Tax.lt narys virbuh

Missing
Tax.lt narys nuo
2006-05-18
Miestas / vietovė
Aukštaitija
Profesija
Buhalteris
virbuh
forume parašė 7574 žinučių

virbuh naujausios žinutės:

2019-01-31 15:27 Pelno mokestis » Avansinis pelno mokestis » #1408528

Axis rašė:


Atsisiunčiau.. Ten ir avansinis,ir pelno mokestis yra prievolėse.Taip pat kaip PVM mokestis.


Niekas ten konkrečiai jūsų skaičių nepasakys, reikia patiems rinktis. Patį PVM žiūrėt, ar sutampa, gal kas iš praėjusių metų likę nesuderinta, suklysta yra. Visko būna. Juk mokėjimus patys gerai žinot, deklaravimus taip pat, likučius sausio 1d,( ar kitai datai25d)taip pat. dar bandyt žiūrėt likučius pelno mokesčio įskaitymo datai, 2018.06.15 lygtai, jei neklystu.
2019-01-31 15:08 Pelno mokestis » Avansinis pelno mokestis » #1408522

Axis rašė:


Bet tai galvoju, ką daryti. Pasiskambinau į mokesčius,tai man jos teigia,kad susidengia su PVm ir pan. Bet kiek skaičiuoju-negali taip būti niekaip... Jei avansinį sudengia kaip prievole su PVM permoka,tai kažkur tas avansinis turi būti. Jis juk realiai irgi yra permoka... Bet jeigu jos sudengia tą avansinį kaip prievole ir jis niekur nebefigūruoja... Tai jie reiškia iš mūsų pinigėlius pasiima ne pagal įstatymą ir man likučiai nesutampa... Nebežinau ir su kuo kalbėtis,iš tiesų... Jei pasirašysiu jų suderinimo aktą,tada jau nieko nebeįrodysiu. nes suderinimo akte nėra avansinio mokesčio...
O ateina naujas pelno mokestis ir vėl bus makalynė... Gal kas nors aiškinotės kur nors,kur realiai logiškai viską paaiškina? smile


Ar Mano VMI atsisiuntėt įplaukų žiniaraštį? Ten niekas niekur nedingsta.
2019-01-31 14:43 Apskaita & Auditas » Kas veda ūkininkams apskaitą » #1408513

Eminemce rašė:


smile HELP
turiu žemės ūkio valdą, t.y. skaitosi, kad verčiuosi individualia žemės ūkio veikla, be to esu ir moksleivė (mokausi bendrojo lavinimo mokykloje)
Mano ūkio EDV virš 4.
Ar galite padėti man apsiskaičiuoti PSD ir VSD įmokas ? smile smile smile smile Ar gerai suprantu, kadangi esu moksleivė - PSD už mane moka valstybė? kitas dalykas - VSD. Iš ūkio negaunu jokių pajamų, t.y. tik tiesiogines ir kompensacines išmokas. Gal užvestumėte ant kelio mane, kaip apsiskaičiuoti PSD (jei reiktų visgi man jį mokėti) ir VSD...
Labai dėkoju smile



Kadangi nesat PVM mokėtoja, nebus jokių deklaruotų uždirbtų pajamų, ir PSD draudžiamas esat valstybės. VSD faktiškai yra mokėjimas nuo MMA(2018m buvo 400 eur kas mėn), tai įmoka metinė lygtai 400*28,9 procento ir daugint iš 12 mėn, tai susidaryt 115,60 eur *12 mėn. Bet dar reikia pasitikslinti ar tai yra privalomai būtina mokėti.
2019-01-31 14:10 Bendra » Individualios įmonės mokesčiai » #1408502

ausyte rašė:


Bet savininkas išsimokėjo per 2018 m. pas jus 9600 EUR, taip?Bet sodra juk mato duomenis, kokius deklaravom VMI, tai jeigu bus su kodu 02 deklaruota 4800 ir mokėta sodrai nuo 4800, tai kažin kaip bus. Nes turėjo būti mokėta nuo 2400...


Ne, mes išsimokėjome tik 4800...
2019-01-31 14:09 PVM » Dėl medienos pardavimo PVM » #1408501

medeine rašė:



virbuh rašė:


Juk Jūs parduodate stačią mišką, medieną, ir parduodat PVM mokėtojui, tada atvirkštinis PVM. ar ne taip?


Tai va kad nesuprantu kaip, todėl ir klausiu smile su mediena visai nesusidūrusi..
Nežinau dar kam parduosim. Bet į VMI kai skambinausi, sakė, apmokestinama paprasta tvarka. Tai kaip iš tikro? smile


Teisingai VMI komentuoja, status miškas, nėra supjaustyta rąstais mediena, todėl 96 str netaikomas, įprastas PVM. Tik pardavę nepamirškit mokėt ir deklaruot Atskaitymų nuo žaliavinės medienos...
2019-01-31 13:37 Bendra » Individualios įmonės mokesčiai » #1408494

Aviete rašė:



Sveiki,
nemanau, kad reiks perdeklaruoti, nes kaip aiškino soda VSD įmokas galima mokėti ir nuo didesnių sumų. Tai jūsų pasirinkimas. Aš taip pat 2018 kas mėn. mokėjau ir deklaravau nuo MMA tai yra nuo 400 Eur. Šiemet teiksiu GPM312 ir 02 kodu rodysiu 4800 Eur. Sodroje deklaracijos užfiksuotos ir jos liks. Šio įstatymo bazė (50% nuo pajamų) labiau orientuota į daug uždirbančius savininkus. O tie kurie negali mokėtis didesnio atlyginimo gali mokėti įmokas nuo faktiškai gautų pajamų. smile


Teisingai, jei aš pati nerašysiu prašymo gražinimui permokos(pagal sodrą), jokių problemų neturi būt. Stažas pilni metai. NPD nuo 4800 eur taikys VMI. ir viskas leidžiami, (aš taip supratau)nes mokėjau nuo tų sumų sodrą.
2019-01-31 13:30 Bendra » Mažoji bendrija » #1408490

dale66 rašė:


Sveiki
Noriu paklausti
Jei moka sodrai tik nuo 277,5 , kaip su stažu ir kaip bus mokamas nedarbingumas ar nuo 555 ar nuo 277,50
GPM reiks mokėti nuo 555,00
Ar taip


Stažas pusė metų, viskas tik nuo įmokų dydžio, nuo 277,50. GPM nuo visų 555.
2019-01-31 12:19 Bendra » Mažoji bendrija » #1408472

mb_megejas rašė:



dale66 rašė:


Sveiki
Noriu paklausti jei išmokėjome MB nariui vadovui už komandiruotę , kur reikia deklaruoti .



Niekur.


kas sakė, kad nereikia? Reikia deklaruot metinėje GPM312 kodas 05 ir B klasė
2019-01-31 11:18 Bendra » Individualios įmonės mokesčiai » #1408451

vaidukaa12 rašė:


Ir aš pasimečiau su VSD paskambinus i sodra man pasake kad VSD 20,81 plius 3 pencijai tai viso 23,81. Ar ten sodroj susimaišė ar aš kazko nesuprantu ?


Procentas teisingas sudėjus viską.PSD 6,98+VSD 13,83+3 PK
2019-01-31 09:25 Įvairūs » Savininko turtas naudojamas įmonės veikloje » #1408429

lmviktorija rašė:


IĮ savininkas nuomoja nuosavybės teise jam priklausančias patalpas savo individualiai įmonei, už tai IĮ jam išmokėdavo nuomą, išskaičiuodavo ir sumokėdavo GPM. Komunalinių paslaugų sąskaitos išrašomos IĮ vardu.
Tokią situaciją radau, bet patvirtinkit, teisingai žinau, jog nuomoti negali?
Kaip išspręsti? IĮ savininkas gali panaudos būdu duoti naudotis patalpomis ar turime nešti įsakymą į VMI apie pradėtą naudoti turtą?
Ačiū už pagalbą


NEšamas įsakymas į VMI. Jei jau mokėjote pinigus, tai deklaravot gal kas mėnesį, B klasės pajamos.
2019-01-31 09:21 Pelno mokestis » Investicinis projektas pagal PMĮ 46'1 str. » #1408427

Violaa rašė:



Mokesčių suflerio puslapyuje radau štai tokį atsakymą , citata:

2018-03-06 / Konsultacija
"Jeigu įmonė pradėjo vykdyti investicijų projektą, bet ilgalaikio turto 2017 metais neįsigijo, pasinaudoti lengvata ir sumažinti apmokestinamojo pelno ji negalės. Tačiau jeigu įmonė pirko kokio nors ilgalaikio turto ir turi sąskaitas, ji gali mažinti pusę 2017 metų pelno ir dar ketverius metus perkėlinėti nepanaudotą sumą."



O kaip pats klausimas užduotas yra šio atsakymo? reik pasigilint, ką rašo įstatymas..
2019-01-31 09:18 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1408425

Indraja17 rašė:


laba diena, prašau pagalbos mažosios bendrijos narys 2018 m. vykdavo į komandiruotes , atlyginimo sau jis nesimoka smile . Kaip bus su apmokestinimu? Esu visiškai pasimetus.


Gali nesimokėti 02 kodu, svarbu pagal normas, neviršyti dienpinigių normų, ir bus neapmokestinami. Tik dar reikia paskaityti kaip yra jei jis tik MB narys, ką rašo VMI.
2019-01-31 09:10 Gyventojų pajamų mokestis » deklaracija GPM312 » #1408423

leliuks rašė:



leliuks rašė:


Sveiki.Kaip manote ar mini ekskavatorius yra privalomai registruotinas kilnojamas turtas, nes tokiu atveju nežinau kurį kodą pasirinkti.?


Kokį tarifą pasirinkti U9 laukelyje jei išmokėta b klasė? palieku tuščia, meta klaidą.Susimokėti turės pardavėjas GPM.



0 nulis netinka?
2019-01-31 09:09 Bendra » Sodra » #1408422

Denise rašė:


Labas rytas, Sodrą nuo DU mokam kaip ir mokėjom, tuo pačiu kodu 252? Ačiū.


taip
2019-01-31 09:08 Bendra » Individualios įmonės mokesčiai » #1408419

vvaldas rašė:



virbuh rašė:



tanitaa rašė:


Susisuko ir man galva. Ar galima mokėti savininkui 555 į rankas, mokant sodrai nuo 277,50 x 13,83 % = 38,38 eur? Ar negerai?


Galima, turės pusę metų stažą.


O kaip tada del ligos , nedarbo draudimo irgi bus puse?


Pagal įmokų dydį.
2019-01-30 23:32 Bendra » Mažoji bendrija » #1408400

tralialiabum rašė:


O dar del to išėmimo iš pelno...
Tai jei pelno buvo 2018m, tai:
1. išėmimas iš pelno apsakaitomas 2019m?
2. Ar 2018 m dali ismoketu kaip vadovo atlyginimas galime perkeisti i išėmimą iš pelno?
3. Jei ankstesniais metais buvo nuostolis, ir supliusavus 2018m. pelna, vistiek gaunasi nuostolis, tai vistiek galima išimti iš pelno, ar jau ne?



1. Operacijas skaitykit kaip surašyt 38 VAS . Išimti galit 2018m, pelnas skirstomas tik kai metai baigiasi 2019m.
2. Už vadovavimą mokate pagal tai kas yra įrašyta toje sutartyje, aišku galit rašyt įsakymus ir keisti sutarties sąlygas. už vadovavimą išmoka rodoma į 6xx klasę, o pelno išėmimas į 26xx sąskaitą. jei nėra sudėtinga pakeiti įrašus ir suderinti viską ir yra pelno, tai keiskit.
3. Kokia nauda imti, jei imat, bet pagal MB įstatymą nuostolį visvien reikia padengti.
2019-01-30 23:17 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1408399

smagi rašė:


Laba diena
Prašau padėti susigaudyti, nes jau tiek prisiskaičiau, kad pasimečiau ir noriu viską teisingai sutvarkyti (tik šiemet perėmiau tvarkyti šias įmones):
Vyras yra vienintelis UAB "A" akcininkas 100proc (įmonė įkurta santuokos metu 2016m.). Darbuotojų 4, pajamos 2017m - 24000eur, 2018m - 31000 Eur. Ne PVM mokėtoja, pelno mokestis buvo skaičiuojamas 5proc. (2016 ir 2017m.)
2017m nusiperka už nuostolius UAB "B". Joje tas pats vyras turi 25proc., žmona 25proc, žmonos motina 25proc. ir vyro sesė 25proc. Vyro sesė dar turi įsigijusi verslo liudijimą. Darbuotojų - 7, pajamos 2017 - 97000eur, 2018m. - 200 000 eur. Pelno įmonė dar neturėjo. Įmonė PVM mokėtoja.
1. Tai kaip šitoje situacijoje su pelno mokesčio tarifu: ar teisingai buvo įmonėje A pritaikytas - 5proc, ar reikėjo taikyti 15proc? Ar už 2018m jau abiem įmonėm taikyti 15proc. (nes nerandu įmonės B mokėto pelno mokesčio iš anksčiau, nuolat nuostoliai buvę)?
2. Ir tuo pačiu kaip su PVM įregistravimu, ar įmonei A reikėjo įsiregistruoti PVM mokėtoja ir, ar tai sesei irgi reikia tapti PVM mokėtoja?
3. Ar čia visur jau yra įsijungę susiję asmenys?
Labai prašau padėti ir iš anksto dėkoju smile


Reikia įsigilint. pagal mane susiję visi. Suprasčiau kad tas vyras kontroliuoja B įmonę, per žmoną ir jos motiną. Jei Žmonos motina laikoma susijusi, tada tik 15 proc taikyt 2017m. 2017m reikėjo registruotis į PVM mokėtojus. Dėl sesers abejoju ar reikia, jei jos veikla visai kitokia negu įmonių. ir jokių sandoriu nesudaro. Klauskit VMI, bus aišku, aš galiu klysti.
2019-01-30 23:05 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1408398

Greta17 rašė:


Sveiki, gal žinote, ar 1986 m. įgytas technikumo išsilavinimas prilyginamas aukštajam mokslui?Ačiū


Faktiškai tas technikumas dabar vadinamas kolegija? Tada prilyginama aukštajam nenuniversitetiniam, lygtai taip.
2019-01-30 23:04 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1408397

zivile26 rašė:


Sveiki, noriu pasitikslint ar įmonė turi susijusios įmonės statusą. Fizinis asmuo turi 2 imones, valdo po 100 proc akcijų, įmonės veiklos nesusijusios, tai kaip suprantu, jei veikla nesusijusi, tai ir įmonės nėra susijusios.

"2. Kai dėl to paties fizinio asmens ar kartu veikiančių fizinių asmenų veiklos susiformavę bent vienas iš nurodytų įmonių ryšių, jei šios įmonės verčiasi tokia pačia veikla ar tokios pačios veiklos dalimi toje pačioje rinkoje ar susijusiose rinkose."


Aš suprasčiau kad įmonės susiję, nes tas pats akcininkas. Bet dėl pelno mokesčio, jei atitinka visas kitas sąlygas gali būt taikoma 5 proc
2019-01-30 22:59 Pelno mokestis » Investicinis projektas pagal PMĮ 46'1 str. » #1408396

Violaa rašė:


Ir dar tuo pačiu klausimu, esu skaičiusi, kas jei vykdant investicinį projektą, pvz 2019 metais įmonė nieko neperka, tai jei ir liko nepanaudotas likutis, bet 2019 metais jau nebus galima mažinti pelno 100 proc, reikia būtinai per metus kažką įsigyti pagal inv.projektą. ar tai tiesa ?


Nėra juk parašyta, kad jei dar nepraėjo 4 metai, ir dar yra likutis nepanaudotas, kad negalim atskaityt. Nežinau kur skaitėte, aš neradau tokio parašymo...
2019-01-30 22:56 Bendra » Individualios įmonės mokesčiai » #1408395

Dzinka rašė:


Sveiki,
Skaitau, skaitau ir jau visai pasimečiau su tuo savininku ir jo mokesčiais.
Išdėstau tai ką supratau (teisingai ar neteisingai, bet viliuosi, kad pataisysit):

Savininkas savo poreikiams išsiima sausio mėn. 1110 eur. PSD sodrai 38,74 eur (6,98 proc). VSD sodrai 1/2 nuo išimamos sumos 93,41 eur (16,83 proc, nes kaupia)
Deklaruoju SAV 555 eur ir įmokų proc. 23,81 proc ar 16,83 proc???

Dabar su VMI reikalai.
Nieko teikti kas mėnesį VMI nereikia, nes nemoku jokio pajamų mokesčio metų eigoje.
Metų gale deklaruosiu GPM312 su kodu 02 13320 eur (1110*12), pajamų mokestį susimokės pagal tai, ką gaus pateikęs metinė deklaraciją???
Leidžiami atskaitymai 6660 eur ir visi Sodros mokesčiai 1585,80 eur (38,74*12+93,41*12)??? Kita dalis 6660 eur - neleidžiami atskaitymai. O ar tuos kaupiamus papildomus 3 proc ir galima dėti į leidžiamus???

Ir išmokama suma savininkui - 1110 eur??? Ar reikia atimti sodros mokesčius iš šios sumos ir išmokėti tik skirtumą 1110-132,15=977.85 eur???

Ir dar dėl 2018 m. Jei savininkas nieko neišsiminėjo, tik mokėjo tuos 9 proc PSD, ar tie 36 eur bus leidžiami atskaitymai?

Daug prirašiau, bet gal kas pagelbėssmile)



SAV sodrai rodoma be PSD procentų: 16,83 proc
GPM, taip.
3 proc kaupimo, neleidžiami, nes neišlaikote iš sumos, galima išmokėt 1110, bet kiti sugalvoja išlaikyt 3 proc, arba visą sodrą. Čia kaip kas sugalvoja. Niekas nėra draudžiami, svarbu teisingai mokesčius mokėti
2018m PSD leidžiami.
2019-01-30 22:50 Bendra » Individualios įmonės mokesčiai » #1408394

tanitaa rašė:


Susisuko ir man galva. Ar galima mokėti savininkui 555 į rankas, mokant sodrai nuo 277,50 x 13,83 % = 38,38 eur? Ar negerai?


Galima, turės pusę metų stažą.
2019-01-30 22:48 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1408393

ausriki23 rašė:


o sia forma iki vasario 1 reikia pateikti?


iki 15d
2019-01-30 12:17 Bendra » Mažoji bendrija » #1408308

formyte rašė:


Pagal RC s-tas mokėta mažiau 67.83 €, bet Steigimo akte nurodyta 300 €, jie ir išmokėti. Viskas yra 6 klasėj, nes pirmi veiklos metai, PM vis tiek nėra. Bet kaip su GPM312 ?


Tada į kreditą 6 klasę tik 67,83 eur, o kitką kaip pelną išmokėkit,(daugiau nėra dokumentų) jei tik toks atvejis ir tada į metinę GPM312 26 kodu.
2019-01-30 12:09 Bendra » Ligos pašalpa iš darbdavio 2d » #1408302

lori_as rašė:



Laba diena. Padėkite prašau, darau pirmą kartą. Darbuotojas per mėn. sirgo du kartus. Nedarbingumo pažymėjimas atskiri 2019-01-03 -2019-01-11 ir 2019-01-28-2019-02-01. Iš viso priskaičiuota DU 543,43. Ligos pašalpa iš darbdavio lėšų (2d.d.+2 d.d) 74,84+74,84=149,78. Bendras NPD 300. 300/543,43=0,5520*149,78=82,62. Daba reikia paskirstyti proporcingai 15 ir 20 % GPM. (149,78-82,62)*15%=10,07. O kaip toliau su 20% GPM?? Jeigu nebūtų ligos pašalpos bendras GPM sudaro (543,43-300)*20%=48,69. Skaičiuoju (300-82,62)*20%=43,48. Ir kai patikrinu suma 10,07+43,48=53,55 gaunasi didesnė, negu būtų bendras GPM20%=48,69. Ar taip gali būti, ar kažką ne taip darau??


tas 543,43 yra be ligos 4 dienų tik alga? bendra alga 543,43 plius 149,78 ir NPD skaičiuokit ne 300, bet pagal formulę ir t.t
2019-01-30 11:55 Bendra » Mažoji bendrija » #1408300

formyte rašė:


Bet man dabar labai "pakibo" tie pinigėliai, kurie įvardyti steigimo akte "Bendrijos steigimo išlaidų kompensavimas ir atlyginimas už steigimą" nurodyta 300 €, jie išmokėti vadovui -vieninteliam MB nariui. Steigiant mane konsultavo, kad tai neapmokestinamos pajamos, bet ar reikia apie jas pranešti GPM312? Kad 70 kodu, tai tas aišku :)


Jei jis mokėjo lygiai 300 yra dokumentai, ir teik gražinot, tai mažinat 6 klasę tą pačią sąskaitą jei ten kėlėt, bus 0 sąnaudų. Tada nedeklaruojama metinėj GPM.
2019-01-30 11:49 Bendra » Sodra » #1408298

names rašė:


Nesupratau ar jiems dar papildomai reikia skaičiuoti. Taip, suvestinėje lyg 47 rodo visus darbuotojus ir kaupimo procentus. Bet kitą suvestinę kai atsispausdinu rodo 2 darbuotojus kurie papild.kaupia iš asm.lėšų. Tai matyt kurie nekaupia 1,8 bus, o kurie kaupia 3? smile


Gal jau išaiškėjo, kad žiūrėkit tik į tą 47 suvestinę, koks ten yra procentas,tiek ir skaičiuojate, jei 0, tai 0, jei 3, tai 3, ir t.t Bet tikrinkit sąrašą dar net paskutinę mėnesio dieną.
2019-01-30 11:43 Bendra » Mažoji bendrija » #1408297

formyte rašė:


Dar galvojame kas labiau apsimoka ;) :) Reikia vadovui pajamų pasirodyti, pelno yra, apyvartinių lėšų irgi yra. Kurios pajamos mažiausiai apsimokestins?


GPM 15 proc visom vienodas. pelnui ir civ sutarčiai.
2019-01-30 11:32 Bendra » Sodra » #1408289
Jei užrašyta 24,24 proc, tai tiek ir mokate...22,50 išlaikot iš algos.
2019-01-30 11:30 Bendra » Mažoji bendrija » #1408288

formyte rašė:


Ups, kažkaip buvau pamiršusi 70 pajamų kodą :) Ačiū, virbuh!
O dar klausimukas, ar reikia 70 kodu pranešti apie užmokestį už steigimą MB vadovui-nariui? Ar čia neapmokestinamos pajamos?


tai ką ten mokėjote?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR