EVAA
6
#114423 2004-10-20 15:20 EVAA
Mes atliekame inventorizaciją vieną kartą per metus.Vadovui patvirtinus natūralios netekties aktą, aš suprantu, kad į sąnaudas pagal pelno įstatymą mes galime nurašyti 1proc.nuo metinės realizacijos, o PVM į sąnaudas tik nuo 1mėn.1proc.realizacijos.Kitą dalį ,jeigu viršija, reikia grąžinti biudžetui.Ar teisingai supratau?

Bile_kas
451
#114438 2004-10-20 15:37 Bile_kas redaguota: 2011-09-11 03-31

EVAA rašė:

Mes atliekame inventorizaciją vieną kartą per metus.Vadovui patvirtinus natūralios netekties aktą, aš suprantu, kad į sąnaudas pagal pelno įstatymą mes galime nurašyti 1proc.nuo metinės realizacijos, o PVM į sąnaudas tik nuo 1mėn.1proc.realizacijos.Kitą dalį ,jeigu viršija, reikia grąžinti biudžetui.Ar teisingai supratau?



Taip

Xsi
347
#114463 2004-10-20 16:05 Xsi
noreciau paklausti truputi kita tema:
jeigu atliktas vezimas uzsakovas Lt o vezejas kita ES salis abu PVM moketojai. Vezejas mums israso saskaita be PVM o mes ji prisiskaiciuojame taip? paaiskinkit smulkiau kaip man tai prisiskaiciuoti?
nuo vezejo israsytos sumos pagal musu PVM 18% prisiskaiciuoju ir uzsideklaruoju pati ???

Rebeca
2
#114503 2004-10-20 17:03 Rebeca redaguota: 2011-09-11 03-31

Xsi rašė:

noreciau paklausti truputi kita tema:
jeigu atliktas vezimas uzsakovas Lt o vezejas kita ES salis abu PVM moketojai. Vezejas mums israso saskaita be PVM o mes ji prisiskaiciuojame taip? paaiskinkit smulkiau kaip man tai prisiskaiciuoti?
nuo vezejo israsytos sumos pagal musu PVM 18% prisiskaiciuoju ir uzsideklaruoju pati ???



kiek suprantu tai turetu buti taikomas nulinis PVM tarifas

linda
312
#114532 2004-10-20 17:50 linda redaguota: 2011-09-11 03-31

Xsi rašė:

noreciau paklausti truputi kita tema:
jeigu atliktas vezimas uzsakovas Lt o vezejas kita ES salis abu PVM moketojai. Vezejas mums israso saskaita be PVM o mes ji prisiskaiciuojame taip? paaiskinkit smulkiau kaip man tai prisiskaiciuoti?
nuo vezejo israsytos sumos pagal musu PVM 18% prisiskaiciuoju ir uzsideklaruoju pati ???



Kadangi užsakovas, t.y. Jūsų firma, yra Lietuvos PVM mokėtojas, tai ši paslauga yra PVM objektas. Jums pereina prievolė prisiskaičiuoti ir deklaruoti PVM 18 proc. nuo paslaugos vertės. Deklaracijoje šį PVM rodysit kaip mokėtiną ir kaip gautiną, todėl faktiškai Jums jo kaip ir nebus.

Skubėk lėtai :)

Xsi
347
#114631 2004-10-21 11:18 Xsi
zodziu ta suma pridesiu ir prie moketinos ir prie gautinos
o jei ta paslauga as dar parduodu itakos sitai operacijai neturi?ten atskirai skaiciuojasi

begemots
774
#114644 2004-10-21 11:41 begemots redaguota: 2011-09-11 03-31

Bile_kas rašė:



EVAA rašė:

Mes atliekame inventorizaciją vieną kartą per metus.Vadovui patvirtinus natūralios netekties aktą, aš suprantu, kad į sąnaudas pagal pelno įstatymą mes galime nurašyti 1proc.nuo metinės realizacijos, o PVM į sąnaudas tik nuo 1mėn.1proc.realizacijos.Kitą dalį ,jeigu viršija, reikia grąžinti biudžetui.Ar teisingai supratau?



Taip



Nesutinku... argumentuok prašau... Aš taip suprantu: tarkim metinė realizacija 1 000 000Lt. Natūrali leistina netektis - 10 000Lt. Gavosi taip, kad reikia nurašyt 11 000. Aš tikslinčiau PVM atskaitą nuo 1000Lt, t.y. gražinčiau valstybei 180 Lt, o 1000Lt priskirčiau neleidžiamiems atskaitymams.. smile smile

zane
166
#114658 2004-10-21 12:00 zane redaguota: 2011-09-11 03-31

linda rašė:



Xsi rašė:

noreciau paklausti truputi kita tema:
jeigu atliktas vezimas uzsakovas Lt o vezejas kita ES salis abu PVM moketojai. Vezejas mums israso saskaita be PVM o mes ji prisiskaiciuojame taip? paaiskinkit smulkiau kaip man tai prisiskaiciuoti?
nuo vezejo israsytos sumos pagal musu PVM 18% prisiskaiciuoju ir uzsideklaruoju pati ???



Kadangi užsakovas, t.y. Jūsų firma, yra Lietuvos PVM mokėtojas, tai ši paslauga yra PVM objektas. Jums pereina prievolė prisiskaičiuoti ir deklaruoti PVM 18 proc. nuo paslaugos vertės. Deklaracijoje šį PVM rodysit kaip mokėtiną ir kaip gautiną, todėl faktiškai Jums jo kaip ir nebus.



tik dar nereikia pamiršti apie žurnalo, nurodyto VŽ 2004 m. Nr. 32-1042, pildymą. ar ne?

Xsi
347
#114659 2004-10-21 12:02 Xsi
o kas cia dar per zurnalas?

zane
166
#114668 2004-10-21 12:14 zane redaguota: 2011-09-11 03-31

Xsi rašė:

o kas cia dar per zurnalas?



Jei nori priskaičiuotą pardavimo PVM už prekes įsigytas iš ES atskaityti 30 PVM deklararacijos laukelyje, reikia pildyti tą žurnalą, na aš taip suprantu, pati dar su tuo nesusidūriau, bet kaip tik šiuo momentu apie tai skaitau:) pataisykit, jei klystu

Xsi
347
#114672 2004-10-21 12:18 Xsi
bet pas mane paslaugos o su jom biski paparasciau man atrodo
butent vezimai

zane
166
#114673 2004-10-21 12:20 zane
Siūlau paskambinti į VMI bus aiškiau, tada papasakok ir mums:)

Xsi
347
#114675 2004-10-21 12:22 Xsi
smile

ginttarr
501
#114695 2004-10-21 13:13 ginttarr redaguota: 2011-09-11 03-31
XSI rašo:
[quote:a8cfcd925b]jeigu atliktas vezimas uzsakovas Lt o vezejas kita ES salis abu PVM moketojai. Vezejas mums israso saskaita be PVM o mes ji prisiskaiciuojame taip? paaiskinkit smulkiau kaip man tai prisiskaiciuoti?
nuo vezejo israsytos sumos pagal musu PVM 18% prisiskaiciuoju ir uzsideklaruoju pati ???
bet pas mane paslaugos o su jom biski paparasciau man atrodo
butent vezimai
[/quote]

Vežimo paslaugų apmokestinimas netoks jau paprastas dalykas smile
Jei vežėjas yra ES įmonė, reikia žiūrėti koks prekių vežimo maršrutas. Sakykim, prekės vežamos maršrutu ES-ES. Tada paslauga laikoma suteikta šalyje, ir yra prievolė apskaičiuoti pardavimo PVM. Pats pirkėjas, apskaičiavęs pardavimo PVM, gali atskaityti ir pirkimo PVM. PVM deklaracijoje tai būtų 22, 26 ir 30 laukeliai. Apmokestinamoji vertė nedeklaruojama.
Sakykim, prekės gabenamos maršrutu ES-Trečioji šalis. Ne PVM objektas, paslaugų vertę deklaruojame 18 laukelyje. Vienok, privalu turėti dokumentus, patvirtinančius dalyvavimą sandoryje, kuriam galimas 0 proc. tarifas (t.y. buvo vežamos eksportuojamos prekės).

milana
221
#114751 2004-10-21 15:09 milana
Jeigu pats sau priskaičiuoji PVM (gavai prekes ar paslaugas iš ES šalies PVM mokėtojos) ir tą patį PVM nori dėti į atskaitą, tai būtinai reik pildyti minėtą žurnalą. Nes atėjus mokesčiams, jie tau tik į savo pusė paskaičiuos, t.y. mokėtino paskaičiuos, o grąžintino kadangi nėra žurnalo tai ir nepaskaičiuos. Žurnalas turi būt pildomas už mėnesi, antspauduojamas, pasirašomas. Net įsakymas turi būti įmonėje kas už to žurnalo vedimą atsakingas.

milana
221
#114753 2004-10-21 15:14 milana
Galiu pasiūlyt pvz.
Prisegti failai
Žurnalas.doc 43 KB

DaivaP
5537
#114764 2004-10-21 15:28 DaivaP redaguota: 2011-09-11 03-31

milana rašė:

Jeigu pats sau priskaičiuoji PVM (gavai prekes ar paslaugas iš ES šalies PVM mokėtojos) ir tą patį PVM nori dėti į atskaitą, tai būtinai reik pildyti minėtą žurnalą. Nes atėjus mokesčiams, jie tau tik į savo pusė paskaičiuos, t.y. mokėtino paskaičiuos, o grąžintino kadangi nėra žurnalo tai ir nepaskaičiuos. Žurnalas turi būt pildomas už mėnesi, antspauduojamas, pasirašomas. Net įsakymas turi būti įmonėje kas už to žurnalo vedimą atsakingas.


O FR0338 nereikia?

Sielos erdvė, kurioje ji gali išskleisti sparnus, yra tyla. A. de Sent Egziuperi

zane
166
#114768 2004-10-21 15:39 zane redaguota: 2011-09-11 03-31

DaivaP rašė:



milana rašė:

Jeigu pats sau priskaičiuoji PVM (gavai prekes ar paslaugas iš ES šalies PVM mokėtojos) ir tą patį PVM nori dėti į atskaitą, tai būtinai reik pildyti minėtą žurnalą. Nes atėjus mokesčiams, jie tau tik į savo pusė paskaičiuos, t.y. mokėtino paskaičiuos, o grąžintino kadangi nėra žurnalo tai ir nepaskaičiuos. Žurnalas turi būt pildomas už mėnesi, antspauduojamas, pasirašomas. Net įsakymas turi būti įmonėje kas už to žurnalo vedimą atsakingas.


O FR0338 nereikia?



o kas cia per forma, tokios nera:)

ginttarr
501
#114771 2004-10-21 15:43 ginttarr
FR0338 jau tikrai nebereikia, nes nuo 2004-05-01 šita forma nebenaudojama:
www3.lrs.lt/cgi-bin/preps2?Condition1=229389&Condition2="> www3.lrs.lt/cgi-bin/preps2?Condition1=229389&Condition2=

DaivaP
5537
#114773 2004-10-21 15:55 DaivaP
Ačiū Ginttarr.
Naudojuosi Mokesčių srauto Blankais 5.0v. per paiešką radau aukščiau minėtą žurnalą, o prie jo FR0338.
Aš nekalta, kalta aplinka smile

Sielos erdvė, kurioje ji gali išskleisti sparnus, yra tyla. A. de Sent Egziuperi

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis