Valiutinės operacijos

Na taip. Turėjau tokių keletą atvejų šiemet, kai ne tik, kad nekainavo valiutos įsigijimas, bet dar ir uždirbome dėl to, kad keitėme valiutą.:)) Ką žinau, apskaičiau 539 sąskaitoje - valiutos konversija.

Na ir labai nuostabią sąskaitą pasirinkote - labai tinka šiai operacijai

Oi, diplomatas:)))))

Sveiki,
prasau padekite man tokioje situacijoje. pirma karta susiduriu su tokiu atveju ir biski susipainiojau.

rugsejo 1 diena padareme isansktini pamokejima tiekejams (anglams) svarais. invoice gavome rugesjo 25. Skaiciuojant pirktu prekiu savikaina kurios dienos imti kursa? ar invoice israsymo dienos? ar tos dienos kada padareme pamokejima?
kaip cia yra sioje situacijoje??

Kursas bus pagal invoce datą.

sveiki :)

O jei tarkim iš Eurinės sąskaitos pervedame į kortelę pinigus, tai kortelėn pervedama yra mažiau nei nuskaičiuoja iš Eurinės sąskaitos banke. Tai čia tą skirtumą taip pat dėti į valiutų pasikeitimus? Ar kaip Loreta sakė tai komisiniai bankui? Na pvz i kortelę pervedame 3000 Lt, nuo Eurinės nuskaičiavo 3019 Lt, tai ar teisingai kontuoju :
D 2713 (kortelė) 3000 Lt
D 636 (neigiama valiutos kurso pasikeitimo itaka) , o gal visgi čia banko išlaidos? 19 Lt
K 2712 ( Eurinė sąskaita) 3019 Lt

striksi 536 ir 636 naudojama kai keičiasi valiutos kursas ir dėl to keičiasi pirkėjų skolos ar skolos tiekėjams, užskaitomas avansu gautos sumos ar avansinis mokėjimas ir pan.
O tai, ką bankas ima už tai, kad keičia įmonei valiutą iš vienos į kitą yra banko komisiniai 611XX, na galima ir 637
Kai ką apie valiutą galite paskaityti:
www.buhalteris.lt/index.php?cid=820&new_id=10666
www.apskaitosinstitutas.lt/docs/22_VAS_metodines_patikslintos.pdf

Dekuj, Loreta.

O kaip yra su kortele, kai ja atsiskaitoma tarkim būnant komandiruotėje. Nes vėlgi, komandiruotės išlaidos yra skaičiuojamos išvykimo dienos kursu. O kaip jei atsiskaitoma iškart kortele, tai ar reikia perskaičiuoti? Ar tiesiog rašyti į išlaidas tą sumą, kurią bankas nuskaičiuoja nuo kortelės?

Aš rašau tai, kas kortelės išraše. Nėra tai visai teisinga. Bet jei "blusinėtume" kiekvieną pervedimą į kortelę, rezultatai būtų visiškai tie patys, tik gal pasiskirstytų šiek tiek tarp 6 klasės sąskaitų.
Pvz. sumokėta kortele 100 USD už kažką. Kursas 2.5, bet bankas nurašė ne 250 Lt o 252, nes 2 Lt yra komisiniai už Lt keitimą į USD.
Tai ar aš registruosiu komandiruotės sąnaudas 250 ir 2 litus banko komisinius, ar 252 Lt komandiruotės išlaidas skirtumo didelio nebus, nes visa tai yra 611XX sąskaitose.

Žinoma geriausia rinktis tą varijantą, kuriuo darbo sąnaudos mažesnės Ačiū dar kart!! Ką be Jūsų darytume

Kai darbo nėra labai daug, tai galima ir "pažaisti" su tomis valiutomis :))
Tarkim, aš sąžiningai darau konversijas valiutinėse sąskaitose banke ir kasoje, sąžiningai programa skaičiuoja skolų tiekėjams ir pirkėjų skolų bei avansinių mokėjimų teigiamus ar neigiamus kursus, bet korteles nagrinėt pritrūkstu laiko:))
Visvien iš kortelės nepaimsi daugiau nei ten yra. Svarbu, kad būtų dokumentai už ką ten sumokėta kortele.

Na dirbu antras mėnuo įmonėje buhaltere, bet va savininko niekaip nepriverčiu saugoti kiekvieno dokumento, patvirtinančio išlaidas. Vis tai viešbuty palikęs, tai niekas nedavė ir panašiai....Tai ir traukiu viską į savininko pajamas ( bent jau kolegė kažkada va čia tax.lt taip rekomendavo).

Taip, pamenu, apie tai buvo diskutuota.
Nepamirškite vis primint apie tai savininkui:))

Sveiki.Patarkite, kaip teisingai užfiksuoti eksportą ir atsiskaitymą.
1.Gavome avansinį mokėjimą eurais.
2.Išrašiaus sąskaitą litais. (gal reikėjo dar išsirašyti eurais? )

Problema ta, kad eurus verčiant į litus, gaunasi, kad per daug sumokėta
PVZ.
Sąskaitos suma 70 000 Lt
Pervesta 20302,36 eurai*3,4528 -70 100 Lt

[quote="BiteMaja"]Sveiki.Patarkite, kaip teisingai užfiksuoti eksportą ir atsiskaitymą.
1.Gavome avansinį mokėjimą eurais.
2.Išrašiaus sąskaitą litais. (gal reikėjo dar išsirašyti eurais? )

Problema ta, kad eurus verčiant į litus, gaunasi, kad per daug sumokėta
PVZ.
Sąskaitos suma 70 000 Lt
Pervesta 20302,36 eurai*3,4528 -70 100 Lt[/quote
Geriausiai visą gautą sumą padengti sąskaita.
Kam gi palikti uodegą, jei tai vienkartinis eksportas pirkėjui

Bum, o kaip man padengti, jei:

K460-70 100 Lt
D 271 - 70 100 Lt
(nerašau valiutų skirtumo)

D240 - 70 000 Lt
K 460 - 70 100 Lt

100 litų bus jūsų pajamos (5 klasė)

O mokesčiai neprisikabins? Aišku, jiems bus naudinga... O gal palikti 460 sąskaitoje??? Vis dar abejoju...

Sveiki, dalyvavau 22 dydžiajame pačiolio seminare, kuriame išgirdau toki dalyka dėl valiutinių straipsnių: jei įmonė turi išankstini apmokėjimą (D2021) užsienio valiuta, tai metų pabaigai nereikia perskaičiuoti šio straipsnio, nes čia ne pinigai, o vėliau įmonė gaus pagal tą išankstinį apmokėjimą prekes ar paslaugas. Man pasirodė labai keista, nes ankščiau buten metų pabaigoje, jei budavo D2021; K443 (tarkime USD) sąskaitų valiutiniai likučiai visada juos perskaičiuodavau 12 31 dienos kursu.
Kaip jus manot, ar auditorius nusišnekėjo, ar ištikųjų taip nereikia daryti ???
Ačiū

taip avansams nebereikia perskaiciuoti, o skoloms reikia.