Tax.lt narys virbuh

Tax.lt narys nuo
2006-05-18
Miestas / vietovė
Aukštaitija
Profesija
Buhalteris
virbuh
forume parašė 7858 žinučių

virbuh naujausios žinutės:

2019-06-14 08:26 Bendra » Mažoji bendrija » #1414660

cymukas rašė:


Sveiki,
MB nariai pernai įkūrė MB, abu įnešė į įmonė sąskaitą po 100 eur. Veikla jokia nevyko. Šiemet MB perdarė į UAB. Įnešė įstatinį kapitalą. Ar tuos 200 Eur jiems galima grąžinti, kad nekabėtų įmonės sąskaitoj?


Sveiki. Kiek supratau, tuos pinigus gal perkėlete į UAB kaip paskolą nariui? tada normaliai gražinate tą paskolą.
2019-06-14 08:18 Bendra » Pelna gavau pries atidarant imone » #1414659
2018 metų pajamas deklaruoti dabar, o 2019 metų pajams atskirai nuo 2018m jau 2020 metais deklaruosite.
2019-06-13 23:07 Bendra » Pelna gavau pries atidarant imone » #1414654
Sveiki. Norit būt sąžiningas, tai Imat ir patikslinate savo 2018m GPM308 metinę, ten parodydami gautas pardavimo pajamas, bet kadangi tai jau veiklos pajamos, tai deklaruosit kaip individualią veiklą su sodros mokesčiais. Sąžiningai sumokėsite, tik žiūrėkit gal pasiekėt jau PVM registravimosi ribą 45000 eur?
2019-05-31 15:10 Bendra » sodra » #1414246
Kiek vargo dėl vieno paukščiuko ne vietoj padėto...
Dabar jau daug ką ima iš VMI duomenų.
2019-05-31 08:30 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1414227

deitoma22 rašė:


Aišku, supratau.
Čia buvo pirktos prekes, nesusijusios su imones veikla.
Maximoje perka žaliavas( maisto gamyba) ir plius į tą patį čekį asmeninio poreikio prekes( kojines). Tai kojines :) dejau i neleidziamus.
Viso per metus apie 300,00 tokiu pirkiniu.

Gal patarsite, kur tokias sumas deti?
Deti.


Tokie pirkimai tikrai yra pajamos natūra, todėl juos reikėjo rodyti kaip savininko pelno paėmimą, deklaruoti metinėje GPM312 ir pats susimokės GPM. O PLN204 galima rodyti 26 eilutėj
2019-05-31 08:18 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1414225

Dorota1 rašė:


Kuri? Nes nerandu


Forma nepasikeitusi nuo senai ir tas langelis kaip buvo taip ir liko. 26
2019-05-30 13:15 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1414198

deitoma22 rašė:


Bet klausimas, kodel PLN204 nepasididino?
19lauk. pajamos ( 1000,00)
25lauk. sąnaudos( 600,00)
26lauk. neleidžiami( 100,00)
30 lauk.( mokest.laikot.rezultatas) sumuoja 400,00
43lauk.( apmoket.pelno suma) sumuoja 400,00

Kur dingsta neleidziamu suma?
Dekoju.



PLN204A neleidžiami jokios įtakos neturi, PM. Tik kad VMI mato konkrečiai kiek jų yra . O kas tai per neleidžiami, tai reikia gilintis, kad nebūtų kokios pajamos natūra.
2019-05-30 12:50 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1414195

deitoma22 rašė:


Laba diena,

noriu paklausti, kodel įrašius į 26lauk.neleidžiamus atskaitymus, apmokestinamasis pelnas šiai sumai nepadideja?( kaip UAB) Negi neleidziami neapsimokestina IĮ?
Pajamos 1000,00
Sąnaudos 600,00
Neleidziami 100,00
Apmokest.suma juk 500,00?

Dekoju.


Taip ir yra, tik neaišku kas ten per neleidžiami yra jūsų.
2019-05-30 10:53 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1414183

Statyba87 rašė:


Jei 2017 m. buvo deklaruotos per didelės pajamos, kaip tai pataisyti 2017 PLN204?

1. Ar mažinti 18 langelį mokesčio bazė ir atitinkamai 19 langelį pelnas prieš apmokestinimą?
2. Kaip tą per didelę pajamų sumą deklaruoti 2018 PLN204 nes taisymas apskaitoje darytas 2018?


Jau kelintą syk rašau apie tą patį.....
1. Yra du variantai, ir galutinis rezultatas būna tas pats. 18 bet kokiu atveju reikia taisyti tada Arba keičiama 19 langelį arba daromas įrašas taip kad mažėtų pelnas, nepamenu langelių lygtai 32 arba kokį kitą pasirinkti.
2 O kokį įrašė darėte apskaitoje? jei D 5xx, tai 2018m PLN204 reikia atstatyti, (didint Vėl žiūrėt kas tinka. Neturiu prieš akis deklaracijos.
2019-05-29 10:42 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1414145

Statyba87 rašė:


Sveiki, reikia pataisyti 2017 m. neesminę klaidą. Ar ją reikia taisyti į 2018 m jei jie dar nepriduoti? Ir jei keičias pelno mokestis ar reikia taisyti PLN204 2017 ar irgi 2018?


Jei į RC nepriduota galit įrašą daryt 2018m pabaigai. Tikslinate PLN204 2017 metų
2019-05-29 10:39 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1414144

Inga0119 rašė:


Laba, gal kas galite patarti iš savo patirties, kaip didžiojoje knygoje rasti klaidą. Nesutampa DK apyvarta debetas ir kreditas. Kredito apyvartoje trūksta 18,83 Eur. Visas operacijas veduosi ranka exelyje. Ieškau klaidos bet niekaip nerandu. Gal jūs turite kokių patarimų kaip būtų galima greičiau rasti neatitikimą?


Tiesiog reikia pasidaryti kiekvieno mėnesio, ar tai ketvirčio tokią DK suvestinę ir žiūrėti, kurį mėnesį tas neatitikimas atsiranda, tada ieškoti kurioje sąskaitoje ir taip visą mėnesį tikrinti. Dar bandykit pačius galutinius likučius derintis, ir pagal juos ieškoti, jei kuris netinka. Sunku patarti
2019-05-27 13:52 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1414064

judaskinas rašė:


Sveiki, pas mus 2018 metais gaunasi nuostolis, tai finansinej apskaitoj sumazeja nepaskirstytas pelnas ta nuostolio suma. O kaip mokestine prasme? Niekaip nesuprantu to nuostoliu dengimo mokestine prasme smile smile


Susirenkate į lentelę galutinį rezultatą pagal metus iš PLN204, jei visada tik ta pati veikla, nėra jokių ten vertybinių popierių ir t.t
Į apskaitą nežiūrim, visa tai tik dėl PM mokėjimo, ten skaičiai gali visai kitokie būt negu PLN204(pelno mokestis, tik sutaps su apskaita). Sakykim iki 2018m PLN204 visada buvo pelnas. 2018m nuostolis 1000eur, 2019m pelnas 1500(taikote 5 proc PM) tiesiog 2019m PLN204 įrašot nuostolį 1000 iš 2018m PLN204 (Jei ten būt nuostolio 1500 arba daugiau, tai jį visą 1500 eur galėsit įrašyt ir PM nieko nebus.), Ir taip lentelėj jau matysite, kad nuostolio likusio neturite kitiem metam. Jokie įrašai apskaitoj nedaromi.
Mokestinėje apskaitoj pati parašėt, kaip vyksta
2019-05-24 08:48 Bendra » Mažoji bendrija » #1414016

Dorota1 rašė:


Jai aš bučiau MB narys ir vadovas pagal civiline, išmokant pagal civiline ar galima 15 poc nuo sumos kad mokėtu MB? ir kaip bus tada šiuos išlaidos 15proc mokant MB neleidžiami atskaitymai?


Galima, bus neleidžiami. Tik nepamirškit, kad jei Jūsų metinėje GPM308 dėl kitų pajamų,ar išlaidų susidarytų gražintinas GPM, jo VMI negražintų, nes mokėjo GPM kitas asmuo(MB)
2019-05-13 08:17 Apskaita & Auditas » Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita » #1413664

rašė:

Pelno ataskaitoje turto nusidėvėjimo niekur neįtraukinėju, nes atiminėju prie subsidijos.


Jei gerai supratau nerodote nusidėvėjimo debete 6xx sąskaitoje? Reikia rodyti, jei nusidėvėt turi per sakykim kokius 4 metus, tai nusidėvėjimą kas met rodome kiek tena Debete, o subsidiją, panaudotą tenkančią tiem metams rodome, tos sąskaitos Kredite.
2019-05-13 07:41 Apskaita & Auditas » Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita » #1413663

rašė:

Balanso skirtumas: 2741


Kada įmonė įkurta? gal dar 2016m buvo pelo, ar nuostolio? Matosi, kad neįrašytas 2017m nuostolis, įrašytas tik 2018m 806 eur, o kur dingo 2017m 2603eur?
2019-05-10 10:24 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1413625

Statyba87 rašė:


Sveiki, 2017 m. įmonės išrašytose keliose pvm sąskaitose nurodytas neteisingas pvm įstatymo straipsnis. Turime išrašyti kreditines sąskaitas ir perrašyti naujas su teisingu straipsniu. Kaip ta suforminti?

1. Kreditines ir tas pataisytas sąskaitas išrašyti į šiuos metus?
2. Taisyti 2017 m. PLN204 ir FR0600 tų laikotarpių?
3. Į ISAF traukti į šiuos metus? Bet būtų neteisinga nes taisomos 2017 sumos.


Kas būtent keisis? PVM suma mokėti teks?
1.Taip
2. Taip
3.Į 2017 lygtai taip, nes Mokėtina PVM kažkam bus.
2019-05-10 10:21 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1413624

Dorota1 rašė:


tai kad čia individuali Įmonė, PLN nerodomi neleidžiami PLN forma 204A.
niekur nefiguruoja, balansu įmonė įnduviduali nesudaro


Klystat, neleidžiamiems yra eilutė, tik jie nedaro įtakos PM.
2019-05-09 13:15 Bendra » Mažoji bendrija » #1413585

Dovile976431 rašė:


Ar MB gali turėti panaudos sutartis automobiliams. Ar imone pati turi turėti automobili , kad galėtum i kuro sanaudas dėti ?


Gali būt panauda, tada procentaliai išlaidas nurašot, kiek tą auto naudosit, nepamirškit kad bus taršos mokestis kurui.
2019-05-09 13:12 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1413584

Dorota1 rašė:


o kam PLN taisyti, jai mes jo netaisytome


Aš kaip pavyzdį vieną iš variantų pateikiau. Galit visą sumą, tiesiog, nurašot, parodot 2018m PLN204 neleidžiamuose(bet nekaip atrodo, ypač jei pajamos tik kokios iki pusės milijono).
2019-05-09 10:56 Bendra » Sodra » #1413568

Atimk rašė:


Sveiki, gal kas esat susidūrę. Perdavau SAM ir gavau pranešimą, kad reikia primokėti iki MMA vienam darbuotojui, nors tas darbuotojas gydosi guli ligoninėje ir dar nerodo jo nedarbingumo pažymėjimo ir neaišku kada jis pasirodys. Jeigu dabar aš nesumokėsiu t.y. iki 15d. tai ko gero priskaičiuos delspinigius, o gal nieko nedaryti ir kai pasirodys nedarbingumo pažymėjimas viskas susitvarkys.


Sekit, tuoj turi pasirodyti nedarbingumo pažymėjimas, Kažkur iki 15d tikrai pasirodys ir tada iškart pateikit NP Sd, tada viskas susitvarkys.
2019-05-09 10:45 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1413561

Dorota1 rašė:


IĮ turi sandeli buhalteriškai prekių, kuriu nėra, reikai nurašyti IĮ PVM mokėtoja, Ar galiu pvz koreguoti nurašyma per 3 klase( nepaskirstyta pelna) jai savininkas sutinka? nes suma virš 100 k, tai nurašymas bus reiks PVM atstatyti, i savikaina jai nurašysim labai didelis bus nuostolis, kuo savininkas nenori.
O taip pataisom per nepaskirstyta pelna, nuo pelno buvo mokėtas PM
Kaip manote ar visiška nesamonė



Darant prielaidą, kad tų prekių nurašymas vyko sakykim 2016 metais pusė sumos ir nuo jo PVM ir kitas likęs nurašymas 2017m arba dar kažkiek paliekant ir 2018m. tada būtų lygtai logiška, kad tą dalį, kuri neleidžiami yra 2016 ir 2017m tiesiog taisot per 3 klasę, bet tokiu atveju reikėtų patikslinti 2016 ir 2017m PLN204A. Bet juk įrašant neleidžiamus atskaitymus, pelno mokestis nepasikeistų. Bet čia su tokiom sumom rizika, kad nepripaišyt apmokestinamų pajamų, arba savininko pajamas natūra, VMI tikrai taip nepraleistų, iškart įtarimas, kas per suma(gal niekada netikrins smile ). Būt geriau jas parduoti su sąskaita, bet savininkas juk jų nepirks smile
2019-05-08 19:07 Bendra » Dienpinigiai už komandiruotę » #1413534

Lenule rašė:


Sveiki, domina dienpinigių norma darbuotojui. DS pasirašę, jog darbuotojas sutinka gauti ne mažiau 50 proc. dienpinigių. Ar gali įmonė savo nuožiūra skirti skirtingas dienpinigių normas tarpe tarp 50-100proc. Pvz, vieną mėn darbuotojui kompensuoti 76 proc, kt 86proc. Arba skirti tam tikra sumą į dieną, kuri atitiktų procentų ribas. Ar gali vienam darbuotojui "iškamandiruotam" į tą pačią vietą skirti vieną sumą, kitam mažesnę ar didesnę. Aišku visą tai įforminant įsakymu. Ačiū lauksim nuomonių


Diskriminacija. Turi žinoti iš anksto, tiesiog sutarty konkretus procentas.
2019-05-08 14:10 Bendra » Mažoji bendrija » #1413510

Dovile976431 rašė:


Sveiki Turiu mažąją bendriją, 1 narys. ar galima narį idarbint pagal darbo sutartį kaip direktorių, kad mokėti dvigubai dienpinigius, ar vadovas gali buti tiktais pagal civilinę sutarti. Esmė yra kad norim dvigubu komandiruočiu.


Nariai pagal DS negali būti darbinami, su vadovu(jei MB registruota su vadovu) sudaroma tik civilinė sutartis, vadovavimui.
2019-05-07 16:46 Apskaita & Auditas » Kas veda ūkininkams apskaitą » #1413441

Ligitaa rašė:



Ligitaa rašė:


Laba diena,
ūkinikas dovanu gavo žemės sklypą kokia teisinga korespondencija D 120 (žemė), K - 300 (nuosavas kapitalas) ar K 120 (žemė)???


Ar nėra norinčių pagelbėti????Ar retai čia lankomasi??? smile


Paskaitykit puslapiu atgal, ten yra atsakymas.... Atsakinėjančių nebėra, Tik klausiantys.
2019-05-07 14:29 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1413418

deitoma22 rašė:


Laba diena,

2017m. nuostolis 1000,00
2018m. pelnas 3000,00

1. Pelno mokestis 2018m. bus nuo 2000,00?
2. O koks turėtų būti nuostolio atkelimo įrašas apskaitoje?

Dėkoju.


1. Jei ta pati veikla, tai taip.
2. Įrašas, tik kokį darot skirstydami pelną. Iš 3000 Gal rezervam, gal padengiat tą praėjusį nuostolį 1000,.gal lieka pelno išsimokėjimui .Apskaitoje pas jus gali būt visai ne kaip PLN204 3000 paskirstymui, jei buvo neleidžiamų ir kitko...
Ką rašot į PLN204, įrašo nedarot apskaitoj.
2019-05-07 09:07 Darbo teisė » Ar gali direktorius UAB gali būti ir direktoriumi ir buhalteriu » #1413405

karsy rašė:



virbuh rašė:


Dar jei kitur niekur nedirbsit, nebūsit draustas, tai sodros mokesčiai visvien teks mokėti nuo MMA.



visus 19.5% teks moketi nuo MMA ar tik PSD, kuris yra 6.98% ?

Ar MMA siuo metu yra 555 EUR?


Taip visus nuo 555, 19,5+1,77 , jei nekaupiat pensijai, 21,27 proc.
2019-05-06 14:36 Apskaita & Auditas » Kas veda ūkininkams apskaitą » #1413386

elei rašė:



Tie pinigai buvo nuimami is banko saskaitos ir tiesiog nurašomi savom reikmem, cia isirodytume, kad pinigu buvo. Bet man kyla toks klausimas kaip ukyje apsieita be purkstuvo?ar vmi aktualus tokie dalykai? O ar butu toks galimas variantas. Sakykim jis nusipirko naudoja ji savo ukyje, neskaiciuoja nusidėvėjimo, tiesiog pasirasyti su savimi sutarti, kad savo asmenini purkštuva naudoja ūkyje. Taip pat ir detales purkštuvui buvo pirktos su saskaita faktura ir nurašytos.Ar galima užpildyti FR 0457 nuo šios datos ir pateikti, be jokiu sumu, parodyti tik kad naudoju???
Aciu Jums Virbuh už patarimus smile


Kad buvo pinigų, tai aišku, bet kaip tiek metų inventorizacijos metų nepasigedote, neradot trūkumo tokios sumos? jei nurašinėjat detales ir kas met taip, tai be pranešimo į VMI negalit dėt į leidžiamus. Tiesiog be sumos gal reikėtų naudoti, gal leis forma atgaline data įrašyt, nežinau, nebandžiau...
2019-05-06 14:29 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1413385

medeine rašė:


Už metalo laužą nieko negavo, pasiliko tik detales. Iš draudimo taip pat nieko negavo, nes dėl darbuotojo kaltės įvyko avarija, o Kasko draudimo nebuvo.


Jei sakykim likutinė vertė 2000 eur, prirenkat detalių išvardindami visas, gal surinksit už 2000 eur? tada visą sumą kelčiau į 2 klasę detalės, nurašinėčiau kitai mašinai kaip detales, gal liks kas, nepanaudota, tada į metalą.
2019-05-06 14:26 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1413384

deitoma22 rašė:


Laba diena,

UAB akcininkas-direktorius išsimoka dividendus. Įmone sumoka GPM.
GPM suma neleidziami?
Tuomet metų gale apsimokestins dar kartą 5proc.?

Dekoju.


Ar tą GPM išlaikote iš sumos, ar įmonė iš savo lėšų moka? Pvz. paskyrėt 1000, išlaikėt 150, į rankas 850 ar paskyrėt 1000. į rankas 1000, 150 iš įmonės lėšų? Jei į rankas 1000, tai tada GPM neleidžiami ir nuo jų PM mokat.
2019-05-06 11:09 Apskaita & Auditas » Kas veda ūkininkams apskaitą » #1413372

rašė:

Tame ir yra esme kad niekur nebuvo itrauktas tiesiog pasirasyta pirkimo-pardavimo sutartis ir viskas. Jokiu kasos islaidu orderiio jukiu pavedimu. Tai gal isvis jo nebetraukti???Kaip daryti tokioje sitaucijoje???


Niekas nepatars, tik jūs pati spręskit. jei sakysiu išmeskit, o 2019m ims ir tikrins, tą ūkininką jo 5 metus atgal, iš kurio pirkote, ir priešpriešiniu tikrinimu ieškos ar pas jus įtraukta, kaltinsit mane kad patariau...
Jei Įtrauksit, tai keista, kaip nepasigedote tokios sumos, VMI sakys ''juodos'' pajamos, tai oi kiek taisymų, bet gal esat laimės žmonės, kurių niekas netikrina... Aš gal laukčiau dar iki 2020 metų smile giliai užkiščiau ir sulaukus tikrai išmesčiau..tikimybė, kad nuo 2020m tikrinimai planuojami tik už 3 paskutinius metus, atskirais atvejais ir 5 ir 10 metų yra. Pati paskaičiuokit kokią naudą turėsite patikslinę, o ar visada kasoje buvo pastoviai kasdien matėsi tie 4000 eur neišimti? Jums spręsti.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR