Dėl nulinio PVM

L
Loreta13 30844
2010-11-24 18:58 Loreta13 2011-09-11 07-02

Nuirkas rašė: Service is taxable in Lietuva.
Tai viską ir pasako.
Lietuva.
Ir skaičiuokite sau sąlyginį PVM.
N
Nuirkas 143
2010-11-24 20:17 Nuirkas
Aciu, Luka Paciolis, is kur jus visi taip viska zinote smile
L
Loreta13 30844
2010-11-24 20:27 Loreta13 2011-09-11 07-02

Nuirkas rašė: is kur jus visi taip viska zinote smile
Reikėjo tą frazę įrašyt į Google vertėją, jei anglų nemokate, ir jūs žinotumėte :))
M
MagneTic 537
2010-11-26 08:46 MagneTic
Dabar yra toks dalykas, gauta saskaita is Medienos imones. Ir nzn ar trauktis PVM suma i apskaita ar ne. Prie saskaitos yra irasas, "Taikoma PVM įstatymo 96 str. 1d. (PVM privalo iskaityti ir sumokėti pirkėjas)".
Kaip suprantu kadangi mes pirkejai, tai turime ji ir sumoketi. Tai i 4431 traukiausi visa suma su PVM. Ar taip?
Sfera Sfera 1385
2010-11-26 08:59 Sfera 2011-09-11 07-02

MagneTic rašė: Dabar yra toks dalykas, gauta saskaita is Medienos imones. Ir nzn ar trauktis PVM suma i apskaita ar ne. Prie saskaitos yra irasas, "Taikoma PVM įstatymo 96 str. 1d. (PVM privalo iskaityti ir sumokėti pirkėjas)".
Kaip suprantu kadangi mes pirkejai, tai turime ji ir sumoketi. Tai i 4431 traukiausi visa suma su PVM. Ar taip?


Yra toks VMI raštas" DEL PVM ISTATYMO 96 STRAIPSNIO 1 DALIES NUOSTATU TAIKYMO"
Reg Nr. (18.2-31-2)-R-11548 PVMI_96_1dalis.pdf
M
MagneTic 537
2010-11-26 09:04 MagneTic 2011-09-11 07-02

Sfera rašė:
Yra toks VMI raštas" DEL PVM ISTATYMO 96 STRAIPSNIO 1 DALIES NUOSTATU TAIKYMO"
Reg Nr. (18.2-31-2)-R-11548


Vistiek nesuprantu, kaip is tikro reikejo daryti?
M
MagneTic 537
2010-11-26 09:09 MagneTic
Tai jeigu gerai suprantu reikejo registruoti sitaip?
D 200 100 lt.
K 4431 100 lt.

D 2431 21 lt
K 4484 21 lt.?
Sfera Sfera 1385
2010-11-26 09:19 Sfera 2011-09-11 07-02

MagneTic rašė: Tai jeigu gerai suprantu reikejo registruoti sitaip?
D 200 100 lt.
K 4431 100 lt.

D 2431 21 lt
K 4484 21 lt.?


Darau taip:
D 2 kl.
K 443

D 243X
K 443

Medienos pirkimo PVM-ui turiu atskirą sąskaitą. Be to, iškart pirkime registruoju PVM apmokėjimą, tada skola tiekėjui lieka be PVM.
D 443
K 243X

15. Jeigu pirkejas isigijo prekiu ar paslaugu, kuriu PVM turi pats išskaityti ir sumoketi i biudžeta, o tos prekes
(paslaugos) skirtos pirkejo PVM apmokestinamai veiklai, ar del tokio sandorio susidaro moketina i biudžeta PVM
suma?
Kai isigyjamos prekes ar paslaugos, skirtos pirkejo PVM apmokestinamai veiklai, tai del tokio sandorio i biudžeta
moketina PVM suma nesusidaro, nes PVM deklaracijoje iš pardavimo PVM sumos minusuojama tokio pat dydžio
atskaitoma pirkimo PVM suma.
M
MagneTic 537
2010-11-26 09:22 MagneTic 2011-09-11 07-02

Sfera rašė:
Darau taip:
D 2 kl.
K 443

D 243X
K 443

Medienos pirkimo PVM-ui turiu atskirą sąskaitą. Be to, iškart pirkime registruoju PVM apmokėjimą, tada skola tiekėjui lieka be PVM.
D 443
K 243X


O PVM ataskaitoje reikia ta suma itraukti ar ne?
Kaip man dabar viska pataisyti? Nes uzregistruota buvo blogai jau pries metus, senos buhalteres.
Tai pas mus apskaitoje stovi skola tai imonei 0, o toj imonei permoka.
Sfera Sfera 1385
2010-11-26 10:12 Sfera
Yra tokia atskira tema "Dėl medienos pardavimo PVM", derėtų ten persikraustyti:)
Auščiau prisegtam rašte yra aprašyta, kaip deklaruojama, atrodo, 12 p. Vadinasi, sumokėta su pvm-u?
M
MagneTic 537
2010-11-29 07:48 MagneTic
Man vistiek neaisku, o kaip tada reiktu pataisyti ta dalyka jeigu pries daugiau nei metus tai buvo padaryta? Negi darysiu keitimus 2009 liepos men, tada juk viskas man reiks persitaisyti?
M
MagneTic 537
2010-11-29 08:34 MagneTic
o tai kaip jus klaidas taisot?
Rainis Rainis 15057
2010-11-29 09:07 Rainis 2011-09-11 07-03

MagneTic rašė: Man vistiek neaisku, o kaip tada reiktu pataisyti ta dalyka jeigu pries daugiau nei metus tai buvo padaryta? Negi darysiu keitimus 2009 liepos men, tada juk viskas man reiks persitaisyti?

Tai jūs tai įmonei apmokėjote visą sumą, su PVM? Ir ji jums turi tą permoką grąžinti? Tai dabar pažiūrėkite, kaip buvo registruota ta sąskaita:
- ar buvo ji įrašyta į specialų žurnalą ir priskaičiuotas pirkimo - pardavimo PVM?
- kaip pasielgta su tuo ant sąskaitos parašytu PVM, ar jis buvo trauktas į apskaitą?
M
MagneTic 537
2010-11-29 09:11 MagneTic
nebuvo irasytas i joki zurnala, nebuvo priskaiciuotas ir nuskaiciuotas PVM. PVM suma buvo itraukta i apskaita, stovi 2431 sask. Ir visa suma sumoketa tiekejui, todel pas juos gavosi permoka.
Rainis Rainis 15057
2010-11-29 09:19 Rainis 2011-09-11 07-03

MagneTic rašė: nebuvo irasytas i joki zurnala, nebuvo priskaiciuotas ir nuskaiciuotas PVM. PVM suma buvo itraukta i apskaita, stovi 2431 sask. Ir visa suma sumoketa tiekejui, todel pas juos gavosi permoka.

To praėjusio laikotarpio PVM deklaraciją taisykite būtinai, taip pat tvarkingai už praėjusį laikotarpį užpildykite tą žurnalą.
O apskaitoje taisote taip:
D Skolos tiekėjams (arba kitos gautinos sumos, tik ta PVM suma)
K Mokėtinas PVM (nes jūs jį sumokėjote tiekėjui, o ne biudžetui).
Apskaitoje taisote dabartine data, PVM deklaraciją tikslinate praėjusio laikotarpio.
Atsiras PVM delspinigiai smile
M
MagneTic 537
2010-11-29 09:23 MagneTic 2011-09-11 07-03

Rainis rašė:

MagneTic rašė: nebuvo irasytas i joki zurnala, nebuvo priskaiciuotas ir nuskaiciuotas PVM. PVM suma buvo itraukta i apskaita, stovi 2431 sask. Ir visa suma sumoketa tiekejui, todel pas juos gavosi permoka.

To praėjusio laikotarpio PVM deklaraciją taisykite būtinai, taip pat tvarkingai už praėjusį laikotarpį užpildykite tą žurnalą.
O apskaitoje taisote taip:
D Skolos tiekėjams (arba kitos gautinos sumos, tik ta PVM suma)
K Mokėtinas PVM (nes jūs jį sumokėjote tiekėjui, o ne biudžetui).
Apskaitoje taisote dabartine data, PVM deklaraciją tikslinate praėjusio laikotarpio.
Atsiras PVM delspinigiai smile


Oi tai aciu, nes jau galvojau kad reiks viska taisyti.
S
sonatuole 183
2010-12-10 09:54 sonatuole
Sveiki, padėkit
Užsakovas vokiečių įmonė PVM mokėtoja, mes vėžėm jų krovinį į Lenkiją. Kaip suprantu sąskaitą turėčiau išrašyt su 0 PVM? Pagal kokį str.? Pirmą kartą susidūriau su tokia situacija, žaliuoju visiškai smile
L
Loreta13 30844
2010-12-11 18:35 Loreta13 2011-09-11 07-08

sonatuole rašė: Užsakovas vokiečių įmonė PVM mokėtoja, mes vėžėm jų krovinį į Lenkiją. Kaip suprantu sąskaitą turėčiau išrašyt su 0 PVM? Pagal kokį str.?
[quote:dde05efc28]kai prekių tiekimui (paslaugų teikimui) yra taikomas 0 proc. PVM tarifas:
• PVM įstatymo 41 straipsnio 1 dalis (prekės eksportuojamos į trečiąją valstybę tiekėjo ar jo užsakymu kito asmens) − Direktyvos 2006/112/EB 146 (1) (a) straipsnis;
• PVM įstatymo 45 straipsnio 1, 3 dalys (teikiamos su prekių eksportu ar importu susijusios paslaugos, įskaitant vežimą bei papildomas vežimo paslaugas) − Direktyvos 2006/112/EEB 146 (1) (e) straipsnis;
• PVM įstatymo 49 straipsnio 1 dalis (prekės tiekiamos į kitą ES valstybę) − Direktyvos 2006/112/EB 138 (1) straipsnis;
• PVM įstatymo 49 straipsnio 2 dalis (į kitą ES valstybę tiekiama nauja transporto priemonė) − Direktyvos 2006/112/EB 138 (2) (a) straipsnis;
• PVM įstatymo 49 straipsnio 4 dalis (pervežamos prekės verslo tikslais į kitą ES valstybę) − Direktyvos 2006/112/EB 17 (1) straipsnis;
• PVM įstatymo 52 straipsnis (atstovavimas kito vardu ir sąskaita straipsnyje nurodytais atvejais) – Direktyvos 2006/112/EB 153 (1) straipsnis.[/quote] [quote:dde05efc28]kai prekių tiekimas (paslaugų teikimas) nėra PVM objektas Lietuvoje (PVM neskaičiuojamas):
• PVM įstatymo 12 straipsnis (nuotolinė prekyba) − Direktyvos 2006/112/EB 34 (1) straipsnis;
• PVM įstatymo 12-2 straipsnio 3 dalis (tarpininko patiektos prekės trikampėje prekyboje) − Direktyvos 2006/112/EB 141 straipsnis;
• PVM įstatymo 13 straipsnio 5 dalis (kitos ES valstybės PVM mokėtojui teikiamos kilnojamųjų daiktų vertinimo, jų aptarnavimo, apdirbimo ir kt. paslaugos) − Direktyvos 2006/112/EB 55 straipsnis;
• PVM įstatymo 13 straipsnio 6 dalis (išvardytas paslaugas (reklamos, teisines, konsultacines ir pan.) Lietuvos apmokestinamasis asmuo teikia kitos ES valstybės apmokestinamajam asmeniui arba už ES valstybės ribų bet kokiam asmeniui) − Direktyvos 2006/112/EB 56 (1) straipsnis;
PVM įstatymo 13-1 straipsnis (teikiamos vežimo paslaugos apmokestinimas persikelia į kitą ES valstybę, kai pirkėjas yra kitos ES valstybės pirkėjas) − Direktyvos 2006/112/EB 47 straipsnis,
• PVM įstatymo 13-1 straipsnio 6 dalis (teikiamos atstovavimo paslaugos, susijusios su vežimo paslaugomis, kai paslaugos pirkėjas yra kitos ES valstybės PVM mokėtojas) − Direktyvos 2006/112/EB 50 straipsnis;[/quote][quote:dde05efc28]kai taikomos specialios schemos ar tiekiamos PVM neapmokestinamos prekės ar paslaugos:
• PVM įstatymo 101 straipsnis (taikoma kelionių organizatoriaus marža) – Direktyvos 2006/112/EB 306 straipsnis;
• PVM įstatymo 106 straipsnis (taikoma speciali naudotų prekių, meno kūrinių, kolekcinių ir antikvarinių daiktų apmokestinimo schema) – Direktyvos 2006/112/EB 314 straipsnis (kai įsigyjami naudoti automobiliai iš kitų Europos Sąjungos valstybių narių gali būti nurodyti Direktyvos 2006/112/EB 326–327 straipsniai);
• PVM įstatymo 20–26 straipsniai (tiekiamos PVM neapmokestinamos prekės ir paslaugos, susijusios su visuomenės interesais) – Direktyvos 2006/112/EB 132 straipsnis;
• PVM įstatymo 27–32 straipsniai (teikiamos draudimo, finansinės paslaugos, specialių ženklų tiekimas, azartinių lošimų, loterijų įmokų surinkimas, nekilnojamųjų daiktų nuoma, pardavimas ar kitoks perdavimas) – Direktyvos 2006/112/EB 135 straipsnis. [/quote] Jums paryškinau.
Gal ir kitiems bus naudinga informacija:))
S
sonatuole 183
2010-12-13 07:49 sonatuole
Ačiū, Loreta13 smile
A
agniesulka 202
2010-12-13 11:43 agniesulka
Turiu klausimeli mes kas menesi gauname saskaita is google adwords Airijos ir ta saskaita yra be pvm ty pvm yra 0 . Ar butina atskirai moketi mums ta pvm? Jai taip tai kaip ir kada?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui