KaMa
14
#48481 2003-12-08 15:13 KaMa
Norėčiau pasiklausti dėl PVM sąskaitų faktūrų išrašymo: 2003 07 01 buvo sudaryta mainų sutartis: fizinis asmuo A (PVM mokėtojas) leido naudotis ŽŪB savo žemės ūkio technika už tai, kad atėjus gruodžio mėn. ši ŽŪB leis savo patalpose sandėliuoti šią techniką. Ar dabar (t.y. gruodžio mėn.) tiek A, tiek ŽŪB išrašant PVM sąskaitas faktūras nebus pažeisti mokesčių įstatymai?...

wolf
11149
#48508 2003-12-08 15:41 wolf redaguota: 2011-09-11 03-17
Bus, 14 str. nustatyta, apmokestinimo momentas atsiranda tada kai:
- "1) prekė perduodama ar paslauga suteikiama, arba"
Todėl Fizinis asmuo (A) tur išrašyti Sąskaitas tai mėnesiais kuriais leido atlygintinai naudotis ž.ū. technika. ŽŪB sąskaitas faktiškai išrašys tada kada pataltuose faktiškai bus sandėliojama techinka.

Kitaip VMI F.A. PVM'ą priskaičiuos tiesiog pagal panaudos sutartį - įrodyma kad paslaugos suteiktos.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


KaMa
14
#48550 2003-12-08 16:49 KaMa
atsiprašau, nelabai suprantu "Kitaip VMI F.A. PVM'ą priskaičiuos tiesiog pagal panaudos sutartį - įrodyma kad paslaugos suteiktos"...

Ar tai reiskia, kad net jeigu dabar (gruodzio men) bus israsyta PVM s.f, tai VMI vis tiek paskaiciuos PVM'a kaip uz paslauga privatiems poreikiams tenkinti?

Ką daryti, jeigu sąskaitos nebuvo išrašytos...? smile

wolf
11149
#48601 2003-12-09 07:02 wolf
"Kitaip VMI F.A. PVM'ą priskaičiuos tiesiog pagal panaudos sutartį - įrodyma kad paslaugos suteiktos" - Reiškia kad VMI paslaugų suteikimą traktuos tada kai jos faktiškai buvo suteiktos, o ne tada kai buvo išrašyta sąskaita.

Privačių poreikių čia nėra - yra normalus sandoriai. Jūsų situacijos pvz.
2003.07.01 sudaryta sutartis ir jau 07 mėn. F.a. pagal mainų sutartį leido naudotis technika t.y. suteikė paslaugas. Taigi 07 mėn. reikia priskaičiuoti PVM ir sumokėti iki 08.25. ir taip kiekvieną mėn. kai paslaugos suteikiamos. 12 ir 01 mėn. kai technika bus saugoma - t.y. ŽŪB o ne F.A teiks paslaugas - pirmasis išrašys sąskaitas tarpusavio skola mažės

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


KaMa
14
#48607 2003-12-09 07:44 KaMa
Labai ačiū už atsakymus smile bet jeigu A teikia PVM deklaracijas ne kas mėnesį, bet kas pusmetį? tai gal čia jokio skirtumo nebus, kad neišrašinėdavo sąskaitų ne kas mėnesį, o išrašė vieną sąskaitą gruodžio mėn. už naudojimąsi 07-11 mėn., o tą patį mėn. ŽŪB išrašė sąskaitą tai pačiai sumai (kadangi mainai) irgi 12 mėn. t.y. kai priėmė saugoti?

wolf
11149
#48616 2003-12-09 08:20 wolf
Taip sankcijos taikomos nepriskaičiuotiems ir laiku nesumokėtiems mokesčiams (todėl visi mes siejama apmokestinimo momenta su sankcijomis) - jei PVM Mokestinis laikotarpis ilgesnis nei kalendorinis mėn. tai PVM įstatymas numato kad PVM turi busi sumokėtas iki mokestinio laikotarpio deklaracijos pateikimo dienos.

Taigi jūsų atveju sąskaitų rašymas (turi būti atliktas mokestinio laikotarpio ribose) labiau priklauso nuo kito šalies pageidavimų - jei ŽŪB pvz. teikia deklaracijas kas mėn. tikėtina kad jie norės, sąskaitą gauti kiekvieną mėn.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


smilgute
321
#48754 2003-12-09 13:02 smilgute
Ka reiktu daryti, jei dingo pilna sąskaita faktura ir tuscia?

gIlona
2095
#48780 2003-12-09 13:42 gIlona
Apie dingusius spec. blankus reikia pranešti VMI, pristatant " Dingusių spec. apskaitos blankų aktą ".

smilgute
321
#48809 2003-12-09 14:47 smilgute
kada tai reikia padaryti, o kaip pripazinti pajamas? galima pagal ta faktura ar reikia perasyti kita?o jei nepamenu kas ten buvo?

o ka daryti dingus tusciai fakturai?

valdima
25
#48813 2003-12-09 14:55 valdima
manau,kad reikia kreiptis į "tuos" kuriems išrašėte sąskaita fakt., kad jie atsiūstų patvirtintą kopiją.

wolf
11149
#48824 2003-12-09 15:19 wolf
Pranešti VMI reikia tik tais atvejais jei dingo pilnas s-f. komplektas t.y. 2 ar 3 egz. ar nepilnas bet dar nepateiktas klientui - jei vienas egz. jau pateiktas kitai įmonei tai reikia vadovautis Nutarimu 2002 m. liepos 1 d. Nr. 1022
"DĖL DINGUSIŲ, VISIŠKAI AR IŠ DALIES SUGADINTŲ APSKAITOS DOKUMENTŲ IR APSKAITOS REGISTRŲ ATKŪRIMO TVARKOS PATVIRTINIMO" - gauti iš kliento patvirtina kopiją ir pagal ją padaryti įrašus apskaitos registruose, paskaičiuoti pajams ir sumokėti mokesčius.
Kiti privalomi tokios kopijos rekvizitai: "Dokumento kopijoje turi būti įrašyti žodžiai „kopija tikra“, sandorio šalies, tvirtinančios dokumento kopiją, pavadinimas, asmens, tvirtinančio dokumento kopiją, vardas, pavardė, pareigos ir parašas. "

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


smilgute
321
#49376 2003-12-11 13:50 smilgute
As dar vis tikiuosi kad atsiras tos fakturos, nelabai as noriu pranesinet tiems mokesciams, paskui dar sugalvos patikrinima padaryt.... smile

Sakykite kaip jus tikslinate PVm deklaracijas?
man sake kad reikia dar parasyti dar kaskoki prasyma, del ko tikslinama...o jei as nezinau tikslios priezasties, buvo blogai suskaiciuota, arba tiesiog nezinau buten kokia klaida?
kaip jus tikslinate? klausiu , nes dar niekad netikslinau...

wolf
11149
#49393 2003-12-11 14:15 wolf redaguota: 2011-09-11 03-18

smilgute rašė:

As dar vis tikiuosi kad atsiras tos fakturos, nelabai as noriu pranesinet tiems mokesciams, paskui dar sugalvos patikrinima padaryt.... smile

Sakykite kaip jus tikslinate PVm deklaracijas?
man sake kad reikia dar parasyti dar kaskoki prasyma, del ko tikslinama...o jei as nezinau tikslios priezasties, buvo blogai suskaiciuota, arba tiesiog nezinau buten kokia klaida?
kaip jus tikslinate? klausiu , nes dar niekad netikslinau...



Taip teko girdėti apie tokius savivaliavimus vietinėse VMI, - jei tikrai nepagrįsti ir neteisėti - jokio pasiaiškinimo ar prašymo teikiant patikslinta deklaracija pateikti nereikia.

Tikslinam ir tiek - niekam jokių priežaščių nenurodom.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


smilgute
321
#49396 2003-12-11 14:19 smilgute
tai gerai, o tai jau as isigandau smile
nieko jos negaus smile smile

Nida
237
#52653 2003-12-31 10:37 Nida
Sveiki, gal ir ne i tema cia, bet nesinori kitos atidarineti
Labai skubiai turiu isspresti tokia problema:
Imone X uzsisake pas mus transporto paslauga parvesti is Baltarusijos bulves. Vienu zodziu ju ten nepraleido muitine del kazkoki priezasciu ir jos buvo grazintos atgal. Viskas vyko 2002 m vasario men. Taip ir buvo palikta. As tada dar ir nedirbau. Kiek issiaiskinau tai tada jie atsisake moketi uz tai ir niekas jokios net saskaitos fakturos nerase. Dabar jie atsibudo ir reikalauja kad mes israsytume saskaita faktura uz tai. Bet jie noretu kad ji butu sios dienos.
Kazin kaip galiu ja israsyti siandien uz paslaugas suteikatas pries beveik 2 metus, bet is kitos puses rasyti atbuline data vel nesamone...
Ka daryti??? Ar galiu rasyti sia diena???
Aciu

Berta
64
#52700 2003-12-31 12:10 Berta
Rašyk šios dienos, nieko baisaus, tik sutartis ir CMR privalo būti.

Dan
2012
#56780 2004-01-19 11:00 Dan
Už 2003m06mėn.s/f už tarptautinius pokalbius pagal sutartį iš UAB"Apline"
gavome 2004m.kopiją, apmokėjome 2004m.PVM dekl.nenorėčiau del 2,83Lt tikslinti už 06mėn.Ar galiu visą suma su PVM traukti į sąnaudas?
Bendra suma nedidelė 18,56Lt

Dan
2012
#56902 2004-01-19 19:24 Dan redaguota: 2011-09-11 03-19

Dan rašė:

Už 2003m06mėn.s/f už tarptautinius pokalbius pagal sutartį iš UAB"Apline"
gavome 2004m.kopiją, apmokėjome 2004m.PVM dekl.nenorėčiau del 2,83Lt tikslinti už 06mėn.Ar galiu visą suma su PVM traukti į sąnaudas?
Bendra suma nedidelė 18,56Lt


smile

laimaj
25
#56916 2004-01-19 20:07 laimaj redaguota: 2011-09-11 03-19

Dan rašė:

Už 2003m06mėn.s/f už tarptautinius pokalbius pagal sutartį iš UAB"Apline"
gavome 2004m.kopiją, apmokėjome 2004m.PVM dekl.nenorėčiau del 2,83Lt tikslinti už 06mėn.Ar galiu visą suma su PVM traukti į sąnaudas?
Bendra suma nedidelė 18,56Lt


Nereikia į sąnaudas - rašyk atskaitą į 2003-12 mėn. deklaraciją

Dan
2012
#56918 2004-01-19 20:19 Dan redaguota: 2011-09-11 03-19

laimaj rašė:



Dan rašė:

Už 2003m06mėn.s/f už tarptautinius pokalbius pagal sutartį iš UAB"Apline"
gavome 2004m.kopiją, apmokėjome 2004m.PVM dekl.nenorėčiau del 2,83Lt tikslinti už 06mėn.Ar galiu visą suma su PVM traukti į sąnaudas?
Bendra suma nedidelė 18,56Lt


Nereikia į sąnaudas - rašyk atskaitą į 2003-12 mėn. deklaraciją



Bet juk sask.fak.israsyta birzelio men.Ar galiu as traukti i 12 men.?Kiek zinau reikia traukti i ta men. kada sask.israsyta. smile



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis