Tax.lt narys rasagreat

Mid
Tax.lt narys nuo
2009-02-17
rasagreat
forume parašė 70 žinučių

rasagreat naujausios žinutės:

2018-12-12 15:16 Pelno mokestis » Ar leidžiami atskaitymai? » #1404859
Sveiki,
Rugsėjį išsiregistravome iš PVM mokėtojų ir atstatinėjome IT PVM, kurį turėjome susimokėti. Tą kartą VMI konsultantė minėjo, jog tai leidžiami atskaitymai.
Dabar konsultavausi su VMI dėl Pelno mokesčio ir aiškina, kad šitą sumą turėtume traukti prie neleidžiamų atskaitymų.
Gal kas susidūrė su panašia situacija???? smile
2018-12-04 10:31 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1404276
Sveiki.
Įmonė užsisakė šviečiančią tūrinę reklamos iškabą. Kainuoja ne pigiai. Tai klausimas dabar ar dėti ją į ilgalaikį turtą? smile
2018-11-14 10:31 Apskaita & Auditas » Archyvavimas » #1403152

Tininga rašė:



Kai niekur nėra aprašyta - nusistatote patys. Kadangi tai vidaus dokumentas, tai ir tvarka - vidaus, t.y. jūsų pačių.



Ačiū. smile
Aš taip ir aiškinau direktoriui, kad nusistatom vidaus tvakoje pvz. kad saugome metus arba, kol galioja garantinis
2018-11-14 09:23 Apskaita & Auditas » Archyvavimas » #1403141
Sveiki.
Iškilo toks klausimas. Įmonė priimdama daiktus remontui išrašo kvitus, juose daugiausia būna fizinių asmenų duomenys. Kai daiktas atsiimamas mušama į kasą arba išrašoma s/f.
Kiek laiko reikėtų tokius kvitus saugoti. Čia būtų kaip vidaus veiklos dokumentai. Jie įmonei kaip ir nereikalingi, pajamos pagal juos atsispindi buhalteriniuose dokumentuose. Ar tikslinga saugoti juos ilgą laikotarpį. Niekur neradau apie tokių dokumentų saugojimo teminus....o direktoriui aišku klausimas degantis smile
2018-10-19 14:31 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1402022

aiwita rašė:



rasagreat rašė:


Tai tiesiog susirašau pažymą ir darau korespondenciją
D atskaitingi asmenys
K kitos skolos (pvz) ?


O kam pažymą? Ką ten rašysit?


Aš pripratus kiekvieną veiksmą pagrįstį kažkokiu tai popierėliu smile
Ačiū Jums labai už laiką ir patarimus smile
2018-10-19 14:22 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1402017

aiwita rašė:



Jei lieka skola atskaitingam asmeniui, tai metų gale reikėtų iškelt į mokėtinas sumas.


Tai tiesiog susirašau pažymą ir darau korespondenciją
D atskaitingi asmenys
K kitos skolos (pvz) ?
2018-10-19 11:31 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1401988

aiwita rašė:



rasagreat rašė:


Laba.
Metų gale įmonė liko skolinga atskaitingam asmeniui smile
Balanse nelabai gražiai atrodo. Gal kas turi panašios patirties? Perkėlėt kažkur tai į skolas ar panašiai?
smile


O kur jūs tą skolą palikot? 2 ar 4 klasėj?


Antroje klasėje smile
2018-10-18 16:46 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1401953
Laba.

Metų gale įmonė liko skolinga atskaitingam asmeniui smile
Balanse nelabai gražiai atrodo. Gal kas turi panašios patirties? Perkėlėt kažkur tai į skolas ar panašiai?

smile
2018-10-18 12:33 Pelno mokestis » Ilgalaikis turtas » #1401924
Sveiki,

Norisi tik pasitikslinti.
UAB parduoda IT (automobilis). Iš pardavimo kainos minusuoju likutinę vertę ir tik ta suma keliauja į pajamas kaip Ilgalaikio turto pardavimo pelnas.

Ar gerai viską suprantu? smile
2018-10-17 11:14 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1401866
Sveiki,

Norisi tik pasitikslinti.
UAB parduoda IT (automobilis). Iš pardavimo kainos minusuoju likutinę vertę ir tik ta suma keliauja į pajamas kaip Ilgalaikio turto pardavimo pelnas.

Ar gerai viską suprantu?
2018-10-04 15:48 Įvairūs » Asociacijos » #1401193

Girele rašė:



rasagreat rašė:


Sveiki
...


Pirmiausiai susitvarkykite apskaitą, po to - pagal apskaitos duomenis padarysite ataskaitas.
Viskas detaliai aprašyta apskaitos taisyklėse: www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/TAR.4BE5F9D8037A/zdaGIfnHWv



Atrodo skaičiau, bet aiškiau nėra.
Dirbu tik su UAB'ais ir siauroje srityje, tad nepelno siekiantys komplikuotas reikalas. Juolab, kad nesinori itin apsunkinti apskaitos. smile
2018-10-03 15:18 Įvairūs » Asociacijos » #1401065
Sveiki

Asociacija turi pateikti metinę FA už 2017 metus, nes buvo paramos gavėja.
Iki šiol teikdavo tik PLN formą ir tai primityviausiu būdu - pagal bankinį išrašą smile
Visos operacijos vyksta tik per banką. Sąskaitos ir medžiagų nurašymo aktai yra.
Asociacijos veikla švenčių rengimas ir suvenyrų gamyba. Suvenyrai perduodami užsakovui pasirašant aktą, o sąskaita išrašoma gavus apmokėjimą už jau parduotus (dažniausia tik dalį) suvenyrus.

Gal kas patars kokioje sąskaitoje tuos suvenyrus apskaityti? Traukti į atsargas? Ar iškart tik perduodant rašyti sąskaitą ir traukti į pajamas? smile O gal taip ir palikti tik tuose aktuose iki apmokėjimo?
2018-10-01 11:57 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400904

trolis77 rašė:




Galima daryti ir vienaip, ir kitaip, 12-asis VAS leidžia neatskaitomą PVM įskaityti į ilgalaikio turto įsigijimo savikainą (ir tada nudėvėti).
Tiesiog elkitės, kaip jums patogiau. Jei reikia daugiau sąnaudų - nurašote į sąnaudas, jei nesiruošiama neužilgo tapti PVM mokėtojais - priskiriate įsigijimo savikainai.




Dėkoju labai smile
2018-10-01 10:31 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400887

trolis77 rašė:



rasagreat rašė:



Tad PVM atskaita galima.
Aišku klausimas kur dabar traukti į biudžetą grąžinamą PVM išlieka smile


Jei perkamas automobilis, kurio pirkimo PVM negali būti atskaitomas. jis užpajamuojamas verte be PVM, o neatskaitomas pirkimo PVM priskiriamas sąnaudoms.
Jei po kurio laiko įmonė išregistruojama iš PVM mokėtojų ir atsiranda mokėtinas PVM, tai debete registruojamos sąnaudos. Mokėtinas PVM apskaičiuojamas pagal PVMĮ 67 straipsnyje nustatytas taisykles.



Ačiū.
Tai galiotų, jeigu ne PVM mokėtojas perka bet kokį IT su PVM?
Pvz. ne PVM mokėtojas įsigytų kompiuterį ar pan., tai jis užpajamuojamas verte be PVM, o PVM į neatskaitomo PVM sąnaudas?
Domiuosi ateičiai, nes nedirbau su ne PVM mokėtoju smile
2018-09-27 11:32 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400719
Mūsų atvėjis atitinka VMI išaiškinime pateiktą pavyzdį :
UAB X teikia A, B ir BE kategorijos vairavimo mokymo paslaugas. Dalis teikiamų vairavimo
mokymo paslaugų apmokestinamos PVM, dalis – neapmokestinamos. UAB X įsigyja vairavimo
mokymams skirtus tris lengvuosius automobilius su papildoma valdymo įranga vairavimo
instruktoriui.
Ar gali UAB X vairavimo mokymams skirtų lengvųjų automobilių pirkimo PVM traukti į PVM
atskaitą?
Pagal Valstybinės kelių transporto inspekcijos prie Susisiekimo ministerijos viršininko 2008 m.
gruodžio 2 d. įsakymu Nr. 2B-479 patvirtintų Motorinių transporto priemonių ir jų priekabų
kategorijų ir klasių pagal konstrukciją reikalavimų 18.20 punktą vairavimo mokymams skirtos
transporto priemonės priskiriamos specialios paskirties transporto priemonėms, kurių pirkimo PVM
atskaitai nėra taikomi PVM įstatymo 62 straipsnio 3 dalyje nustatyti apribojimai.
Pateiktu atveju UAB X vykdo mišrią - PVM apmokestinamą ir PVM neapmokestinamą veiklą.
Tokiu atveju UAB X į PVM atskaitą gali traukti vairavimo mokymams skirtų lengvųjų automobilių
pirkimo PVM dalį, skirtą PVM apmokestinamoms vairavimo paslaugoms teikti.

Tad PVM atskaita galima.
Aišku klausimas kur dabar traukti į biudžetą grąžinamą PVM išlieka smile
2018-09-27 10:35 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400704

aiwita rašė:



rasagreat rašė:


Ar neturėtų keliauti į sąnaudas?
Nes čia mes skolingi biudžetui už tai, kad pirkdami automobilį (prieš metus) susigrąžinome PVM. smile
Mano pamąstymu, jeigu nebūtume buvę PVM mokėtojai, tai šita suma per 4 metus, kaip sudedamoji dalis automobilio kainos, būtų nukeliavusi į sąnaudas per nusidėvėjimą.... smile


Tai čia jums ne grąžintinas PVM susidarė, o mokėtinas?
Čia lengvasis auto? Jūs tikrai turėjot teisę mažintis PVM?


Taip lengvasis, bet jis yra kaip pagrindinė veiklos priemonė.
Tuo metu dirbau ne aš, tai smarkiai ir nesigilinau ar galėjome....savų reikalų pakankamai smile
2018-09-27 09:08 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400677

aiwita rašė:



rasagreat rašė:


Gal Gali kas pagelbėti?
Išregistruojant iš PVM mokėtojų susidarė grąžintinas PVM už automobilį, kaip tinkamai jį susivest programoje:

K 4484 mokėtinas PVM
D ??? smile


2 klasė.Biudžeto skola (mokesčių permoka)


Ar neturėtų keliauti į sąnaudas?
Nes čia mes skolingi biudžetui už tai, kad pirkdami automobilį (prieš metus) susigrąžinome PVM. smile
Mano pamąstymu, jeigu nebūtume buvę PVM mokėtojai, tai šita suma per 4 metus, kaip sudedamoji dalis automobilio kainos, būtų nukeliavusi į sąnaudas per nusidėvėjimą.... smile
2018-09-26 18:19 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400666
Gal Gali kas pagelbėti?
Išregistruojant iš PVM mokėtojų susidarė grąžintinas PVM už automobilį, kaip tinkamai jį susivest programoje:

K 4484 mokėtinas PVM
D ??? smile
2018-09-26 18:14 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400665

Dorota1 rašė:



dontcha rašė:


Sveiki,
pirkėjas susimoka už paslaugas grynaisiais ir išmušamas EKA čekis ir pirkėjas prašo išrašyti PVM sąskaita. įvedus į programa išrašyta sąskaita atsiranda iskart skola pirkėjų gautinas pvm ir pajamos. Gal tiesiog ta PVM sąskaita nevesti i programa,nes pajamos ir taip bus uzfiksuota per EKA.


na nežinau kokia pas jus buh programa, bet mano pvz buh.programoj yra galimybė pažymėti kad apmokėta per EKA, manau ir pas jus įvedant sąskaitą turi buti galimybę pažymėti apmokėjimas EKA


Mes ant PVM sąskaitos užrašome EKA čekio numerį, į programą tokių sąskaitų netraukiu. Sudėtingiau, jeigu iš buh.programos keliate į ISAF - teks suvedinėti ranka.
2018-09-24 11:16 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1400446
Sveiki,
Dėl išregistravimo iš PVM mokėtojų, turime grąžinti PVM, gal gali kas patarti kokias korespondencijas turėčiau atlikti įtraukiant mokėtiną PVM? smile
2018-09-06 14:54 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1399492
O gal žinote, jeigu IT nudėvimas per 4 metus, tai ir PVM tikslinimui imu 48 mėn.
PVZ:(1865/48)*22
2018-09-06 14:03 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1399478

trolis77 rašė:



rasagreat rašė:


Sveiki.

Gal gali patart kuris
Pateikėme prašymą VMI išregistruoti iš PVM mokėtojų.
Žinau, kad teks tikslinti PVM atskaitą už IT, bet dabar klausimas kiek PVM deklaracijų pateikti?
Už rugpjūtį ir antrą su tikslinamu PVM už dalį rugsėjo??? Ar vieną už laikotarpį nuo rugpjūčio 1 iki išregistravimo iš PVM mokėtojų? smile


teikiate 2 deklaracijas.


ačiū
2018-09-06 12:59 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1399467
Sveiki.

Gal gali patart kuris
Pateikėme prašymą VMI išregistruoti iš PVM mokėtojų.
Žinau, kad teks tikslinti PVM atskaitą už IT, bet dabar klausimas kiek PVM deklaracijų pateikti?
Už rugpjūtį ir antrą su tikslinamu PVM už dalį rugsėjo??? Ar vieną už laikotarpį nuo rugpjūčio 1 iki išregistravimo iš PVM mokėtojų? smile
2018-08-30 20:35 Apskaita & Auditas » Ilgalaikio turto pardavimas » #1399187
Sveiki.
Prašau pagalbos.

UAB (dar būdama ne PVM mokėtoja) 2003 metais pirko patalpas iš AB pagal Pirkimo-pardavimo sutartį. Patalpos visiškai nudėvėtos.

dabar įmonė jau yra PVM mokėtoja ir Rugpjūtį pardavė patalpas fiziniam asmeniui už 8000 Eur. Pagal pirkimo-pardavimo sutartį.
Ar reikėjo priskaičiuoti PVM? Rodyti FR600 deklaracijoje?
2018-08-30 20:06 PVM » Lengvojo automobilio pardavimas ir PVM » #1399185
Sveiki
Gal galės padėti kas nors susivokti l/a pardavimo vingrybėse.

Įmonė PVM mokėtoja 2009 metais pirko naudotą, iš ne EB šalies importuotą, lengvąjį automobilį, kurį pardavė Lietuvoje registruota įmonė PVM mokėtoja. Pirkta pagal Pažymą-sąskaitą už 18500 Lt., kurioje nurodoma pajamų mokestis neišskaičiuotas. Automobilis naudotas įmonės veikloje.

Automobilis nudėvėtas iki likutinės 0,30 Eur. vertės ir šiemet parduotas fiziniam asmeniui už 1500 Eur. pagal Pirkimo-pardavimo sutartį.

Ar šiuo atvėju galėjo parduoti automobilį be PVM? Pajamas rodyti PVM deklaracijoje? Kokioje eilutėje?

Ačiū
2018-08-29 15:38 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1399110
Sveiki
Parduotas nudėvėtas IT
Kokios korespondencijos turėtų būti:
D pirkėjų skolos - 8000Eur
K IT pirkimo vertė - 1945Eur
D IT sukauptas nusidėv. - 1855Eur
K IT pard. pelnas - 7910Eur. ?
smile smile
2018-07-17 18:12 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1396730

trolis77 rašė:



rasagreat rašė:



Variklio remontas.Čia būtų smulkios technikos remontai.


iSAF kodas PVM29


Ačiū
2018-07-17 16:31 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1396723

trolis77 rašė:



rasagreat rašė:


Sveiki. Latvijos įmonei suteikėme paslaugą (remontas), sąskaitą išrašyta su 0 PVM.
Kadangi anksčiau aptarnaudavome tik lietuviškas įmones, tai iškilo klausimas su kokiu kodu pateikti ISAF šitą sąskaitą ir kokiose eilutėse rodome PVM deklaracijoje?
Ačiū


ES įmonėms paslaugos su nuliniu PVM tarifu neteikiamos, tai gali būti (dažniausiai) ne PVM objektas.
O koks ten buvo remontas? Nuo to priklauso ir iSAF kodai, ir gal kartais reikėjo PVM apmokestinti?


Variklio remontas.Čia būtų smulkios technikos remontai.
2018-07-17 15:32 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1396713
Sveiki. Latvijos įmonei suteikėme paslaugą (remontas), sąskaitą išrašyta su 0 PVM.
Kadangi anksčiau aptarnaudavome tik lietuviškas įmones, tai iškilo klausimas su kokiu kodu pateikti ISAF šitą sąskaitą ir kokiose eilutėse rodome PVM deklaracijoje?
Ačiū
2018-07-17 09:43 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1396672

trolis77 rašė:



rasagreat rašė:



Pas mus UAB ir klientai labai dažnai moka už paslaugą dalimis, tai kaip tą sąskaitą išrašyti? Rašau kelias sąskaitas arba vieną už mėnesį. Bet būna didelė košė, kai mėnesio gale reikia viską išrašyti, todėl ir norisi pasilengvinti gyvenimą. Ir medžių nežudyti smile
Pagal VMI išaiškinimą sąskaitas išrašyti reiktų, kai paslauga atlikta ( būna po 2-4 mėn., o kartais net po metų), arba visai nerašyti. Jeigu nebūtume PVM mokėtojai, tai galėtume sąskaitas, kad ir po 2 metų rašyt, o dabar vadovai nori, kad PVM būtų sumokamas tą mėnesį, kai gaunami pinigai. smile


PVM mokėtojams aišku yra patogiau išrašinėti sąskaitas, kai pirkėjas apmoka grynais ir kaip apmokėjimo patvirtinimą gauna KPO kvitą (jei atsiskaitė konkrečiai pardavėjo kasoje ir nėra kasos aparato) arba PPK. Todėl labiausiai patartina taip ir daryti.
Jei nerašoma PVM s/f, iškyla problema, kaip daryti su PVM. Iš bėdos daroma taip: rašoma buhalterinė pažyma. Pvz, šeštadieniais PVM mokėtoja prekiauja turguje, pagal įstatymo reikalavimus tuo atveju sakykime kasos aparatas nereikalingas, išrašinėjami tik PPK, (ir tai, jei pirkėjas prašo smile ).
Tada dienos pajamoms rašykite buhalterinę pažymą ir apskaičiuokite PVM. Sakysime, viso surinkote įplaukų pagal PPK ir be jų 1000 €. Tada išrašote visoms įplaukoms KPO, prie jo prisegate pažymą, o pažymoje ir rašote: D 272 Kasa 1000 €, K 50 Pajamos 826,45 €, K 4 kl Pardavimo PVM 173,55 €


Ačiū jums už išsamų atsakymą.
Aama 20181120

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR