Tax.lt narys virbuh

Missing
Tax.lt narys nuo
2006-05-18
Miestas / vietovė
Aukštaitija
Profesija
Buhalteris
virbuh
forume parašė 7720 žinučių

virbuh naujausios žinutės:

2019-04-03 16:11 Bendra » Mažoji bendrija » #1412280

DianaVi rašė:


As turiu omenyje, jei nuo ismoketu pajamu neskaiciavo GPM kas menesi. Tarkim tik vat dabar MB sugalvojo uz nari sumoket uz 2018 metus priskaiciuota GPM, tai atgaline data reikia keist 313 formas uz visus metus?
Cia visai susipainiojau. Uzklausiau dar karta VMI... smile


Jei taip sugalvojote, kad norit mokėti, tai, ne atgaline data teikiate, bet šia data, tikslinate visas mėnesių ir dar metinę tikslinate. Yra formos pildymo tvarkoje juk parašyta, kad jei mokamas GPM, tai teikiama deklaracija to, mėnesio, kada mokėta išmoka.
2019-04-03 15:55 Bendra » Mažoji bendrija » #1412277
[quote=DianaVi]

virbuh rašė:



DianaVi rašė:



ModeMB rašė:


Galvoju, kad jei teikiu GPM313 deklaracijas uz atitinkamus 2018 m. menesius, tai tada ir sanaudos turi buti pripazistamos i 2018 m.(apskaita kaip ir ne pinigu principu vedama..)..


Bet MB vadovo/nario pagal pasl.sutarti isimti pinigai yra B klases. Tai jos gi neteikiamos GPM313


Klystate, jei moki GPM, teiki ir mėnesio ir metinę deklaraciją.
Bet juk tai nera A klases ismokos. Tarkim pernai uz 2017 metus buvo pateikta FR471 uz B klases ismokas (siemet bendra gpm312), MB mokejo GPM 2018, taciau atgaline data 313 nebuvo teikiama (GPM nebuvo mokamas kas menesi 2017)


Nuo 2018m GPM313 yra ir A klasei ir B klasei. 2017m, buvo kitaip.
2019-04-03 15:30 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1412272

Serebro rašė:


Jei tenka taisyti praeitų laikotarpių pln204 formą, tai tarkim atsiradus 6 kl sąnaudų, kurios mažina pelną, taisant pln204 tiesiog sumažinti pelną ar konkrečiai į kažkurį laukelį įrašoma klaidos suma?


Abu variantai galimi. galima pasidaryt naują ataskaitą pas save, bet ji nesutaps su RC ataskaita, kaip inga14 rašo, bet galima nekeičiant 19 grafos PLN204, įrašyt kaip klaidų taisymą į 32 eilutę. svarbu galutinis rezultatas bus tas pats.
2019-04-03 15:22 Bendra » Mažoji bendrija » #1412270

ModeMB rašė:


Sveiki,
Vadovas MB narys metu eigoje issiimdavo lesas is MB pagal paslaugu sutarti (70 kodu). Dabar kaip ir yra prievole susimoketi GPM nuo gautu pajamu. Tikslinausi su VMI, jog MB gali sumoketi uz vadova GPM'a (ir tai nebus pripažįstama pajamomis natūra, tik reikia pateikti deklaracijas GPM313, kai buvo isimtos lesos 70 kodu ir MB nuo ju mokes GPM'a. Klausimas, jei GPM'as bus mokamas dabar iki 05.01 d., bet GPM'o sanaudas turiu pripazinti i 2018 m., kas reiskia, jog koreguosis pelno/nuostoliu ataskaita, nes atsiras neleidziamu atskaitymu? Jei pelno ataskaita jau pateikta registru centrui, tai svarbu, kad butu teisingai pateikta pelno deklaracija, o kitais metais aiskinamajame raste pakomentuoti, kodel pasikete skaiciukai pelno/nuostoliu ataskaitoj? Ar tinkamai mastau? smile


Taip. Įrašą darot dabar,apskaitoje sakykim šiandien mokate tą GPM. teisingą pateikiate PLN už 2018. Į RC ką pateikėte ten nieko nekaitaliojate. kai teiksite už 2019m PLN, teks tą GPM, parodyti, lygtai 32 eilutė, kad dėl klaidų, mažinamas pelnas. Galit aiškinamajame parašyt, bet nėra būtina, jei ten sumos nėra didelės.
2019-04-03 15:16 Bendra » Mažoji bendrija » #1412269

DianaVi rašė:



ModeMB rašė:


Galvoju, kad jei teikiu GPM313 deklaracijas uz atitinkamus 2018 m. menesius, tai tada ir sanaudos turi buti pripazistamos i 2018 m.(apskaita kaip ir ne pinigu principu vedama..)..


Bet MB vadovo/nario pagal pasl.sutarti isimti pinigai yra B klases. Tai jos gi neteikiamos GPM313


Klystate, jei moki GPM, teiki ir mėnesio ir metinę deklaraciją.
2019-04-03 13:03 Įvairūs » FR0711 » #1412262

LR-Rita rašė:


Grafiko nėra, pagal sutartį ir paskolą ir palūkanus mokės kartu po metų, bet realiai grąžins ir mokės, kai įmonėje bus pinigų. Tad gal skaičiuot kai pervedinės pinigus už visą laikotarpį, bet tada kaip su leidžiamais? O kitas klausimas kaip su ta forma priskaičiuotas palūkanas įrašyti, kai gauta paskola ar tik kai mokėsim?


Jei numatytas procentas, tai ir užpildot tą priedą(C) su paskaičiuota suma, bet jei ji nemokėta, tai priedo apie sumokėjimą, D nepildote. Kai sumokėsit, tada užpildysit tą D priedą.
Faktiškai apskaitoje kiekvienų metų paskutinei metų dienai turi būti skola.
2019-04-03 12:34 Įvairūs » FR0711 » #1412261

linlek rašė:


Su tom palūkanom ir man neaišku.. Išmokėtos palūkanos fiz.asmeniui už 2018 metus, paskola suteikta buvo 2017 metais. Tai kur dabar parodyti tas palūkanas?


Skaitot formos priedų pavadinimus. 2017m deklaravote, kad suteikta paskola. 2018m deklaruojate kad sumokėtos palūkanos.Pildymo taisyklėse ieškokit tikrai yra paaiškinta.
2019-04-03 12:30 Įvairūs » FR0711 » #1412259

Gintariske rašė:


Ar deklaruojamos priskaičiuotos menamos palūkanos?



Jei jūs paskolinot darbuotojui pinigų, bet sutartyje nenumatėte jokio procento palūkanų, tai į šią formą nedekalruojate palūkanų faktiškai, bet pajamas natūra rodote apskaitoje metų pabaigai ir deklaruojate GPM deklaracijoje.
2019-04-03 12:18 Įvairūs » FR0711 » #1412258

LR-Rita rašė:


Supainiojo mane taisyklės:
34.13. C11 laukelyje nurodoma juridinio asmens fiziniam asmeniui per ataskaitinius metus už suteiktą paskolą priklausanti sumokėti palūkanų suma (jeigu palūkanų mokėjimas yra numatytas paskolos sutartyje ir jos turi būti mokamos, kitais atvejais turi būti įrašytas 0)

Tad jeigu paskola gauta 2018-11-15 su 3 proc. palūkanom turiu priskaičiuot ir įrašyt kiek priklauso už 2018 metus? Nors kada bus grąžinta neaišku.


Faktiškai taip, apskaitoje turit paskaičiuot kiek turėjo sumokėt, už tą pusantro mėnesio.O kada sutartyje numatytas kad privalo sumokėti palūkanas, yra grafikas, ar nėra jo?
2019-04-03 12:03 Apskaita & Auditas » Kas veda ūkininkams apskaitą » #1412256

ukininke rašė:


TEISINGAI SUPRANTU KAD LIKO 15%? smile
15%
Kitų nesusijusių su darbo santykiais apmokestinamųjų pajamų (išskyrus iš individualios veiklos, paskirstytojo pelno, tantjemas ir atlygį už veiklą stebėtojų taryboje, valdyboje, paskolų komitete, iš darbdavio pagal autorines sutartis, mažųjų bendrijų vadovų (kurie nėra tų mažųjų bendrijų nariai) pagal civilinę (paslaugų) sutartį) dalis, neviršijanti 120 VDU* (2019 m. ir vėliau):

- palūkanų
- autorinių atlyginimų ne iš darbdavio
- iš turto pardavimo (kitokio perleidimo nuosavybėn)
- iš turto nuomos
- honorarų
- azartinių lošimų laimėjimų
- dovanų, prizų ne iš darbdavio , ir kt.


Taip 15 proc.
2019-04-03 08:59 Apskaita & Auditas » Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita » #1412241

Lama17 rašė:


Sveiki, gal kas pildote labai mažų įmonių balanso formą? Kur dedate pajus- jei tokių turite? Pas mane 30€ pajų. Nes mažų įmonių balanso formoje nėra finansinio turto skilties...


Sveiki. Klausdama per kelias temas, tikrai greičiau atsakymo negausite, atsakinėjančių yra nedaug, laukit kantriai, bet greičiau pati rasite;
www.avnt.lt/assets/Veiklos-sritys/Apskaita/VAS/Metodines-rekomendacijos/2-VAS-MR-pagal-11-redakcija-nuo-20160101.pdf
2019-04-01 14:20 Bendra » Mažoji bendrija » #1412170

gretapet rašė:


sveiki nu niekur nerandu formos kazkokios ar sablono mb nario sprendimo paskirstyti pelna. gal gali kasnors imesti smile
beje. as niekada nesu teikusi priedo prie pln apie tai kokia dali mb turi koks narys. ka daryt ? nuo 2014 teikiu ataskaitas. ar galiu tik seis metais pateikt ta prieda?


Patys susikurkit pagal įnašo dydį, procentaliai išmokant.
Kalbat apie FR438? tai pateikit, o jei lieps už praėjusius metus, tai kai lieps, pateiksite.jei iki šiol tylėjo, tai gal ir dabar dar nieko nesakys.
2019-03-30 09:36 Bendra » Mokestis už aplinkos teršimą » #1412110

Arinaesu rašė:


vienas darbuotojas sako girdejes, kad jeigu imone moka tr,.priemoniu registracijos mokesti vmi ten kodas 7820, tai tersimo mokescio moket nereikia. kas nors apie tai girdejot? nes man nelogiska. vistiek reikia teikti deklaracija ir moketi, nes tai nesusije. ar as teisi ar klystu?


Jei ką išgirstate, tai tada eikit paskaitykit tą įstatymą ir jei ten rasit apie tai, tada bus tikrai aišku.
2019-03-29 22:50 Bendra » Mokestis už aplinkos teršimą » #1412103

Aiko rašė:


Sveiki, gal kas padėsite, jeigu įmonė jau daugiau nei pusmetį yra sustabdžiusi veiklą, ar vis tiek reikia teikti deklaraciją už praėjusius metus, jei buvo degalai naudoti tik kelis mėnesius?


Teikti būtina.
2019-03-29 22:48 Bendra » Mažoji bendrija » #1412102

luna56 rašė:


Labas vakaras,
kas galit patarti, pildant PLN204 05 deklaraciją (juk šią versiją teikiam) ar reikia nurodyti MB nario išimtas lėšas saviems poreikiams 02 kodu, ir mokant pelno mokestį, iš pelno atimti jau išmokėtą sumą ir paskaičiuoti pelno mokestįč ar aš klystu?


Sveiki. versijos nežinau, bet paskutinė. Suma , kuri apmokestinta sodra(greičiausia pusė 02 kodu sumos) rodoma 32 langelyje ir toliau forma pati viską sudėlioja.
2019-03-29 22:45 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1412101

Dorota1 rašė:


o man klausymas jai randam klaida 2016 metų, taisom PLN 2016 metų, o taisyma apskaitoj atliekam 2018 metais. Kaip tai atsiminti, ateis vmi tikrinti, pvz 2016 metus pažiūrės kad PLN204 su apskaita neatitinka, ir kas tada jai neprisiminsi kad 2018 taisyma darei? Gal tikslinga atlikti taisyma 2016 metais? tada viskas sutaps? Uj man šis klausimas neduoda ramiai gyventi smile


Prie 2016m dokumentų parašykit trumpą pažymą, kad taisymas dėl PLN204 ir kodėl darytas 2018..... Apskaitos judint jau negalit atgaline data, nes balansas jau padarytas.
2019-03-29 16:27 Bendra » Mažoji bendrija » #1412088

gretapet rašė:



Snaiga rašė:



gretapet rašė:



as darau taip : D34 K 24472
gal kas paaiskins daugiau. o kam jus dar dedat i 4495



Teisingai, mokėtinas kaip ir nebereikalingas. O kokia data šį įrašą padarot?



as visada sausio 31 pasitvirtinu ataskaitas vasario 1 d skirstau nepaskirstyta pelna . tai irasas buna vasario 1 :) jei lieka nepaskirstyto pelno as ji palieku nepaskirstyta. Kitais metais jis plisuojasi su ataskaitiniu metu nepaskirstytu pelnu. O jei kitais metais nori tai paskirstau netik siu metu bet ir praitu metu nepaskirstyta. Aj zinokit as nzn kiek cia teisinga esu savamoksle juodai uzknisus visas istaigas savo klausimais :D


. Pastudijuokit 38VAS, o taip viskas gerai.
2019-03-29 14:03 Bendra » FR0438 » #1412077

Snaiga rašė:



Snaiga rašė:


Laba diena, jei MB neturi kitų įmonių akcijų ir pan, o yra tik du nariai su dviem vienodais įnašais, tai reiškia,kad pildau FR438 PB dalį, o A dalies net nepildau, taip ? Nurodau po 50 proc kiekvieną narį ir viskas?



Sveiki, ar kas nors galėtų man pagelbėti. Visiškai nesuprantu šios deklaracijos. Lur pažymėi, kad yra tik du asmenys turintys šioje įmonėje po pusę dalies?
Iš anksto dėkoju.


B dalyje rašote., jei netelpat, tai į kitą lapą.
2019-03-29 13:49 Bendra » Atlyginimu deklaravimas » #1412076
Sveiki Klauskite jau esamose temose, nekurkit naujų. Atradę reikiamą temą, neįrašykit temos pavadinimo, apačioje rasite mygtuką ''atsakyti'', rašyti atsakymą.
2018m įprastai , netaikote NPD, GPM nuo visos sumos. dar žiūrėkit gal ten yra koks pasirinkimas kad tai parėjusių laikotarpių, nežinau, ieškokit pildymo taisyklėse. Leidžiami bus 2017 metų
2019-03-29 13:38 Bendra » Mažoji bendrija » #1412075

Snaiga rašė:



gretapet rašė:



as darau taip : D34 K 24472
gal kas paaiskins daugiau. o kam jus dar dedat i 4495



Teisingai, mokėtinas kaip ir nebereikalingas. O kokia data šį įrašą padarot?


Geros korespondencijos. Matyt ji dar skirstymo metu kažką nusprendžia papildomai dar išmokėti. Įrašas būna už praėjusius metus, sakykim šiandienos data.
2019-03-28 15:07 Bendra » Mažoji bendrija » #1412035

LinK rašė:


Sveiki,
Gal patartumėte kaip daryti. MB vykdo keletą metų pelningai ir tik 2018 m. MB narys išsimokėjo dividendus.
Esmė tokia, 2018 m. pelnas 5000,00 Eur, o per 2018 m. MB narys išsimokėjo 15000,00 Eur (sukaupto nepaskirstyto pelno).
Dabar 15000,00 eur deklaravau GPM312 formoj deklaruodama 26 kodu. GPM susimokės pats narys.
Tačiau kaip elgtis su PLN deklaracija? Nurodau jog 2018 m. pelnas 5000,00 eur, o į 32 eilutė reiktų įrašyti tuos 15000,00 Eur? ar kaip? O gal PLN dekl. nereikia visos sumos įrašyti į šią 32 eilutę???
Nes įrašius šią sumą gaunasi nuostolis, vadinasi narys turėtų grąžinti skirtumą?
Tačiau Narys anksčiau pinigų neimdavo, kaip ir priklausytų jam išmokėta suma, kaip šitoj vietoj tvarkoma buhalterija? kaip įregistruoti buhalterine ir mokestine prasme ?



Jei tikrai yra iki šiol sukaupta 15000 pelno, tai jokių problemų. PLN nei į 32 eilutę, nei kur kitur nerašoma paimtas pelnas, ten į 32 tik suma, nuo kurios buvo mokėta VSD, PSD(Jūs juk nemokėjote).
Šiuo atveju ir mokestinė ir finansinė apskaita nesiskiria.
2019-03-28 14:53 Gyventojų pajamų mokestis » Patalpų nuoma iš fizinio asmens ir GPM » #1412033
Turtas FA, įmonė moka NT mokestį. Apie remontą skaitykit leidinyje.
www.vmi.lt/cms/documents/10174/8274962/KD-8693/d20f58b0-4159-4a62-a4dc-ea1bdf22ab4e
2019-03-28 14:47 Bendra » Mazosios bendrijos mokesciai pradedantiems » #1412031

Sveiki, nekurkit naujų temų. Pasiskaitymui, naujesnė info:
www.tax.lt/temos/17969-mazoji-bendrija

auditors.lt/mazuju-bendriju-mokesciai-2019m/
2019-03-27 22:08 Bendra » Sąnaudos » #1411971

akeva rašė:



smalsuole rašė:


Įrodymų ieškokit savo apskaitos politikoj :)


Neturi įmonė apskaitos politikos.



Tai pasirašykite ją ir žiūrėkite kaip buvo iki šiol daryta, tai taip ir tęskite.
2019-03-27 12:06 Bendra » VMI » #1411934

Serebro rašė:


ar jums vmi konsultacinės medžiagos paieška korektiškai veikia? Aš į paiešką įrašau ko ieškau, man išmeta galimus klausimų/atsakymų pasirinkimus, tačiau, paspaudus ant rūpimo klausimo, nenukreipia į raštą (nežinau kaip įvardinti, tiesiog nenukreipia į atsakymą), o išmeta konsultacinės medžiagos pradinį puslapį su naujausiais pakonsultavimai/klausimais. Paspaudžiu aš tada ant naujausio-atidaro raštą/atsakymą (paskui vėl į jį nukreips). Tada grįžtu į kitą aktyvų naršyklės langą, kur buvo filtruota pagal mano paiešką rūpimas klausimas, tai tada nukreipia į tą atsakymą, kurį jau bandžiau atidaryti ir atidarė (naujausią, jau mano atidarytą raštą).


Taip, man ir būna, kad į tą pradinį išmeta.
2019-03-27 11:55 Bendra » Individualios įmonės mokesčiai » #1411932

kroska rašė:



kroska rašė:


kokia saskaitu korespondencija, kai pinigai isimami asmeninems reikmems?

aciu




aciu, kurie pasidalins savo patirtimi ...


K 2 pinigai ir D 6xx savininko alga, jei pelnas. tai K 2 pinigai ir D 3xx pelnas
2019-03-27 10:44 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1411906

Serebro rašė:


Jei komercines patalpas nuomojasi fizinis asmuo vykdantis veiklą pagal pažymą iš fizinio asmens, kaip su nekilnojamo turto mokesčiu? Skaitau info ir suprantu, kad jei veiklą vykdantis asmuo turi savo komercines patalpas, tada NTM moka. Bet šiuo atveju, nuoma iš fizinio asmens. Gal kas turite tokią situaciją?


Jei turi patalpas, bet nesvarbu kad jas išnuomoji kitam, juk kitas ten veiklą vykdo, tai NT mokestis lygtai turėtų būt mokamas, aišku gali kompensuoti sugrąžinti jį pastato naudotojas. Ar ne taip?
2019-03-27 09:33 Gyventojų pajamų mokestis » Del GPM » #1411884

MBaps rašė:


Taisyti reikia esant klaidai dėl neteisingai pritaikyto NPD.
Dėl prašymo taikyti NPD pateikimo atsako pats darbuotojas, čia ne darbdavio atsakomybė.



Nevisai tiksliai atsakėte. Taisyti , tikslinti galima NPD tik tą patį laikotarpį (nuo sausio iki gruodžio), o metam pasibaigus, NPD tikslinti, keisti nebegalima(nors niekas labai nesukotroliuos kodėl tikslinta, juk pati forma nesupras kodėl tikslinama)
2019-03-26 22:37 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1411863

Saule65 rašė:


Reikia protingų žmonių minčių. Įmonės užsiima žemės ūkio technikos pirkimu ir pardavimu. Vadovas turi draugą, kuris taip pat turi tokią pat įmonę. Ir kartais atsitinka taip, kad tas draugas iš pradžių susiranda pirkėją, kuris nupirks mūsų prekę ir tada mes darom draugui pardavimą, o tas iš karto vėl parduoda kitam. Čia kaip ir viskas gerai. Bet dabar mano vadovas sugalvojo, dalį prekių laikyti pas tą draugą ir susirašyti ale bendradarbiavimo sutartį, kad mūsų prekės stovi ten ir t.t., o tas draugas esant reikalui parduos mūsų prekes. Suprantu, kad man atrodo visiška nesąmonė, bet kaip paaiškinti jems kad nesąmonė, ir kaip sutvarkyti tokius susitarimus? Prašau pagelbėkit.


Taip negali būti, arba iškarto parduodate tai kitai įmonei, arba išsinuomojate iš jų pastatą kaip sandėlį. Kitaip neapskaitytos be dokumentų prekės. Įtars kokį pinigų plovimą.
2019-03-26 22:32 Bendra » Mažoji bendrija » #1411862

dale66 rašė:


Sveiki
pelno mokesti MB iki kada reikia sumokėti .


Paieškokit ar gerai pamenu, lygtai birželio 15d.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR