importuotų prekių pajamavimas

Dienpinigiai yra veiklos sąnaudos.
O dėl valiutos:
- avansas komandiruotei valiuta įvertinamas išdavimo dienos kursu
- komandiruotės sąnaudos - išvykimo dienos kursu
- pirktas turtas komandiruotės metu - pirkimo dienos kursu
Kurso pokyčiai - finansinės veiklos sąnaudos
www.apskaitosinstitutas.lt/docs/22_VAS_metodines_patikslintos.pdf

Norėčiau Jūsų pagalbos, tokia situacija, mes importuojam prekes kiekvieną kartą kai juos atvaziuoja nesutampa kiekis, tai vienur tai kitur, tai maziau tai daugiau, todėl buhalterijoje visada su realybe dideja skirtumas. Kaip padaryti taip kad to skirtumo nebūtų. Ar galiu pajamuoti pagal savo kazkoki aktą realu atvaziuotu prekiu kiekį? Bet juk tada savikaina nesutampa su dokumentais, ka daryt, manau Jūs irgi pabuvojot tokioj situacijoj? Prašau padėkit

Realiai bent jau aš pajamuočiau pagal gaunamus dokumentus, taip bent jau turėtų būti o va dėl skirtumo tarp popierių ir fakto, t.y. neatitikimo kita medalio pusė. Paprašyt tiekėjų, kad jie arba jūs jiems išrašytų kreditinį dokumentą, arba perrašo sąskaitas. Visgi šiaip įdomumo dėliai, apie kokio dydžio sumas eina šneka?

Hm...pas mus jei atvažiuoja mažiau prekių, nei invoice, tiekėjai išrašo kreditinę. Daugiau dar nebuvo atvažiavę

Paskambinau aš į mokesčius ir jie patarė man pajamuoti nuline kaina. Gal tai ir padaryti.

Kažkaip nelabai norėčiau tokias "pievas" daryt. Pavyzdžiui Zirgo galva pasiunčia 100 silkių, išrašo faktūrą 100 silkių po 1 EUR = 100 EUR

Natūroi atkleliauja 90 siilkių, 10 nugaruoja. Ir dabar klausimas: kaip pagal VMI pajamuot 90 x 1 ir 10 x 0 = 90 ar 90 x 1.1111 ir 10 x 0 = 100

Kažkaip nei taip nei anaip, realiai savikaina tai 1 EUR. Aš daryčiau bent jau taip šiuo atveju:
pirkimo faktūra: 100 x 1 = 100
kreditinis dokumentas -10 x 1 = -10

Sumarum : 90 x 1 = 90

Ir nereiktų jokių silkių nulinėm kainom ir neatsirastų jokių nuokrypių

Kažkaip nei taip nei anaip, realiai savikaina tai 1 EUR. Aš daryčiau bent jau taip šiuo atveju:
pirkimo faktūra: 100 x 1 = 100
kreditinis dokumentas -10 x 1 = -10

Sumarum : 90 x 1 = 90

Ir nereiktų jokių silkių nulinėm kainom ir neatsirastų jokių nuokrypių [/quote]

Jo taip įmanoma daryti tada kai atvažiuoja mažiau prekių, o jie patarė pajamuoti nuline kaina ta kieki kurio atvažiuoja daugiau.

Ups gal neįsiskaičiau į sąlygą. Bet tadas mokesčiai patys siūlo sukčiaut

As labai noriu kad man kas nors konkreciai atsakytu.Jei parasyta CIF Klaipeda -tai man prekes pajamuoti pakrovimo i laiva data? Ar tada, kai krovinys pasieke Klaipeda ir buvo pakrautas (transporto kompanija israse CMR).
labai busiu dekinga
Aciu

labai prasau, padekite

jolanta79[quote:d99026aef1]– kaina, draudimas ir frachtas (... paskyrimo uosto pavadinimas). Sąlygos taikomos jurų transportui. Pardavėjo įsipareigojimai tokie patys kaip ir pagal CFR pristatymo sąlygas, tačiau jis papildomai privalo mažiausia pinigų suma apdrausti prekes nuo galimo jų sugadinimo ar praradimo transportavimo metu rizikos. Pardavėjas apmoka visas prekių gabenimo į pirkėjo nurodytą paskirties uostą išlaidas, draudimo išlaidas, frachtą, įskaitant pakrovimo į laivą išlaidas ir, jeigu prekės gabenamos reguliariomis laivybos linijomis, iškrovimo paskirties uoste išlaidas, kurios paprastai įtraukiamos į frachtą ir numatomos sudarant vežimo sutartį (kontraktą). Jis taip pat sutvarko muitinės eksporto formalumus ir sumoka eksporto mokesčius.[/quote]Prekė tapo jūsų, kai ji atkeliavo į Klaipėdą. Tada ji ir pajamuojama. Tai gali sutampti su išmuitinimo data.
www.infoverslui.lt/get.php?f.824

Labai jums aciu! labai padejote

O kaip įtraukti transportavimo išlaidas į prekių savikainą jei prekės gautos vieną mėnesį (invoice-taip pat) ,o sąskaita už transportavimo paslaugas -jau kitą mėnesį?

Gal galite patarti? O gal transporto išlaidas iškarto nurašyti į sąnaudas?

Aš traukiu į savikainą. O kas negerai, programa neleidžia to padaryti?

Kada gaunam prekes, mes jau žinom transportavimo kainą, nors sąskaitos neturim. Darau korespondenciją D prekės, K transporto sąnaudos. Kai gaunu sąskaitą, transporto sąnaudos D.

Arba aš kažko nesupratau, arba tu kažką ne taip čia parašei

Programa tai leidžia ,bet tuomet atsargų likučiai sandėlyje mėn gale nebesutampa su likučiu sąskaitoje.

[quote:3332d7ddcb]6. Nustatant atsargų įsigijimo savikainą, prie pirkimo kainos pridedami visi su pirkimu susiję mokesčiai bei rinkliavos (išskyrus tuos, kurie vėliau bus atgauti), gabenimo, paruošimo naudoti bei kitos tiesiogiai susijusios su atsargų įsigijimu išlaidos. Atsargų gabenimo, sandėliavimo ir kitos išlaidos gali būti pripažintos sąnaudomis (pardavimo savikaina) tą patį laikotarpį, kai buvo patirtos, jei sumos yra nereikšmingos.[/quote] www.aat.lt/get.php?f.228

Labukas, Loreta. O kaip į savikainą traukti sandeliavimo paslaugas tų prekių, kurių niekaip negali parduoti (tarkim atrūšiuotos pirkėjų ir brokuotos)? Kaip sakant guli ir tiek-ką jų savikainą kiekveną mėnesį vis didėja?