accountant
2
#1435898 2022-07-31 21:07 accountant
Sveiki,

Jeigu Lenkijos įmonė/fiz. asmuo yra PVM mokėtojas bei perka paslaugas iš Lietuvos įmonės PVM mokėtojas, šiuo atveju transporto paslaugos, ar turi mokėti PVM?

1) Jeigu paslaugos, teikiamos Lietuvoje.
2) Jeigu paslaugos išvežamos už Lietuvos ribų, t.y. Lietuva - Estija

Taip pat ar reikia įrašyti į iSAF?

Ačiū. :)

Luka_Paciolis
3863
#1435899 2022-08-01 10:37 Luka_Paciolis
Sveiki,

Abejais atvejais jei pirkėjas yra PVM mokėtojas PL tai jam PVM neskaičiuojamas pagal PVM įstatymo 13 str. 2 d. 1 p.(atvirkštinis apmokestinimas) / VAT: Reverse charge according to Art.44 RL 2006/112/EG.

i.SAF pardavėjas paslaugos deklaruoja pardavimo sąskaitą šiam pirkėjui nurodydamas klasifikatorių PVM15, taip pat dar pardavėjas turi pateikti FR0564 formą apie šiam pirkėjui suteiktą paslaugą.

accountant
2
#1435900 2022-08-01 12:06 accountant
Sveiki,

Dėkoju už atsakymą, esu šiek tiek pasimetusi, bandant deklaruoti FR0564 sakoma, kad PVM neteisingas, Lenkija turi 10 numerių PVM ir toks yra nurodytas.
Paskambinus VMI pasakė, kad FR0564 deklaruoti nereikia ir naudoti klasifikatorių PVM14, tai nežinau net kaip elgtis šioje situacijoje. smile

Ačiū.
Prisegti failai

fr0564.png 77 KB

Luka_Paciolis
3863
#1435902 2022-08-01 15:48 Luka_Paciolis
ES šalių PVM mokėtojus tikrinate čia: ec.europa.eu/taxation_customs/vies/
Jei nurodytas kodas teisingas jums sistema jį patvirtins.

PVM 14 klasifikatorius naudojamas, kuomet sandoriai vyksta tarp LT PVM mokėtojų, t.y. pagal PVMĮ 45 str. Tokiu atveju FR0564 forma nepildoma. Tuo tarpu sandoriams tarp LT ir ES PVM mokėtojų, konkrečiai paslaugų pardavimui yra vykdomi pagal PVMĮ 13 str. ir tada privaloma pildyti FR0564 formą.
Tad negaliu jums teisingai atsakyti nes nežinau tikros situacijos.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. I ketv. 0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. I ketv. 0.01 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2022-01-01
215.09 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2022-01-01
4.47 € / 730 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Pavadinimas FA Sodra
Translogika, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Justiniškių g. 146
2019 - 2021 2019 - 2022
Geoekspertai, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Viršuliškių g. 25-35
2015 - 2021 2018 - 2022
Dalmara, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Žemynos g. 39-83
2015 - 2021 -
Networking academy, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Bitininkų g. 28-3
2015 - 2021 2018 - 2022
Sergančiųjų onkologinėmis ligomis paramos fondas - -
Santaros klinikų gydytojų sąjunga
Vilnius J. Savickio g. 4-7
- 2018 - 2022
IĮ ANDRIY LISHCHYNSKYY
Kaunas Parodos g. 7-1
- 2020 - 2021
Lietuvos muzikos ir teatro akademijos studentų atstovybė
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Tilto g. 16
2015 - 2021 -
Pasiunka, VšĮ - -
Adolis, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Architektų g. 56-101
2015 - 2018 2018 - 2018
Agapas, UAB
Šakių r. sav. Gotlybiškių k. Mokyklos g. 2
2015 - 2021 2018 - 2022
Sertifikacijos institutas, UAB
Vilnius J. Savickio g. 4-7
2015 - 2017 2018 - 2021
S&M Solutions, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. S. Stanevičiaus g. 45-36
2017 - 2021 2018 - 2022
Kajupė, MB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Dzūkų g. 30-36
2019 - 2021 -
Anykščių r. Troškūnų Kazio Inčiūros gimnazija
Anykščių r. sav. Troškūnų sen. Žiedonių k. Mokyklos g. 2-3
- 2018 - 2022