PVM sąskaitos-faktūros

K
KaMa 11
2003-12-08 15:13 KaMa
Norėčiau pasiklausti dėl PVM sąskaitų faktūrų išrašymo: 2003 07 01 buvo sudaryta mainų sutartis: fizinis asmuo A (PVM mokėtojas) leido naudotis ŽŪB savo žemės ūkio technika už tai, kad atėjus gruodžio mėn. ši ŽŪB leis savo patalpose sandėliuoti šią techniką. Ar dabar (t.y. gruodžio mėn.) tiek A, tiek ŽŪB išrašant PVM sąskaitas faktūras nebus pažeisti mokesčių įstatymai?...
wolf wolf 11164
2003-12-08 15:41 wolf 2011-09-11 03-17
Bus, 14 str. nustatyta, apmokestinimo momentas atsiranda tada kai:
- "1) prekė perduodama ar paslauga suteikiama, arba"
Todėl Fizinis asmuo (A) tur išrašyti Sąskaitas tai mėnesiais kuriais leido atlygintinai naudotis ž.ū. technika. ŽŪB sąskaitas faktiškai išrašys tada kada pataltuose faktiškai bus sandėliojama techinka.

Kitaip VMI F.A. PVM'ą priskaičiuos tiesiog pagal panaudos sutartį - įrodyma kad paslaugos suteiktos.
K
KaMa 11
2003-12-08 16:49 KaMa
atsiprašau, nelabai suprantu "Kitaip VMI F.A. PVM'ą priskaičiuos tiesiog pagal panaudos sutartį - įrodyma kad paslaugos suteiktos"...

Ar tai reiskia, kad net jeigu dabar (gruodzio men) bus israsyta PVM s.f, tai VMI vis tiek paskaiciuos PVM'a kaip uz paslauga privatiems poreikiams tenkinti?

Ką daryti, jeigu sąskaitos nebuvo išrašytos...? smile
wolf wolf 11164
2003-12-09 07:02 wolf
"Kitaip VMI F.A. PVM'ą priskaičiuos tiesiog pagal panaudos sutartį - įrodyma kad paslaugos suteiktos" - Reiškia kad VMI paslaugų suteikimą traktuos tada kai jos faktiškai buvo suteiktos, o ne tada kai buvo išrašyta sąskaita.

Privačių poreikių čia nėra - yra normalus sandoriai. Jūsų situacijos pvz.
2003.07.01 sudaryta sutartis ir jau 07 mėn. F.a. pagal mainų sutartį leido naudotis technika t.y. suteikė paslaugas. Taigi 07 mėn. reikia priskaičiuoti PVM ir sumokėti iki 08.25. ir taip kiekvieną mėn. kai paslaugos suteikiamos. 12 ir 01 mėn. kai technika bus saugoma - t.y. ŽŪB o ne F.A teiks paslaugas - pirmasis išrašys sąskaitas tarpusavio skola mažės
K
KaMa 11
2003-12-09 07:44 KaMa
Labai ačiū už atsakymus smile bet jeigu A teikia PVM deklaracijas ne kas mėnesį, bet kas pusmetį? tai gal čia jokio skirtumo nebus, kad neišrašinėdavo sąskaitų ne kas mėnesį, o išrašė vieną sąskaitą gruodžio mėn. už naudojimąsi 07-11 mėn., o tą patį mėn. ŽŪB išrašė sąskaitą tai pačiai sumai (kadangi mainai) irgi 12 mėn. t.y. kai priėmė saugoti?
wolf wolf 11164
2003-12-09 08:20 wolf
Taip sankcijos taikomos nepriskaičiuotiems ir laiku nesumokėtiems mokesčiams (todėl visi mes siejama apmokestinimo momenta su sankcijomis) - jei PVM Mokestinis laikotarpis ilgesnis nei kalendorinis mėn. tai PVM įstatymas numato kad PVM turi busi sumokėtas iki mokestinio laikotarpio deklaracijos pateikimo dienos.

Taigi jūsų atveju sąskaitų rašymas (turi būti atliktas mokestinio laikotarpio ribose) labiau priklauso nuo kito šalies pageidavimų - jei ŽŪB pvz. teikia deklaracijas kas mėn. tikėtina kad jie norės, sąskaitą gauti kiekvieną mėn.
S
smilgute 318
2003-12-09 13:02 smilgute
Ka reiktu daryti, jei dingo pilna sąskaita faktura ir tuscia?
gIlona gIlona 2080
2003-12-09 13:42 gIlona
Apie dingusius spec. blankus reikia pranešti VMI, pristatant " Dingusių spec. apskaitos blankų aktą ".
S
smilgute 318
2003-12-09 14:47 smilgute
kada tai reikia padaryti, o kaip pripazinti pajamas? galima pagal ta faktura ar reikia perasyti kita?o jei nepamenu kas ten buvo?

o ka daryti dingus tusciai fakturai?
V
valdima 24
2003-12-09 14:55 valdima
manau,kad reikia kreiptis į "tuos" kuriems išrašėte sąskaita fakt., kad jie atsiūstų patvirtintą kopiją.
wolf wolf 11164
2003-12-09 15:19 wolf
Pranešti VMI reikia tik tais atvejais jei dingo pilnas s-f. komplektas t.y. 2 ar 3 egz. ar nepilnas bet dar nepateiktas klientui - jei vienas egz. jau pateiktas kitai įmonei tai reikia vadovautis Nutarimu 2002 m. liepos 1 d. Nr. 1022
"DĖL DINGUSIŲ, VISIŠKAI AR IŠ DALIES SUGADINTŲ APSKAITOS DOKUMENTŲ IR APSKAITOS REGISTRŲ ATKŪRIMO TVARKOS PATVIRTINIMO" - gauti iš kliento patvirtina kopiją ir pagal ją padaryti įrašus apskaitos registruose, paskaičiuoti pajams ir sumokėti mokesčius.
Kiti privalomi tokios kopijos rekvizitai: "Dokumento kopijoje turi būti įrašyti žodžiai „kopija tikra“, sandorio šalies, tvirtinančios dokumento kopiją, pavadinimas, asmens, tvirtinančio dokumento kopiją, vardas, pavardė, pareigos ir parašas. "
S
smilgute 318
2003-12-11 13:50 smilgute
As dar vis tikiuosi kad atsiras tos fakturos, nelabai as noriu pranesinet tiems mokesciams, paskui dar sugalvos patikrinima padaryt.... smile

Sakykite kaip jus tikslinate PVm deklaracijas?
man sake kad reikia dar parasyti dar kaskoki prasyma, del ko tikslinama...o jei as nezinau tikslios priezasties, buvo blogai suskaiciuota, arba tiesiog nezinau buten kokia klaida?
kaip jus tikslinate? klausiu , nes dar niekad netikslinau...
wolf wolf 11164
2003-12-11 14:15 wolf 2011-09-11 03-18

smilgute rašė: As dar vis tikiuosi kad atsiras tos fakturos, nelabai as noriu pranesinet tiems mokesciams, paskui dar sugalvos patikrinima padaryt.... smile

Sakykite kaip jus tikslinate PVm deklaracijas?
man sake kad reikia dar parasyti dar kaskoki prasyma, del ko tikslinama...o jei as nezinau tikslios priezasties, buvo blogai suskaiciuota, arba tiesiog nezinau buten kokia klaida?
kaip jus tikslinate? klausiu , nes dar niekad netikslinau...


Taip teko girdėti apie tokius savivaliavimus vietinėse VMI, - jei tikrai nepagrįsti ir neteisėti - jokio pasiaiškinimo ar prašymo teikiant patikslinta deklaracija pateikti nereikia.

Tikslinam ir tiek - niekam jokių priežaščių nenurodom.
S
smilgute 318
2003-12-11 14:19 smilgute
tai gerai, o tai jau as isigandau smile
nieko jos negaus smile smile
N
Nida 234
2003-12-31 10:37 Nida
Sveiki, gal ir ne i tema cia, bet nesinori kitos atidarineti
Labai skubiai turiu isspresti tokia problema:
Imone X uzsisake pas mus transporto paslauga parvesti is Baltarusijos bulves. Vienu zodziu ju ten nepraleido muitine del kazkoki priezasciu ir jos buvo grazintos atgal. Viskas vyko 2002 m vasario men. Taip ir buvo palikta. As tada dar ir nedirbau. Kiek issiaiskinau tai tada jie atsisake moketi uz tai ir niekas jokios net saskaitos fakturos nerase. Dabar jie atsibudo ir reikalauja kad mes israsytume saskaita faktura uz tai. Bet jie noretu kad ji butu sios dienos.
Kazin kaip galiu ja israsyti siandien uz paslaugas suteikatas pries beveik 2 metus, bet is kitos puses rasyti atbuline data vel nesamone...
Ka daryti??? Ar galiu rasyti sia diena???
Aciu
B
Berta 64
2003-12-31 12:10 Berta
Rašyk šios dienos, nieko baisaus, tik sutartis ir CMR privalo būti.
D
Dan 2012
2004-01-19 11:00 Dan
Už 2003m06mėn.s/f už tarptautinius pokalbius pagal sutartį iš UAB"Apline"
gavome 2004m.kopiją, apmokėjome 2004m.PVM dekl.nenorėčiau del 2,83Lt tikslinti už 06mėn.Ar galiu visą suma su PVM traukti į sąnaudas?
Bendra suma nedidelė 18,56Lt
D
Dan 2012
2004-01-19 19:24 Dan 2011-09-11 03-19

Dan rašė: Už 2003m06mėn.s/f už tarptautinius pokalbius pagal sutartį iš UAB"Apline"
gavome 2004m.kopiją, apmokėjome 2004m.PVM dekl.nenorėčiau del 2,83Lt tikslinti už 06mėn.Ar galiu visą suma su PVM traukti į sąnaudas?
Bendra suma nedidelė 18,56Lt

smile
L
laimaj 25
2004-01-19 20:07 laimaj 2011-09-11 03-19

Dan rašė: Už 2003m06mėn.s/f už tarptautinius pokalbius pagal sutartį iš UAB"Apline"
gavome 2004m.kopiją, apmokėjome 2004m.PVM dekl.nenorėčiau del 2,83Lt tikslinti už 06mėn.Ar galiu visą suma su PVM traukti į sąnaudas?
Bendra suma nedidelė 18,56Lt

Nereikia į sąnaudas - rašyk atskaitą į 2003-12 mėn. deklaraciją
D
Dan 2012
2004-01-19 20:19 Dan 2011-09-11 03-19

laimaj rašė:

Dan rašė: Už 2003m06mėn.s/f už tarptautinius pokalbius pagal sutartį iš UAB"Apline"
gavome 2004m.kopiją, apmokėjome 2004m.PVM dekl.nenorėčiau del 2,83Lt tikslinti už 06mėn.Ar galiu visą suma su PVM traukti į sąnaudas?
Bendra suma nedidelė 18,56Lt

Nereikia į sąnaudas - rašyk atskaitą į 2003-12 mėn. deklaraciją


Bet juk sask.fak.israsyta birzelio men.Ar galiu as traukti i 12 men.?Kiek zinau reikia traukti i ta men. kada sask.israsyta. smile
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui