PVM žurnalai (registrai) po 05 01

BŪTENT'a teigia, kad galima registruose išrašytų/gautų s/f sumas bei PVM apvalinti.... KAžkaip keistai man skamba.. Ką manot?

Ką reiškia galima ? Reikia (jei tai FR0671 ar FR0672) - tai nustatyta pildymo tvarkoje - O Abbyy form Filler pats apvalina.

Aš tai tokiais atvejais skaitau Formų pildymo taisykles ir neklausau, ką man kas sako .
32.5. prekių ir paslaugų apmokestinamoji vertė ir PVM suma turi būti įrašoma tik sveikais skaičiais, t. y.: 1 - 49 centai atmetami, o 50 - 99 centai laikomi litu;

Ačiū
Atsiprašau, dar per mėnesį buhalteriavimo - niekaip neisivaziuoju galutinai...

Gal kas susidūrėt su panašia situacija: Lizingas išrašo PVM sąskaitą faktūrą, kur yra sumos apmokestinamos 18 proc. PVM ir neapmokestinamos PVM. Pagal įsakymą Nr.VA-55 į registrą traukiasi apmokestinamoji vertė (be PVM). Kaip teisingai traukti sumas:
a) sumos apmokestinamos 18 proc. PVM ir neapmokestinamos PVM;
b) tik sumos apmokestinamos 18 proc. PVM ?

Na negi niekam toks klausimas nebuvo iškilęs?

Susidurėm. Lizingas. Traukiu tik PVM apmok. vertę.

Ačiū Wolf

Variantas a.

Jei pvm sf yra prekes (paslaugos) apmokestinamos ir neapmokestinamos pvm, tai vistiek registruoju viska, nes registre registruojami ne pvm apmokestinamu prekiu (paslaugu) isigijimai o pvm saskaitu fakturu (pagal kurias atsirado mokestine prievole) duomenys.

Na Satlai tu mane subalamūtinai. Tai kaip iš tikrųjų?

Vat ir išsiskirė nuomonės.
Nesakau kad aš teisus - tiesio nematau prasmes to daryti - jei kada nors siųsime tuos duomenis VMI pildymo tvarka tikrai pasikeis.
Beje Satlai kalbi apie "registrą" ar apie FR0671 ?

Į "registrą" tikrai A variantas (taip programa išrenka), į FR0671 - B

Net ir aš pasitikrinau. Į registrą prigrama surenka viską, o FR 0671 tik kas apsimokestina 18 proc. PVM. Tai taip ir palikt? Kažin ar gerai tokie skirtumai?

Pas mane ateina senesnes lizingo sf kuriose yra ir sumos su pvm ir be pvm - sias s.f. registruoti privalu, nes pg. jas atsiranda mokestine prievole.
Taip pat ateina naujesniu lizingu sf, kur yra tik palukanu sumos be pvm. Pastarasias galima neregistruoti pg. VA55, nes neatsiranda mokestines prievoles, bet galima ir registruoti:

Kitas gaunamas PVM sąskaitas faktūras, įskaitant surašytas, naudojant specialių apskaitos dokumentų blankus, taip pat gaunamas sąskaitas faktūras, apmokestinamasis asmuo Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre gali registruoti savo nuožiūra

To nepadarius pg. VA55 vistiek reikes daryti pg. Nut 780:

7. Ūkio subjektai privalo tvarkyti gaunamų ir išrašomų sąskaitų faktūrų apskaitą, į ją įtraukdami visas prekių (paslaugų) pirkėjams išrašytas sąskaitas faktūras ir iš prekių tiekėjų (paslaugų teikėjų), t.y. pardavėjų, gautas sąskaitas faktūras ir PVM sąskaitas faktūras.

Apie tai daug prisneketa, bet kiekvienas daro kaip supranta. Cia daug vietos interpretacijoms. As geriau padarysiu daugiau nei maziau. Kas taupo laika daro paprasciau. Speju kad bus gerai kaip bepadarysi.

Bet jei FR 0671 pildai kompu su ABBYY Form Filler, tai ji arba paskaičiuoja 18 proc. PVM nuo PVM neapmokestinamų palūkanų, arba jei netraukiu palūkanų, tai viskas gaunasi normaliai. Tai kaip Satlai tu pildai? Nes dėl registrų sutinku, kad gal geriau daugiau padaryti nei mažiau, bet konkrečiai dėl FR0671? Wolf kaip tu manai?

Klausimas skambejo taip.

O siaip tai nematau skirtumo. FR0671 formoje teikiami registro duomenys. Nera pasakyta jog gali buti neteikiama pvm sf dalis duomenu jei toje fakturoje yra ir pvm apmokestinamu ir pvm neapmokestinamu duomenu.

Mano nuomone tokia faktura turi buti registruojama registre pg. II 12p, ji turi buti irasoma i FR0671 pg. IV 30.1, ir ten turi buti nurodyta tos sf. suma be pvm ir pvm suma pg. V 33.9 ir 33.10 punktus.

Gaila kad nezinau apie kokias programas snekate. Negirdejau kad butu FM isleista programa registrams ar FR0671 (apart vmi word'inio failo su makrais).

aaa form filleris. Ten yra FR0671 forma o ka yra ir registro kazkokia forma ?

Manau taip kaip pildau. Į FR0671 - traukiu tik tas sumas - kurios apmokestinamos PVM - retas atveji jei PVM yra ir neapmokestinamos sumos ir apmok. tas atvejis lizingas.
Tiesa Tyte - kodel tau Abbyy - skaičiuoja PVM ? Neskaičiuoji ir negali skaičiuoti % gi nenurodomo iš kur matosi koku PVM procentu prekė apmokestinama ? Iš niekur - tai ką įrašysi FR0671 tas ir bus. Manau nie kas dėl to baus - ne ka.

I form fillerio FR0671 nepatenka saskaitos kuriose visai nera pvm sumos nes neprivalu registruoti tokios. Bet jei saskaitoje yra ir pvm apmok ir pvm neapmok sumos (o klausimas buvo apie tokia s.f.) ji tenai registruojama. Programa juk netikrina ar nuo sumos be pvm, pvm suma sudaro 18 proc.

Wolf o apie koki registra kalbejai. Kazkoks programinis registras yra.

Satlai pats mane įkalbinėjai kad yra 2 registrai. Registras ir FR0671. Taigi aš žiūriu FR0671 pidymo tvarka ir skaitau "apmokestinamoji vertė" - taip ir pildau.