Tax.lt narys virbuh

Missing
Tax.lt narys nuo
2006-05-18
Miestas / vietovė
Aukštaitija
Profesija
Buhalteris
virbuh
forume parašė 7720 žinučių

virbuh naujausios žinutės:

2019-02-26 14:14 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410459

vilmabux rašė:


Na žinokit nereikia s prie rodyti manau. Aš apskaitoje manau turėčiau net išsiminusuoti tuos neleidž. kad mokėti būtų mažiau. Juk jie turi sumažinti . Juk kažkada tas sumas "apskaičiau " neleidžiamuose visas ankstesnių metų smile Nebežinau jau.


Ramiai pagalvokit, susidėliokit, apskaitoj kaip parašėt, taip ir bus. Juk kai įrašot į K6, automatiškai mažinat neleidžiamus.
2019-02-26 13:19 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1410450

vilmabux rašė:


Nieko mes neturime, tik 15 proc.Tada nesvarbu ar 52A 53A 54A ar 52B 53B 54B pasirinksiu 1 ir apskaičiuosiu?


Taip, jei leidžia ne iš eilės rinktis, tai tada tas pats į kurį rašyt.
2019-02-26 13:14 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410448

vilmabux rašė:


4485 pas mane likučiai kredite, nes jie priskaičiuoti. Gal turite omenyje 6304 sąskaitą? Na iki įkėlimo į sąnaudas D6304 buvo 100277,99 eur, Kadangi atos kaup.DU padidėjo, o sodra sumaž, tai skirtumas susidarė 100349,48. Eur. Bet aišku, sumos sumos suvestos kaip reikia.


Susimaišiau, kalbu apie 6304
2019-02-26 13:03 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410446

vilmabux rašė:


Ne, rašo laukelyje negali būti neigiamas skaičius.


tai tada variantas kad į 32 ir S priedą. Čia tuo atveju, jei Jūsų toj 4485 sąskaitoj buvo Debete sakykim ne mažiau 100 ir dar kreditavote 100. Lygtai taip
2019-02-26 13:00 Pelno mokestis » Dividendai » #1410445

jorja rašė:



Sfera rašė:



jorja rašė:


Sveiki,
gal kas žinot kaip deklaruojami iš JA gauti dividendai (mes UAB).


Metinėje pelno mokesčio deklaracijoje.


Sveiki,
gal kas pildot - man neaiškumas, ar gauti dividendai parodomi PLN204 29 ir 27 eilutese iki mokesčių, a jau juos atskaičius (tiek kiek imone gavėja gavo)?



Apie kokius mokesčius kalbate?
2019-02-26 12:56 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410443

vilmabux rašė:


Tai vat tas ir yra Jei jau automatiškai atimama , tada sutampa sumos su PLN204 jei įrašau dar tą sumą ir S priede.
Gaila, reikės pernai metus taisyti, nes nematau neleidžiamų S priede, nors situacija buvo tokia pati.
Kodėl nėra paaiškinta niekur kad reikia dar ir S priede rodyti?
Kažkur buvau užtikusi tokį parašymą, kad kadangi tai yra sumažėjimas, ir S priede neleidžia rašyti su minusu, nutarta rašyti į 32 eilutę.




O 32 neleidžia su minusu? nesu taip pildžius...
2019-02-26 12:47 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410440

vilmabux rašė:


O apskaitoje jei iš pajamų atimu sąnaudas( K 6304 jau neleidž įskaičiuoti) ir gaunau daleiskim 1000 , plius 100 neleidžiami tada jau būtų 1100*15 proc. . Ar aš čia jau sudvigubinu tuos neleidžiamus skaičiuodama?


Jei buvo kredite, tai automatiškai ir atimama. Gaunat 1000 prieš apmokestinimą, o PM įrašot kokį gausit PLN204, jei dar 100 S priede ir 32 eilutėj, tai galutinis rezultatas PM bus nuo 1000
2019-02-26 12:43 Apskaita & Auditas » Kas veda ūkininkams apskaitą » #1410438

Ernesta12 rašė:


Ar gerai suprantu, visi ūkininkai nuo 2020 m. privalės vesti dvejybinę buhalteriją.


Kuriame dokumente tai paskelbta?
2019-02-26 12:20 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410434

vilmabux rašė:


Na pačiolio kažkuriame komentare rašė, kad jeigu kaupiniai sumažėjo, rašoma 32 eilutėje, jei padidėjo s priede.21 kodu.


Teisingai, rašot sumą į 32 ir kadangi buvo kredite, tai dar tą pačią lygtai įrašome į S priedą, tada lygtai viskas gerai susidėlioja. Ar ne taip?
2019-02-26 11:40 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410429

vilmabux rašė:


D 4485 K 6304 .


Viskas gerai lygtai, jei nesusimaišau. Apskaitoj pelnas prieš apmokestinimą 1000, bet kaupiniai sumažėjo, tai į 32, Tai PM bus nuo 900
2019-02-26 11:30 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1410426

vilmabux rašė:


..\'Atsižvelgiant į deklaraciją pateikiančiam vienetui taikomus PMĮ 5 straipsnyje nustatytus pelno mokesčio tarifus, deklaracijos 52 laukelyje apskaičiuota apmokestinamojo pelno suma įrašoma į 52A ir / ar 52B laukelį, atitinkamai taikomo pelno mokesčio tarifo kodas turi būti įrašomas į 53A ir / ar 53B laukelį, pelno mokesčio tarifas į 54A ir / ar 54B laukelį, o apskaičiuota pelno mokesčio suma – į 55A ir / ar 55B laukelį. Pelno mokesčio suma apskaičiuojama, 52A ir / ar 52B laukeliuose įrašytas apmokestinamojo pelno sumas padauginant iš 54A ir / ar 54B laukeliuose įrašytų pelno mokesčio tarifų. Deklaracijos 55A ir / ar 55B laukeliuose apskaičiuota bendra pelno mokesčio suma turi būti įrašoma 55 laukelyje"..
Tai kad ir toje pusėje 15 proc ir toje pusėje 15 proc.niekaip nedaeina pasirenkus 1 mokesčio tarifo kodą.


Skaitom, PMĮ 5 straipsnį, ten rasit, kad gali būti ir 15 proc ir dar net 5 proc ir.t.t.
Jei neturit jokių ten investicinių su atskiru 5 proc, tai pildot tik vieną langelį su savo 15 proc
2019-02-26 11:02 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410420

vilmabux rašė:


Ačiū.
Gal dar pasakytumėte ar taip turi būti ar kur suklydau.

Priskaičiuota pelno prieš apmokestinimą pvz 1000, yra dar 100 neleidžiamų (sodros kaupinių), kurių buvo sumažėjimas ir PLN204 turėčiau parodyti 32 laukelyje. Bet jei apskaitoje yra pas mane neleidžiamų, jie didins apm pelną 1000+100=1100*15 %165 eur.
O PLN204 deklaracijoje gaunasi kitaip 1000-100=900*15%135.
Ar taip turi būti?


Reikia gilintis. Kažką apskaitoj ne taip rašot lygtai. Kokį buvot padarę įrašą kaupinių sumažėjimui,?
2019-02-26 10:25 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410414

vilmabux rašė:


Laba diena. Nežinau ar mokėsiu pakalsut teisingai.Kie už 2018 m. galima perkelti nuostolių? Už 2018 m. yra pelnas, o turime iš ankstesnių metų nuostolio.


Perkelti galit neribotą metų skaičių, jei tai ne VP. Jei taikot 15 proc Pelno mokestį, tai galit perkelti tik 70 proc., Jei taikot 5 proc, tai galit perkelti visą 100 proc, jei tiek yra nuostolio kiek yra pelno.
2019-02-26 10:22 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1410413

vilmabux rašė:


Pildau PLN204 ir nesusigaudau, nes pasikeitusi.Kurią eilutę rinktis 52A ar 52B , taip pat 53A ar 53B tarfą įrašyti?Instrukcijoje labai painiai parašyta.15 proc tarifas.


Kokie jų pavadinimai? Kuo skiriasi, tiesiog skaitykit.
2019-02-26 10:21 Bendra » Finansinių metų pradžios data steigiant UAB » #1410412
Sveiki. Ne, nes taip parodę, labai vargsit sudarydami net po dvi ataskaitas.
Finansiniai Metai nuo sausio 1 iki gruodžio paskutinės
2019-02-25 22:34 Darbo teisė » Darbo sutartis » #1410400

gretapet rašė:


sveiki visi, pirma karta darbiname zmogu :) sutareme, kad i rankas jis gaus 800. tai jo atlyginimas darbo sutartyje yra 1381? ar ne ? Gal galit pasakyt kokia suma reikia pervesti uz ji ir kada ir kam? Durnai gal skamba, bet bukit geri, padekit smile
GPM ir GF kaip suprantu reikia pervesti VMI, o kokiu kodu?
SODRA reikia pervesti SODRAI iki kito men 15 d ar ne? Buciau labai dekinga jei kasnors parasytu kokia suma kokiu kodu iki kokios dienos :) PS atlyginimas i rankas 800. Aciu, Karmos taskai garantuoti smile smile


Tikrai negausit atsakymo, nes nežinome, ar taikysite NPD, ar kaupia pensijai, jei kaupia, kiek procentų kaupia. Yra kad ir čia viršuje mygtukas ''Skaičiuoklės'', imkit ir pasinaudokit.
Sodrai jei nekaupia pensijai iš algos 19,5 proc ir 1,77 darbdavio įmoka. Už vasario algą, mokėti sodrai ir deklaruot iki kovo 15d. Imokos kodas 252
VMI 20 proc GPM , tai deklaruot iki kito mėn 15d
2019-02-25 12:57 Bendra » Individualios įmonės mokesčiai » #1410353

Mildunelis rašė:


Laba diena, kaip reikia sudėlioti Įmonės savininko sodros korespondenciją, kad pasidengtų įmokos?


Mokėtina sodra už savininką(skola) K4xx ir sodros įmokos D.6xx, Tada : mokate K 2xx bankas ir D 4xx mokėtina sodra (skola sodrai)
2019-02-25 08:27 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410323

uluru rašė:


Sveiki

o kas sudaro mokesčio bazę (18 laukelis PLN204)? Nedidelė įmonė teikia paslaugas ir gauna pajamas tik iš šios veiklos. Bankas nuskaito palūkanas už laikomus pinigus sąskaitoje. Tai ar 18 laukelyje turi būti įrašytos tik pajamos gautos už suteiktas paslaugas ar ir palūkanos?


Sveiki. 18 laukelis, tai visos pajamos, ir apmokestinamos ir neapmokestinamos, neatėmus sąnaudų.
2019-02-24 21:57 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1410317

Saule65 rašė:



virbuh rašė:



Saule65 rašė:


Jūs į apskaitą traukiate 2018m. į neleidžiamus atskaitymus. ir 2018m. PLN bus S priede praeitų metų klaidų taisymas.


Ne. Tiesiog reikia PLN204 padidinti pajamas, tam lygtai tinka 21 eilutė, jei nėra kitos tinkančios.

virbuh,o kodėl netinka mano aprašytas taisymo variantas?



Juk kalbama apie pajamas 5xx klasė, bet ne sąnaudas. jei pajamos, tai arba neapmokestinamos arba neapmokestinamos.
Jei būtų taisymas 6 klasėj, tada gali būt S priede taisymas.
2019-02-24 13:59 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1410303

Saule65 rašė:


Jūs į apskaitą traukiate 2018m. į neleidžiamus atskaitymus. ir 2018m. PLN bus S priede praeitų metų klaidų taisymas.


Ne. Tiesiog reikia PLN204 padidinti pajamas, tam lygtai tinka 21 eilutė, jei nėra kitos tinkančios.
2019-02-21 13:44 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1410177

RusneR rašė:


laba diena,

visai susiveliau kokia saskaitu korespondencija turetu būti. Perkame is gyventojų metalo lauza. Is gyventojo isskaitome 5%GPM kokia saskaita naudoti tam isskaitytam GPM?

aciu



Jei tinka, galit tą pačią kur algų GPM, jei netinka, tai kitą naują susikurkit.
2019-02-21 13:42 Pelno mokestis » Dividendai » #1410176

jovijav rašė:


Laba diena.Esu naujokė, todėl labai reikia jūsų informacijos dėl dividendų.Dividendus galima išmokėti tik vieną kartą per metus ar kažkokiu būdu galima ir dalimis?Ačiū už atsakymus.


Sveiki. Skaitykit AB įstatymą, ten surašyta.Lygtai 59, 60 str
www.infolex.lt/ta/68110
2019-02-21 13:39 Įvairūs » Savininko turtas naudojamas įmonės veikloje » #1410175

Liubov1977 rašė:


Laba diena. IĮ savininkas nori išnuomoti savo asmeninį turtą savo įmonėj. Ar galima pasirašyti panaudos sutartį? Į VMI reikia nunešti sutartį ar dar ir įsakyma?


Gal rasit atsakymą:
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.10.20.4.2#Scroll_1054.4000244140625
2019-02-21 13:29 Bendra » Mažoji bendrija » #1410172

tralialiabum rašė:


Tai vadinasi nuostoliu pelną (su neleidžiamais) dengti galima:)? Ačiū:) Tik labai įdomu kaip pavyksta kažkuriais metais nesusipainioti,nes juk apskaitoje pelnas būna mažesnis,negu per PLN deklaracijas...


Kad nesusipainiot, visi pasidarome exselinę lentelę, kur susirenkame viską (nuostolį ar pelną galutinį)tik iš PLN204, pagal metus. Ir pasižymime ką jau sudengėme, nes dengimui dėl mokesčio apskaičiavimo imama tik iš PLN204, bet ne apskaitos.
2019-02-21 12:17 Bendra » Mažoji bendrija » #1410163

tralialiabum rašė:


Tai taip,portale,bet klausiu is esmes,ar 2017 metu nuostoliu galima dengti 2018 metu pelna, susidaranti is neleidziamu atskaitymu? Jei galima, i 45 laukeli rasau 37 laukelio reiksme (pelnas kartu su neleidz atskaitymais), jei negalima-19 laukelio (pelnas be neleidz atskaitymu).

Aciu:)


Įsiskaitykit užrašą prie 45 langelio. ten apie 19 nekalbama tik apie 43, 44, 46, 47rašoma. Į 43 įrašoma iš 37 jei paramos nėra.
2019-02-21 09:03 Bendra » Mažoji bendrija » #1410148

tralialiabum rašė:


Dėl PLN deklaracijos norejau pasitikslinti: i 45 laukely rašome ta pacia suma kaip 37 laukelyje? (Nes 45 laukelis nesutampa su 19 laukeliu, nes buvo dar neleidziamu atskaitymu)
Paprasciau perklausiant- ar pelnas kuris susidarytu del neleidziamu atskaitymu gali buti dengiamas is praeitu metu nuostolio?



Pildot tiesiogiai portale?. Užpildykit langelius ir programa pati sudėlios kas ir kaip
2019-02-21 09:01 Bendra » Mažoji bendrija » #1410147

MARASIUKAS rašė:


Sveiki. Ar gali MB narys išsimokėti dividendus iš pelno?


Sveiki, O kas yra pelnas ir kas yra dividendai? Ką rašo MB įstatymas apie pelno išmokėjimą?
2019-02-21 08:58 Bendra » Individuali įmonė » #1410144

aburzuja1 rašė:


Nuo siu metu taip ir pradesiu, bet kazkaip reikia isnarplioti senuosius. Pvz 2017 m. Padarytas irasas pelno mokestis uz 2017m imones isiskolinimas 200 eur, kitos puses niekur nera irasyt, cia taip turi buti uorz?
Uab tai bent jau budavo kad D6kl, K4kl..


Pasidarykit tiek stulpelių papildomų kiek jums reikia kaip UAB. ir susigaudysit. jei UAB mokat, tai čia niekai bus, tik reikės paieškoti. Nuotoliniu būdu niekas nemato jūsų skaičių. Sėkmės vargstant.
2019-02-21 08:55 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1410143

ginttarytte rašė:


Gal galite pakonsultuoti, nes visiškai pasimečiau smile

2016-12-31 nuostolis buvo 6894 Eur.
2017-12-31 nuostolis 2073 Eur.
2018-12-31 pelnas 2987 Eur. ( pelno mokestis 149 Eur. grynasis pelnas 2838 Eur.)

Gal galite pasakyti į kurį langelį įrašyti nuostoli pildant PLN204 naujausioje versijoje?


Visai ne taip. Pirma kai užpildėt pelno nuostolio ataskaitą iki sumos 2987. tada pildot PLN204 įrašant į 19 eil tą sumą 2987, tada skaitykit formoj pavadinimus eilučių, kur įrašyt nuostolį, jei vykdot sąlygas galit įrašyt visą sumą 2987, tada mokesčio nebus.
2019-02-21 08:51 Gyventojų pajamų mokestis » deklaracija GPM312 » #1410142

Gintaras01 rašė:


Sveiki,


Susipainiojau....Ka traukti i GPM312? Jei esu vienas MB narys ir ka turi padeklaruoti MB uz mane? Ar ne as, kaip nuo asmens turiu pateikti GPM geguzes men.? Taip pat 2018 m. buvo idarbintas darbuotojas, ar uz jo moketa GMP cia deklaruoti? aciu


Į metinę GPM312 traukiama viskas kas išmokėta MB nariui, ir kas buvo įtraukta į mėnesio GPM313, ir kas išmokėta kitiem fiziniams asmenims(verslo liudijimas, ind veiklos pažyma, pirkimai iš asmenų)

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR