PVM nuo gauto avanso

artas71 artas71 12027
2006-08-17 13:24 artas71 2011-09-11 05-03
Įstatyme parašyta:

prievolė apskaičiuoti PVM atsirandakai gaunamas toks visiškas ar dalinis atlygis, jeigu pagal sandorio sąlygas šios prekės bus perduotos arba visos paslaugos suteiktos ne anksčiau kaip po 12 mėnesių nuo sandorio sudarymo dienos.

Taisyčiau 2006 04 ir 2006 05 deklaracijas. Tai greičiau ne dalinis, o išankstinis apmokėjimas.
R
Rassa 555
2006-08-17 13:28 Rassa 2011-09-11 05-03

artas71 rašė: Įstatyme parašyta:

prievolė apskaičiuoti PVM atsirandakai gaunamas toks visiškas ar dalinis atlygis, jeigu pagal sandorio sąlygas šios prekės bus perduotos arba visos paslaugos suteiktos ne anksčiau kaip po 12 mėnesių nuo sandorio sudarymo dienos.

Taisyčiau 2006 04 ir 2006 05 deklaracijas. Tai greičiau ne dalinis, o išankstinis apmokėjimas.

Jūsų nuomone man reikėtų išrašyti dvi PVM sąs ir deklaruoti 04 ir 05 mėn. FR0600 dek. O sąskaitoje PVM nurodyti " Avansas už pastatą"? Gal galit pasiūlyti teisingai skambanktį variantą.
Dėkoju.
R
Rassa 555
2006-08-18 11:51 Rassa
Sveiki,
Niekaip neišeinu iš susidariusios situacijos.
1)KAip koresponduoti išrašant PVM sąs. faktūrą:
D-1624(po vienerių m. gautinos sumos)ar D2411-pirkejai (lizingas)
K-4031-ateinančių l. pajamos pripažintos po metų?
2) Kadangi jau gautas avansas tai išrašant PVM sas.kaip reikia skaičiuoti :ar nuo 10000(avanso suma)x18, ar 8475.58x18?

Prašau padėti, nes jau nebesugalvoju.
M
Mamba 571
2006-08-22 15:25 Mamba
Mano klausimui labiausia tiko ši tema (bent jau man taip pasirodė), bet jei ne... nepykit smile

Taigi. Mus informavo viena auditorė, kad jei mes esame skolingi užsienio įmonei daugiau kaip 12 mėn., tai mums atsiranda prievolė paskaičiuoti PVM. Mūsų atveju tai nėra gautas avansas, o skola už gautas iš tos įmonės prekes. Taigi, mieli kolegos, ar taip yra? Jei tai tiesa gal galite nurodyti teisės aktą kur galėčiau apie tai pasiskaityti. Būsiu dėkinga už suteiktą pagalbą smile
Loreta Loreta 28574
2006-08-22 15:34 Loreta
Nusikliedėjo jūsų auditorė...
Jūs gi ne piniginį avansą gavot, jūs prekes gavot, už kurias neatsiskaitėte. Tai juk skolinis įsipareigojimas - kokie dar avansai???
Jei domina avansų apmokestinimas PVM - pasiskaityti
www.vmi.lt/lt/index.aspx?itemId=10038312
M
Mamba 571
2006-08-22 15:53 Mamba 2011-09-11 05-04

Loreta rašė: Nusikliedėjo jūsų auditorė...
Jūs gi ne piniginį avansą gavot, jūs prekes gavot, už kurias neatsiskaitėte. Tai juk skolinis įsipareigojimas - kokie dar avansai???
Jei domina avansų apmokestinimas PVM - pasiskaityti
www.vmi.lt/lt/index.aspx?itemId=10038312


Tikrai, kad kažką nusikliedėjo, nes ir į VMI dėl tikrumo dar skambinau ir ten pasakė, kad nereikia. Jau jinai baigia savo išprusimu užknisti smile
R
Rassa 555
2006-08-25 15:15 Rassa
Sveiki,
Prašau pagalbos .Įmonė pgl. sutartį, ( kuri bus įvykdyta po 12 Mėn)gavo avansą.Avansą apmokestinu PVM, išrašau PVM sąs,-fak. Kadangi dirbu su buhalterine programa("Rivile"), niekaip nesugalvoju, kaip koresponduoti išrašant PVM sąs.?
Būčiau dėkinga.
N
Neringenas 1092
2006-09-10 12:13 Neringenas
sveiki.
Pastebejau (nes tik nuo siu metu paemiau tvarkyt apskaita)kad imoneje kabo 2metus permoketa suma uz prekes (permoketojas uzsienio kompanija,su kuria nutrauke kontrakta ir imone pakeite veiklos tipa) kaip siuo atveju pasielgt?ar ta permokos suma skaityti kaip avansu gautos sumos (nes si suma, tarkim 2000 LT, kabo balanse jau antri metai) ir priskaičiuoti PVm nuo tu 2000 lt? nes apie grazinima sios sumos kalbos nera nes su imone susisiekt neimanoma:(

ir tada priskaičiuotas PVM kurioj deklaracijoje turi atsispindeti?o skaiciavimas butu kox: 2000 + 360(PVM)
o kokios korespondencijos?

smile aciu, butu malonu kad man nelabai ismananciai kas paaiskintu, bo pirma karta susiduriau smile o skaitydama jusu pasisakymus, niekaip neradau man tinkamo atsakymo smile

aciu
N
Neringenas 1092
2006-09-11 08:22 Neringenas
smile
artas71 artas71 12027
2006-09-11 08:34 artas71
Įstatyme parašyta:

prievolė apskaičiuoti PVM atsiranda kai:
a) gaunamas toks visiškas ar dalinis atlygis, IR jeigu pagal sandorio sąlygas šios prekės bus perduotos arba visos paslaugos suteiktos ne anksčiau kaip po 12 mėnesių nuo sandorio sudarymo dienos.

Jei atlygį gavot, ir prekes pateikėt ne vėliau kaip po 12 mėn. po atlygio gavimo, PVM skaičiuoti nereikia. Jeigu kažkokią suma gauta klaidingai tai ji nėra atlygis.
K
kls 640
2006-09-11 08:36 kls 2011-09-11 05-05

Neringenas rašė: sveiki.
Pastebejau (nes tik nuo siu metu paemiau tvarkyt apskaita)kad imoneje kabo 2metus permoketa suma uz prekes (permoketojas uzsienio kompanija,su kuria nutrauke kontrakta ir imone pakeite veiklos tipa) kaip siuo atveju pasielgt?ar ta permokos suma skaityti kaip avansu gautos sumos (nes si suma, tarkim 2000 LT, kabo balanse jau antri metai) ir priskaičiuoti PVm nuo tu 2000 lt? nes apie grazinima sios sumos kalbos nera nes su imone susisiekt neimanoma:(

ir tada priskaičiuotas PVM kurioj deklaracijoje turi atsispindeti?o skaiciavimas butu kox: 2000 + 360(PVM)
o kokios korespondencijos?

smile aciu, butu malonu kad man nelabai ismananciai kas paaiskintu, bo pirma karta susiduriau smile o skaitydama jusu pasisakymus, niekaip neradau man tinkamo atsakymo smile

aciu


Pabandyčiau išvengfti PVM apmokestinimo.
Rašai kad tai permoka, o ne sandorio sutartyje numatytas avansas, kaip nurodo PVMĮ 14str.4d. ir jo tolimesniuose komentaruose dominuoja sąvoka "avansas".
Čia slidu, todėl labai svarbu dokumentavimas. Reikia parodyti, kad tikrai ne avansas, o permoka.

Sorry, Artas greitesnis smile
N
Neringenas 1092
2006-09-11 08:55 Neringenas 2011-09-11 05-05

artas71 rašė: Įstatyme parašyta:

prievolė apskaičiuoti PVM atsiranda kai:
a) gaunamas toks visiškas ar dalinis atlygis, IR jeigu pagal sandorio sąlygas šios prekės bus perduotos arba visos paslaugos suteiktos ne anksčiau kaip po 12 mėnesių nuo sandorio sudarymo dienos.

Jei atlygį gavot, ir prekes pateikėt ne vėliau kaip po 12 mėn. po atlygio gavimo, PVM skaičiuoti nereikia. Jeigu kažkokią suma gauta klaidingai tai ji nėra atlygis.


tiesiog prekes patiektos o sumoketa per daug uz jas buvo. matosi 271 apyvartos zurnale permoka ir tiek ir daugiau jokiu rysiu su ta kompanija uzsienio nebepalaikoma ir imone pakeitus veiklos poobudi 180 laipsniu.

aciu
N
Neringenas 1092
2006-09-11 08:59 Neringenas 2011-09-11 05-05

kls rašė:

Neringenas rašė: sveiki.
Pastebejau (nes tik nuo siu metu paemiau tvarkyt apskaita)kad imoneje kabo 2metus permoketa suma uz prekes (permoketojas uzsienio kompanija,su kuria nutrauke kontrakta ir imone pakeite veiklos tipa) kaip siuo atveju pasielgt?ar ta permokos suma skaityti kaip avansu gautos sumos (nes si suma, tarkim 2000 LT, kabo balanse jau antri metai) ir priskaičiuoti PVm nuo tu 2000 lt? nes apie grazinima sios sumos kalbos nera nes su imone susisiekt neimanoma:(

ir tada priskaičiuotas PVM kurioj deklaracijoje turi atsispindeti?o skaiciavimas butu kox: 2000 + 360(PVM)
o kokios korespondencijos?

smile aciu, butu malonu kad man nelabai ismananciai kas paaiskintu, bo pirma karta susiduriau smile o skaitydama jusu pasisakymus, niekaip neradau man tinkamo atsakymo smile

aciu


Pabandyčiau išvengfti PVM apmokestinimo.
Rašai kad tai permoka, o ne sandorio sutartyje numatytas avansas, kaip nurodo PVMĮ 14str.4d. ir jo tolimesniuose komentaruose dominuoja sąvoka "avansas".
Čia slidu, todėl labai svarbu dokumentavimas. Reikia parodyti, kad tikrai ne avansas, o permoka.

Sorry, Artas greitesnis smile


kiek isanalizavau senus dokumentus(ohoho kokia betvarke ten) tai 2004 m buvo tiekimai, mokejimai. pagal kuriuos matosi permoka. ir ji kabo, turiu tik apyvartos (271 sask) zurnala kazkoki senos buhalteres atspausdinta kuriame matosi sis dalykas:(
bet aciu kad nurodet gaires kur bent pasiskaityt..
bet jauciu ka geriau apmokestinti bo prisikabins mokesciai ateja...
K
kls 640
2006-09-11 09:12 kls 2011-09-11 05-05

Neringenas rašė:
bet aciu kad nurodet gaires kur bent pasiskaityt..
bet jauciu ka geriau apmokestinti bo prisikabins mokesciai ateja...


Tai pirmiausia ir apsiginkluok VMI atsakymu šiuo klausimu. Suformuluok elektroninį paklausimą, ir ramiai miegosi.
N
Neringenas 1092
2006-09-11 09:20 Neringenas
Aciu KLS :)
reikes graziai suformuluot ir paklaust:) del sventos ramybes :)
artas71 artas71 12027
2006-09-11 09:37 artas71
Dar užkliuvo "užsienio kompanija".

Nedrįstu teigti, tačiau lyg ir skaičiau VMI atsakymą į klausimą, ir tokią išvadą: jeigu prekių ar paslaugų tiekimas yra apmokestinami 0% tarifu, tai tokiu tarifu skaičiuojamas ir PVM nuo gauto avanso.
K
kls 640
2006-09-11 10:09 kls 2011-09-11 05-05

artas71 rašė: Dar užkliuvo "užsienio kompanija".

Nedrįstu teigti, tačiau lyg ir skaičiau VMI atsakymą į klausimą, ir tokią išvadą: jeigu prekių ar paslaugų tiekimas yra apmokestinami 0% tarifu, tai tokiu tarifu skaičiuojamas ir PVM nuo gauto avanso.


Suabejočiau: nėra prekių gavimo patvritinimo (ES atveju) arba trečiuko (eksporto atveju)
artas71 artas71 12027
2006-09-11 10:18 artas71
Taip tiksliai žinai, kad nėra? Kartu dirbate? smile O jeigu yra?
K
kls 640
2006-09-11 10:22 kls 2011-09-11 05-05

artas71 rašė: Taip tiksliai žinai, kad nėra? Kartu dirbate? smile O jeigu yra?


Padariau loginę išvadą: jei neranda pirkėjo, tai nėra ir patvirtinimo. Kitu atveju išrašytų pardavimo sąskaitą ir sudengtų permoką
N
Neringenas 1092
2006-09-11 10:26 Neringenas
:) nelabai kazka ir rasiu, turiu info tiek kiek dokumentu yra del to ir iskilo klausimas :)
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui