija kai bus gauta tikra PVM sąskaita-faktūra?
2011-09-16 10:12
amadina22
mic.vmi.lt/dukpublicone.do?&id=1002441506&tree_id=1000000952
lausimas: Kada už tiekiamą prekę arba teikiamą paslaugą atsiranda prievolė apskaičiuoti PVM ?
Atsakymas:
Prievolė apskaičiuoti PVM už tiekiamą prekę arba teikiamą paslaugą atsiranda, kai išrašoma PVM sąskaita faktūra, kuria įforminamas šis prekių tiekimas ar paslaugų teikimas.
Kai gausit PVM saskaitą faktūrą tada ir trauksite į PVM deklaraciją
lausimas: Kada už tiekiamą prekę arba teikiamą paslaugą atsiranda prievolė apskaičiuoti PVM ?
Atsakymas:
Prievolė apskaičiuoti PVM už tiekiamą prekę arba teikiamą paslaugą atsiranda, kai išrašoma PVM sąskaita faktūra, kuria įforminamas šis prekių tiekimas ar paslaugų teikimas.
Kai gausit PVM saskaitą faktūrą tada ir trauksite į PVM deklaraciją
2011-09-16 10:21
dontcha
Ačiū už atsakymą,dar norėjau pasitikslinti kaip daromas PVM koregavimas, jei sakykim gautinas PVM 150 Lt,o mokėtinas PVM 40 Lt, tai bus tokia korespondencija:
D(4484)mokėtinas pvm 40lt
K (2431) gautinas pvm 40 lt
paskuj
K (2431) gautinas pvm 110 lt
D (4485) mokėtini mokesčiai į biudžetą 110lt
Ar gerai galvoju?
D(4484)mokėtinas pvm 40lt
K (2431) gautinas pvm 40 lt
paskuj
K (2431) gautinas pvm 110 lt
D (4485) mokėtini mokesčiai į biudžetą 110lt
Ar gerai galvoju?
2011-09-16 11:02
dontcha
Ar nereikia ta suma gautina pvm perkelti i moketinus mokescius į biudžeta?:) ar ta gautina pvm palikti toje 2431?
2011-09-16 11:52
Rainis
dontcha rašė:
Ar nereikia ta suma gautina pvm perkelti i moketinus mokescius į biudžeta?:) ar ta gautina pvm palikti toje 2431?
Aš perkelčiau.
Kadangi ta suma atsiduria sąskaitos debete, labai gražiai matosi, kad yra mokesčio permoka. O 2431 sąskaita lieka be likučio, paruošta kaupti einamojo mėnesio pirkimo PVM.
Tik 12.31 dienai iš 4485 debeto reikės iškelti į 2023 sąskaitą "Išankstiniai mokėjimai biudžetui".
2011-09-16 14:58
dontcha
dar man iškilo koks klausimukas,sakykim iš praeito mėnesio turiu gautinio PVM likutis yra 200lt, o ši mėnesi paskaičiavus PVM gaunu, kad reikia mokėti PVM-300lt,tai tuomet galiu tuos 200lt atsminusiuos ir man beliks tik 100 lt mokėtinas pvm?
2011-09-16 15:29
Vejune78
labas, sakykite prasau, apskaiciavau pajumu mokesti 85.50 lt ir tiek pravedziau i VMI, bet pildant deklaracija skaiciai susiapvalino ir gavosi ne 85.50, o 86 litai, tai ar galiu tuos 0.50 lt pravesti su ateinancio menesio paskaiciuotu pajamu mokesciu, ta prasme mokesiu apskaiciuota pajamu mokesti uz rugsejo menesi plius tie 0.50 lt uz rugpjuti. ar galima taip? nes nebeturiu ka daryti, pravesta ir deklaruota, taisyti nebenoreciau, aciu
2011-09-16 16:40
Rainis
Vejune78 rašė:
Mokesčiai pervedinėjami tik sveikais suapvalintais litais - taip, kaip parašyta deklaracijoje
2011-09-16 16:43
Rainis
dontcha rašė:
dar man iškilo koks klausimukas,sakykim iš praeito mėnesio turiu gautinio PVM likutis yra 200lt, o ši mėnesi paskaičiavus PVM gaunu, kad reikia mokėti PVM-300lt,tai tuomet galiu tuos 200lt atsminusiuos ir man beliks tik 100 lt mokėtinas pvm?
Turėkite atskirą sąskaitą būtent mokėtinam PVM. Į ją mėnesiui pasibaigus iškelkite sumas: iš 2431 į jos debetą, iš 4484 į kreditą. Ir tada matysite, ar reikia mokėti, ar ne bei kiek, ir tokių klausimų nekils.
2011-09-21 14:31
smalsuole
Sveiki,
Norėjau paklausti, ar čia skaitysis kaip iš ES išgabentos prekės ir ar reikės pildyt 18 eil. Mes pardavėm prekes, invoice pirkėjas UK įmonė (jis taip pat ir sumoka skolą), o gavėjas Afrikos įmonė, prekės iškraunamos Afrikoje. Tai kaip supratau, tai čia išgabenimas iš ES šalių skaitosi?
Norėjau paklausti, ar čia skaitysis kaip iš ES išgabentos prekės ir ar reikės pildyt 18 eil. Mes pardavėm prekes, invoice pirkėjas UK įmonė (jis taip pat ir sumoka skolą), o gavėjas Afrikos įmonė, prekės iškraunamos Afrikoje. Tai kaip supratau, tai čia išgabenimas iš ES šalių skaitosi?
2011-09-21 15:28
nezi
Sveiki.
Noriu pasitikslinti ar teisingai darau?
Belgijos įmonė išrašė sąskaitą už padangas ir jų montavimą.
Sąskaita išrašyta 2550 Eur, su 0% PVM.
Taip pat yra pastaba (isvertus supratau, jog PVM str 138)
Tai dabar as pildydama PVM deklaracija trauksiu taip:
23 ir 24 eil - 8805
25,32 ir 35 eil. 1849
Teisingai?
Noriu pasitikslinti ar teisingai darau?
Belgijos įmonė išrašė sąskaitą už padangas ir jų montavimą.
Sąskaita išrašyta 2550 Eur, su 0% PVM.
Taip pat yra pastaba (isvertus supratau, jog PVM str 138)
Tai dabar as pildydama PVM deklaracija trauksiu taip:
23 ir 24 eil - 8805
25,32 ir 35 eil. 1849
Teisingai?
2011-09-21 16:29
Loreta
nezi rašė:
Neteisingai.
Pirmiausia, nėra skaitoma, kad tai suteikta paslauga. Tai yra nupirktos prekės, kurios yra ir sumontuotos. Tad įsigijote prekes.
FR0600:
21 - 8805
25, 34 ir 35 - 1849
Gyventi verta tik keliant gyvenimui beribius reikalavimus /A.Blokas/