PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita

A
Astaxxxx 1
2010-09-28 09:17 Astaxxxx
Laba diena, iškilo klausimas pildant PLN2004, gal galėtumete skubiai atsakyti. Įmonė draudžia darbuotojus nuo nelaimingų atsitikimų, žalos gavėjas įmonė. Įvykus nelaimingam atsitikimui, įmonė gavo išmoką iš draudimo įmonės. Įmonė nusprendė išmokėti tokio pat dydžio išmoką darbuotojui, kaip priedą prie atlyginimo. Ar gauta išmoka iš draudimo įmonės yra neapmokestinamos pajamos? Ir ar šiuo atveju išmokėtas priedas darbuotojui yra neleidžiami atskaitymai, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną? Ačiū
Elytee Elytee 51
2013-12-10 21:48 Elytee
Sveiki,

Kokias PLN204 eilutes reikėtų tikslinti, kai buvo du kartus skaičiuotas nusidėvėjimas vienam ir tam pačiam turtui, t.y per klaidą buvo užpajamuota du kartus IT.

Kaip tai ištaisyti pelno mokesčio deklaracijoje. Įmonė veikia nuostolingai , ir išėmus šio nusidėvėjimo sąnaudas vis tiek nuostolis.. Gal kas galėtumėte patarti ačiū smile

Elytee Elytee 51
2013-12-11 12:38 Elytee
Laba diena,

Gal kas galėtumėte patarti smile . Ar reikėtų keisti PLN 204 1 eil. ar 5 eil ar 19 eil
S
silva4444 65
2021-03-09 18:58 silva4444
Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?
I
ilona1201 169
2021-03-10 09:37 ilona1201

silva4444 rašė:
Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?

Kažkaip keistai čia viskas ar aš nesuprantu. Jeigu yra pelno mokesčio skola ji ir stovi 4 klasėje kredite. PLN204 apskaičiuotas pelnas keliasi į pelno nuostolio ataskaitą ir gaunamas grynas pelnas kuris keliasi į 3 klasę ataskaitinių metų pelnas arba nuostolis. Pelno mokesčio priskaitymas D 6 klasė K 4 klasė.
S
silva4444 65
2021-03-10 09:41 silva4444
Dėl Covid buvo nesumokėtas 2019 metais priskaičiuotas pelnas 100Eur kuris 2019 metais pateko į D651 K pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metais gavome pavėluotą sąskaitą ir pakoregavau PLN204 kuris sumažėjo 15Eur, kadangi suma nereikšminga apskaitoje darau atvirkštinius įrašus K651 D pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metai buvo nuostolingi todėl man 651 sąskaita lieka kredite ir pelno (nuostolių) ataskaitoje kaip ir lieka pelno mokestis su pliusu.



ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?

Kažkaip keistai čia viskas ar aš nesuprantu. Jeigu yra pelno mokesčio skola ji ir stovi 4 klasėje kredite. PLN204 apskaičiuotas pelnas keliasi į pelno nuostolio ataskaitą ir gaunamas grynas pelnas kuris keliasi į 3 klasę ataskaitinių metų pelnas arba nuostolis. Pelno mokesčio priskaitymas D 6 klasė K 4 klasė.

I
ilona1201 169
2021-03-10 09:50 ilona1201

silva4444 rašė:
Dėl Covid buvo nesumokėtas 2019 metais priskaičiuotas pelnas 100Eur kuris 2019 metais pateko į D651 K pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metais gavome pavėluotą sąskaitą ir pakoregavau PLN204 kuris sumažėjo 15Eur, kadangi suma nereikšminga apskaitoje darau atvirkštinius įrašus K651 D pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metai buvo nuostolingi todėl man 651 sąskaita lieka kredite ir pelno (nuostolių) ataskaitoje kaip ir lieka pelno mokestis su pliusu.



ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?

Kažkaip keistai čia viskas ar aš nesuprantu. Jeigu yra pelno mokesčio skola ji ir stovi 4 klasėje kredite. PLN204 apskaičiuotas pelnas keliasi į pelno nuostolio ataskaitą ir gaunamas grynas pelnas kuris keliasi į 3 klasę ataskaitinių metų pelnas arba nuostolis. Pelno mokesčio priskaitymas D 6 klasė K 4 klasė.



Bet juk 5, 6 klasę uždarai ir gaunasi rezultatas
S
silva4444 65
2021-03-10 09:56 silva4444

ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Dėl Covid buvo nesumokėtas 2019 metais priskaičiuotas pelnas 100Eur kuris 2019 metais pateko į D651 K pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metais gavome pavėluotą sąskaitą ir pakoregavau PLN204 kuris sumažėjo 15Eur, kadangi suma nereikšminga apskaitoje darau atvirkštinius įrašus K651 D pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metai buvo nuostolingi todėl man 651 sąskaita lieka kredite ir pelno (nuostolių) ataskaitoje kaip ir lieka pelno mokestis su pliusu.



ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?

Kažkaip keistai čia viskas ar aš nesuprantu. Jeigu yra pelno mokesčio skola ji ir stovi 4 klasėje kredite. PLN204 apskaičiuotas pelnas keliasi į pelno nuostolio ataskaitą ir gaunamas grynas pelnas kuris keliasi į 3 klasę ataskaitinių metų pelnas arba nuostolis. Pelno mokesčio priskaitymas D 6 klasė K 4 klasė.



Bet juk 5, 6 klasę uždarai ir gaunasi rezultatas


Su rezultatu tai viskas man kaip ir aišku, bet man K651 kelia abėjonių. Pridėjau foto pagal tai kaip dariau pagal mokesčių suflerį. Tačiau man kelia abėjonių pelno (nuostolių) ataskaitoje pelno mokestis eilutėje teigiamas ženklas.
Klaida.pdf
I
ilona1201 169
2021-03-10 10:13 ilona1201

silva4444 rašė:

ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Dėl Covid buvo nesumokėtas 2019 metais priskaičiuotas pelnas 100Eur kuris 2019 metais pateko į D651 K pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metais gavome pavėluotą sąskaitą ir pakoregavau PLN204 kuris sumažėjo 15Eur, kadangi suma nereikšminga apskaitoje darau atvirkštinius įrašus K651 D pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metai buvo nuostolingi todėl man 651 sąskaita lieka kredite ir pelno (nuostolių) ataskaitoje kaip ir lieka pelno mokestis su pliusu.



ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?

Kažkaip keistai čia viskas ar aš nesuprantu. Jeigu yra pelno mokesčio skola ji ir stovi 4 klasėje kredite. PLN204 apskaičiuotas pelnas keliasi į pelno nuostolio ataskaitą ir gaunamas grynas pelnas kuris keliasi į 3 klasę ataskaitinių metų pelnas arba nuostolis. Pelno mokesčio priskaitymas D 6 klasė K 4 klasė.



Bet juk 5, 6 klasę uždarai ir gaunasi rezultatas


Su rezultatu tai viskas man kaip ir aišku, bet man K651 kelia abėjonių. Pridėjau foto pagal tai kaip dariau pagal mokesčių suflerį. Tačiau man kelia abėjonių pelno (nuostolių) ataskaitoje pelno mokestis eilutėje teigiamas ženklas.


Iš kur ten teigiamas ten visai nieko neturi būti juk sakai kad 2020 metai nuostolingi, tai ant tų 15 eurų tau sumažėjo nuostolis 2020 metų. Uždaryk tą K651 per 39
S
silva4444 65
2021-03-10 10:31 silva4444

ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:

ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Dėl Covid buvo nesumokėtas 2019 metais priskaičiuotas pelnas 100Eur kuris 2019 metais pateko į D651 K pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metais gavome pavėluotą sąskaitą ir pakoregavau PLN204 kuris sumažėjo 15Eur, kadangi suma nereikšminga apskaitoje darau atvirkštinius įrašus K651 D pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metai buvo nuostolingi todėl man 651 sąskaita lieka kredite ir pelno (nuostolių) ataskaitoje kaip ir lieka pelno mokestis su pliusu.



ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?

Kažkaip keistai čia viskas ar aš nesuprantu. Jeigu yra pelno mokesčio skola ji ir stovi 4 klasėje kredite. PLN204 apskaičiuotas pelnas keliasi į pelno nuostolio ataskaitą ir gaunamas grynas pelnas kuris keliasi į 3 klasę ataskaitinių metų pelnas arba nuostolis. Pelno mokesčio priskaitymas D 6 klasė K 4 klasė.



Bet juk 5, 6 klasę uždarai ir gaunasi rezultatas


Su rezultatu tai viskas man kaip ir aišku, bet man K651 kelia abėjonių. Pridėjau foto pagal tai kaip dariau pagal mokesčių suflerį. Tačiau man kelia abėjonių pelno (nuostolių) ataskaitoje pelno mokestis eilutėje teigiamas ženklas.


Iš kur ten teigiamas ten visai nieko neturi būti juk sakai kad 2020 metai nuostolingi, tai ant tų 15 eurų tau sumažėjo nuostolis 2020 metų. Uždaryk tą K651 per 39

Bet tai pelno (nuostolių) ataskaitoje bendrasis pelnas yra be 651 klasės, pelno mokestis yra po bendruoju pelnu prieš grynąjį pelną. Tai kur man daugiau dėti tą 651 klasę?
I
ilona1201 169
2021-03-10 11:50 ilona1201
[quote=silva4444]

ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:

ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Dėl Covid buvo nesumokėtas 2019 metais priskaičiuotas pelnas 100Eur kuris 2019 metais pateko į D651 K pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metais gavome pavėluotą sąskaitą ir pakoregavau PLN204 kuris sumažėjo 15Eur, kadangi suma nereikšminga apskaitoje darau atvirkštinius įrašus K651 D pelno mokesčio įsipareigojimai. 2020 metai buvo nuostolingi todėl man 651 sąskaita lieka kredite ir pelno (nuostolių) ataskaitoje kaip ir lieka pelno mokestis su pliusu.



ilona1201 rašė:

silva4444 rašė:
Sveiki, 2019 įmonė dirbo pelningai, buvo priskaičiuotas pelno mokestis, tačiau dėl mokesčių atidėjimo jis iki šiol dar nesumokėtas. 2020 metais gavome saskaitą kuri buvo už 2019 metus, klaida yra ne esminė todėl 2020 sumažinau sąnaudas bei įtraukiau į neleidžiamus atskaitymus, o pln204 2019 metu pataisiau ir taip sumažėjo praėjusių metų pelnas. Debete pelno mokesčio įsipareigojimai, o kredite 651 pelno mokesčio sąnaudos, 2020 metai buvo nuostolingi, todėl gaunasi kad 651 lieka kredite. Kaip man dabar sudėlioti pelno nuostolių ataskaitą, ar gali būti pelno mokestis su pliuso ženklu?

Kažkaip keistai čia viskas ar aš nesuprantu. Jeigu yra pelno mokesčio skola ji ir stovi 4 klasėje kredite. PLN204 apskaičiuotas pelnas keliasi į pelno nuostolio ataskaitą ir gaunamas grynas pelnas kuris keliasi į 3 klasę ataskaitinių metų pelnas arba nuostolis. Pelno mokesčio priskaitymas D 6 klasė K 4 klasė.



Bet juk 5, 6 klasę uždarai ir gaunasi rezultatas


Su rezultatu tai viskas man kaip ir aišku, bet man K651 kelia abėjonių. Pridėjau foto pagal tai kaip dariau pagal mokesčių suflerį. Tačiau man kelia abėjonių pelno (nuostolių) ataskaitoje pelno mokestis eilutėje teigiamas ženklas.


Iš kur ten teigiamas ten visai nieko neturi būti juk sakai kad 2020 metai nuostolingi, tai ant tų 15 eurų tau sumažėjo nuostolis 2020 metų. Uždaryk tą K651 per 39

Bet tai pelno (nuostolių) ataskaitoje bendrasis pelnas yra be 651 klasės, pelno mokestis yra po bendruoju pelnu prieš grynąjį pelną. Tai kur man daugiau dėti tą 651 klasę?

[/quot
D445 K341 ir nevark tu su ta 651, juk suma tik tokia mažytė, aprašyk aiškinamąjame rašte. Čia tik mano nuomonė
S
silva4444 65
1 2021-03-10 13:30 silva4444
Aš irgi pagalvojau, gal nereikia visai dėti į 651, o dėti į 34 klasę iš karto. Tik kai tokį pavyzdį radau tai ir pasimečiau.
Whagati Whagati 465
2021-04-20 15:39 Whagati
2019 metais nuostolis 100 eur, tai į 2020 metų pln204, į 45 eilutę ar galiu įrašyti 100 eur, ar mažiau procentaliai rašyti turiu?
igu igu 191
2021-04-20 15:44 igu

Whagati rašė:
2019 metais nuostolis 100 eur, tai į 2020 metų pln204, į 45 eilutę ar galiu įrašyti 100 eur, ar mažiau procentaliai rašyti turiu?

Viskas priklauso nuo to, kokį PM tarifą taikote.
www.vmi.lt/evmi/mokestinio-laikotarpio-nu...
Whagati Whagati 465
2021-04-20 15:47 Whagati

igu rašė:

Whagati rašė:
2019 metais nuostolis 100 eur, tai į 2020 metų pln204, į 45 eilutę ar galiu įrašyti 100 eur, ar mažiau procentaliai rašyti turiu?

Viskas priklauso nuo to, kokį PM tarifą taikote.
www.vmi.lt/evmi/mokestinio-laikotarpio-nu...



5 proc. taikome, tai tada 70 proc.tik galima atskaityti smile
L
lllaima 430
2021-04-20 15:59 lllaima
Jei 5 proc.PM, tai 100 proc. galite atskaityti smile
Whagati Whagati 465
2021-04-20 16:00 Whagati

lllaima rašė:
Jei 5 proc.PM, tai 100 proc. galite atskaityti smile



aaa, ne taip supratau, širdingai dėkui smile
Whagati Whagati 465
2021-05-12 12:05 Whagati
įmonė 2020 metais gavo pelną, tačiau 2019 metais buvo didelis nuostolis.
52 eilutėje 0, bet meta klaidas, kad pildyčiau 52A ir 52B, padėkite smile
D
Didita 32
2021-05-13 09:35 Didita
Sveiki,
prašau konsultacijos.

Kaip teisingai suskaičiuoti 70proc nuostolio sumą, kurią įrašysiu į 45 eilutę? Nuo kurios eilutės PLN204 skaičiuojame leidžiamą 70proc nuostolio suma? Nuo 19 ar nuo 43????

padėkit smile smile
L
Lari 1105
2021-05-13 10:09 Lari

Whagati rašė:
įmonė 2020 metais gavo pelną, tačiau 2019 metais buvo didelis nuostolis.
52 eilutėje 0, bet meta klaidas, kad pildyčiau 52A ir 52B, padėkite smile

52A = "0", 53A savo mokesčio kodą (2), Tada 54A 5%, o 55A gaunasi 0 ,ir klaidų nebemeta.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui