Tax.lt narys Caskada

Tax.lt narys nuo
2009-12-16
Caskada
forume parašė 162 žinučių

Caskada naujausios žinutės:

2021-10-25 11:14 Bendra » Atostogų rezervas » #1433064

jorja rašė:


Sveiki,
aš tai irgi turiu klausimą. 2020 m nepanaudotos atostogos sudėtos į LA, Sodra - NA. Suma buvo 10 000 eur., dabar darau tarpinį balansą, nepanaudotų atostogų tik 2000 eur. 2020 m. sąnaudos gi uždarytos, tai pas mane gaunasi kauponių sąnaudos su minuso ženklu, tai tokiu atveju sudengiu su darbo užmokesčio sąnaudom:
D kaupinių sąnaudos 61143; K 61144 DU sąnaudos? teisingai galvoju? smile


O kaip 4 klasė? Ten turi būti mokėtina suma 2021-09-30 dienai.
Jeigu mokėtina suma mažesnė nei buvo 2020-12-31 dienai, aš daryčiau D4 klasė, K6 klasė.
2021-10-21 15:41 Bendra » Atostogų rezervas » #1433049

jorja rašė:


Aš gi dariau taip: 2020 m sukauptus nep. atostogų DU dėjau į leidžiamus,Sodrą į NA.
Šiemet daug atostogavo darbuotojai. Bet prie kaupinių nelindau, suskaičiuoju atostogas - dedu į leidžiamus, sodra
taip pat leidžiami. O va kai metai bagsis vėl suskaičiuosiu viską ir jei matysiu, kad kaupiniai DU sumažėjo, tai tiesiog sumažinsiu 2021 m DU sąnaudas: D kaupiniai; K DU 2021 m sąnaudos...



Sveiki,
o jeigu pernai buvo pirmi metai, kaip įmonė veikia. Tais metais buvo leidžiami atskaitymai, suma 14500 Eur.
Šiemet viduryje metų perėmiau tvarkyti įmonės apskaitą. Visus atostoginius ir Sodra dedu į LA DU sąnaudas. 09-30 dienai reikia padaryti tarpinį finansinę atskaitomybę. Atostoginių priskaičiavau 18300 Eur. Padariau tokias korespondencijas: D6kl. atostoginių kaupiniai (neleidžiami atskaitymai) 3800, K4 kl mokėtini atostoginių kaupiniai 3800 Eur. Įvedžiau tik skirtumą tarp pernai ir šių metų. Ir dabar vėl pasimečiau, ar teisingai smile Jeigu atostogų metu dėjau į leidžiamus, pernai buvo leidžiami ir dabar skirtumą padėjau į neleidžiamus. Ar taip ir turi būti? smile Ar vis tik tas pokytis leidžiami?
2021-10-06 13:30 Įvairūs » Atostoginių skaičiavimas » #1432930
Sveiki,
kažkaip visai susisuko galva ir noriu pasitikslinti.
Jeigu darbuotojas sutiko dirbti 2 poilsio dienas 08 mėnesį. Už tai gavo dvigubą algą.
09 mėnesį išėjo atostogų, tai skaičiuojant 1 dienos VDU imu 08 mėnesio priskaičiuotą darbo užmokestį ir visas dirbtas dienas (22 d.d. +2 poilsio dienas). Ar teisingai? smile
2021-10-05 17:07 Gyventojų pajamų mokestis » Pajamos natūra » #1432921

Sandra0719 rašė:


Laba diena, prie to pačio paklausiu pagal šį pvz. Neaišku dėl to Pvm.
Išsirašome sąskaitą sau
D 2411 25
K 4484 4,34
K 500 20,66

Ar dėti į 500 sąskaitą 20,66? ir kaip uždengti atsiradusią skolą?




Susidengia
D500 20,66
K2411 20,66

D65 Kitų mokesčių (PVM sąnaudos) 4,34
K2411 4,34

Jeigu klystu, patikslinkite. Bet temoje buvau radusi taip.
2021-10-03 14:35 Gyventojų pajamų mokestis » Pajamos natūra » #1432902

gyvate rašė:


Kapitanovo pateiktas pavyzdys , kaip skaičiuojamos pajamos natūra ir jų sąskaitų korespondencija:
1. Darbo darbo užmokestis pagal darbo sutartį 2 000 Eur. Darbuotojas ne dalyvauja II pensijų pakopoje. Kiekvieną mėnesį darbuotojas gauna “į rankas” 1 210 Eur, t.y. buvo išskaityta 400 Eur
sudaro GPM (2000 × 20 proc.) ir 390 Eur SoDros įmokos (2000 × 19,5 proc.).
2. Darbuotojui yra priskirtas lengvasis automobilis, kurio rinkos kaina 2021-01-01 buvo 50 000 Eur.
Šis automobilis naudojamas ir asmeniniams poreikiams tenkinti. Įmonė taiko 0,75 proc. nuo
rinkos kainos ir tai sudaro per mėnesį – 375 Eur (50000 × 0,75 proc.). Nuo šios sumos yra privalu sumokėti 75 Eur GPM (375 × 20 proc.) ir 73,13 Eur (375 × 19,5 proc.) SoDros įmokų, iš viso
– 148,13 Eur reikia išskaityti iš darbuotojo arba įmonė gali sumokėti iš savo lėšų. Jei įmonė sumoka iš savo lėšų, tai bus neleidžiami atskaitymai pelno mokesčio atžvilgiu.
3. Įmonė dar SoDrai turi sumokėti 6,64 Eur įmokų (375 × 1,77 proc.). Ši suma yra leidžiami atskaitymai pelno mokesčio atžvilgiu.
4. Taip pat turi paskaičiuoti PVM, kuris sudarytų 4,34 Eur (50000 × 0,05 proc. – 50000 ×
0,05 proc./1,21). Įmonė turi išsirašyti sau PVM sąskaitą-faktūrą, kurioje turi būti įrašas – “privatūs poreikiai pagal PVM įstatymo 5 str.). PVM deklaracijoje reikia deklaruoti 14 eilutėje
20,66 Eur, o 29 eil. – 4,34 Eur. Šis papildomai priskaitytas PVM yra leidžiami atskaitymai pelno
mokesčio atžvilgiu.
5. Apskaitoje šios pajamos natūra yra “orinės”, išskyrus pačius mokesčius. Kadangi buhalteriai
teikia ataskaiats VMI bei SoDrai iš savo buhalterinės programos, todėl svarbūs yra ir buhalteriniai įrašai. Pavyzdys, kai papildomus mokesčius išskaitoma iš darbuotojo darbo užmokesčio.
Tokiu atveju, darbuotojo darbo užmokestis “į rankas” bus 1 061,87 Eur (1210 – 148,13):
D6304 Darbuotojų darbo užmokestis ir su juo susijusios sąnaudos – 375 Eur;
D63083 Kitų mokesčių sąnaudos – 6,64 Eur;
K4480 Mokėtinas darbo užmokestis 226,87 Eur;
K4481 Mokėtinas GPM 75 Eur;
K4482 Mokėtinos socialinio draudimo įmokos – 79,77 Eur (73,13 + 6,64).
D4480 Mokėtinas darbo užmokestis – 375 Eur (226,87 + 75 + 73,13);
K6304 Darbuotojų darbo užmokestis ir su juo susijusios sąnaudos – 375 Eur;
D D63083 Kitų mokesčių sąnaudos – 4,34 Eur
K4492 Mokėtinas PVM – 4,34



Dėkoju, kad pasidalinote.
Man tik klausimas, o kaip deklaruojate ISAF, PVM1 kodu, ar kitu?
2021-09-29 22:21 Bendra » Darbo kodeksas: klausimai » #1432846
Sveiki,
Noriu paklausti, darbuotojai įdarbinti kaip montuotojai. Į objektus jie važiuoja įmonės automobiliu. Kur reikėtų nurodyti, kad jie atsako už automobilį? Darbo sutartyje įrašyti montuotojas-vairuotojas? Bet ar to pakaks? Nes tuo pačiu automobiliu dalijasi keli darbuotojai, tai visiškos materialinės atsakomybės surašyti neišeina.. gal kas patars, kaip elgtis? smile
2021-09-06 14:04 Bendra » Sodra » #1432659

Gita1 rašė:


Parodau permoką.


Dėkoju, o tikslinate, šiuo atveju 07 mėn Sodrai SAM deklaraciją?
2021-09-06 11:42 Programinė įranga » Rivilė » #1432656

igu rašė:



Caskada rašė:


Sveiki,
Palikta avansuose sumokėta suma Lietuvos geležinkeliams. Kaip tą sumą perkelti AB LTG Cargo?

Dėkoju už pagalbą :)


per debetorines-kreditorines operacijas naudojant tarpinę sąskaitą



Ar gali būti, kad duomenys nesuvaikšto dėl to, kad naudoju ne subsąskaitą "S", kaip nurodyta medžiagoje, o 2732. Kaip bevedu, vistiek debete suma didesnė negu kredite... smile
2021-09-06 10:28 Bendra » Sodra » #1432653
Sveiki, kolegos,
kaip darote tokiu atveju, jeigu darbuotojo biuletenis Sodroje atsiranda gerokai vėliau, kai atlyginimas jam jau išmokėtas. Aš susiduriu su tuo jau ne pirmą kartą. Nuo liepos 30 biuletenis, o aš už tą dieną jau esu sumokėjus.
Kaip jūs sprendžiat tokią situaciją?
2021-09-02 11:07 Programinė įranga » Rivilė » #1432641
Sveiki,
Palikta avansuose sumokėta suma Lietuvos geležinkeliams. Kaip tą sumą perkelti AB LTG Cargo?

Dėkoju už pagalbą :)
2021-09-01 19:49 Įvairūs » Priedai už darbą lauko sąlygomis » #1432637
Sveiki,
kaip Jūs darote tokiu atveju, kai direktorius pats važiuoja į objektus kontroliuoti darbų. Kartais ir padėti montuotojams (kartais darbas lauko sąlygomis, kartais ne). Bet visi turimi objektai yra ne tame pačiame mieste, kuriame gyvena. Todėl tenka važiuoti ne po vieną šimtą kilometrų į objektą ir į namus.

Klausimas, ar gali būti direktoriui sutartyje numatyta mokėti kilnojamo pobūdžio darbo kompensacija? Kaip Jūs darote, kai direktorius sėdi ne vien ofise, o važinėja po visą Lietuvą ne tik ieškoti objektų, bet ir juose dirbti?

Labai dėkinga :)
2021-08-27 13:40 Programinė įranga » Nemokama apskaitos programa » #1432605

Caskada rašė:


Sveiki,
o kaip vedate, kai būna draudimo poliso nutraukimas?

Polisą pajamuoju per sąskaitas faktūras.
D 6kl draudimo sąnaudos K mokėtina suma draudimo bendrovei.
Ir tada įsivedu naują sukauptų sąnaudų operaciją, kur draudimas išsidėlioja visiems metams.

Kaip susivesti, kai draudimas nutraukiamas po kelių mėnesių ir draudimas grąžina dalį sumos?




Ar niekas neatsakys.... smile
2021-08-27 12:19 Programinė įranga » Rivilė » #1432604
[/quote]
Po sudengimo turėjote padaryti perskaičiavimą "Debitorinėse-kreditorinėse operacijose", o ne rankiniu būdu nurašinėti atsiradusį valiutų skirtumą.
Rivilės gide yra aprašyta:
gidas.rivile.lt/debitorines_kreditorines_operacijos/valiutiniu_skolu_perskaiciavimas
[/quote]


Labai ačiū, labai pagelbėjote :)
2021-08-26 10:42 Programinė įranga » Rivilė » #1432595

Snaiga rašė:


Sveiki, gal kas žinote ar yra galimybė atsargų operacijose išsifiltruoti žaliavas nurašymui pagal sąskaitos dokumento numerį?
T.y reikia nurašyti visas sąskaitoje esančias medžiagas ir nerandu kaip išsifiltruoti kokrečiai tą vieną sąskaitą.
Ačiū už atsakymą.




Bandžiau ir Jūsų patartu būdu, vistiek ta suma stovi ne toje pusėje, kaip bandau vesti, vistiek tas pats.

Prisegu klientų būklę.
Taip pat ta suma po mano įrašo per Debitorines-kreditorines operacijas stovi ir išmokose vedant sudengimus, tokia pačia suma eurais ir USD.
2021-08-26 10:17 Programinė įranga » Rivilė » #1432594
Sveiki,
klausimas dėl valiutinių pirkimų ir mokėjimų.
Buvo sumokėtas avansas 2628,50 USD (2156,63 Eur).

Gavome 4 invoisus, juos pajamavau valiutinius.

Padarinius sudengimus gavosi, kad likęs sumokėtas avansas 31,52 USD ir -23,03 Eur. Minusas tikriausiai dėl valiutų kurso įtakos, nes turėjo likti 31,52 USD (26,51 Eur).

Kad rodytų skolą teisingai ir eurais per įšmokas įvedžiau 49,54 Eur ir gavau reikiamą likutį.

Beeeet, sumokėjom naują avansą, vėl eina pirkimai, noriu dengti sąskaitas, o tas mano skolos taisymas stovi kaip sumokėti 49,54 Eur ir USD ta pati suma...

Kaip jūs darote tokiu atveju? Nes manau, kad kažką ne taip padariau... smile

Pridedu ir apyvartą, ačiū labai už pagalbą.
2021-08-19 11:08 Programinė įranga » Nemokama apskaitos programa » #1432542
Sveiki,
o kaip vedate, kai būna draudimo poliso nutraukimas?

Polisą pajamuoju per sąskaitas faktūras.
D 6kl draudimo sąnaudos K mokėtina suma draudimo bendrovei.
Ir tada įsivedu naują sukauptų sąnaudų operaciją, kur draudimas išsidėlioja visiems metams.

Kaip susivesti, kai draudimas nutraukiamas po kelių mėnesių ir draudimas grąžina dalį sumos?
2021-08-11 18:52 Įvairūs » Priedai už darbą lauko sąlygomis » #1432475
Sveiki,
noriu pasitikslinti.
Jeigu darbuotojas per mėnesį gauna 642 Eur ant popieriaus.
11 dienų dirbo, 10 dienų atostogavo.
Tai lauko priedas gali būti mokamas tik nuo dirbto laiko, t.t 642/21*11 =336.28 Eur
Lauko priedas gali būti mokamas tik tokio dydžio336.28*50%=168.14 Eur
Pataisykite, prašau, jeigu klystu. smile
2021-08-04 11:36 Bendra » Susiję asmenys » #1432408

Caskada rašė:


Sveiki, iškilo klausimas dėl susijusią asmenų.
Tėvas ir du sūnus turi dvi įmones, viena pvm mokėtoja kita ne. Ar nereikia ir antrai registruotis pvm mokėtoja, jeigu įmonė A yra pvm mokėtoja. Ją valdo tėvas 10 % ir pirmas sūnus 90 %.

Įmonė B nėra pvm mokėtoja, ją valdo tėvas 80%. Pirmas sūnus 10% ir antras sūnus 10 %.

Mano manymu asmenys susiję ir pvm mokėtoja reikia registruoti ir antrą įmonę.
Kokia jūsų nuomonė?



Gal kas pagelbės... smile
2021-07-29 22:48 Bendra » Nedarbingumo paskaičiavimas iš darbdavio lėšų » #1432373

danguteka rašė:


Labas vakaras,

atsiprašau, kad taip vėlai...paskaičiavau už 2 nedarbo dienas ir gavau 37,14 Eur
pagal SODROS skaičiuokę paskaičiavo 37,94 Eur
Ryt turiu pateikti darbdaviui. Kuri suma teisinga:

susirgo nuo 07.28

tai 06 mėn 21 d.d. DU 390,00
05 mėn 21 d.d. DU 390,00
04 mėn 21 d.d. DU 390,00
Vadinasi 1170,00: 63 = 18,57x2=37,14

Labai Jums ačiū.




Aš irgi skaičiuočiau kaip jūs. Sodra ir rašo,kad skaičiuoklę preliminari...
2021-07-29 17:21 Įvairūs » Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui » #1432369

Saule65 rašė:


Tai prašykit kad atsiųstų asmens kodą, jei dabar pasirašė ir dar dirba, vadinasi yra.


O jeigu atsisakys duoti savo ak? Teikti savo vardu ir įkelti pasirašyta FA kito asmens?
2021-07-29 15:35 Įvairūs » Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui » #1432365

Gita1 rašė:


tai negalėjo pasirašyti buhalterė, kuri niekaip nesusijusi su įmone. Ji arba turėjo darbo sutartį arba paslaugų teikimo sutartį, tai abejose bus asmens kodas.


Situacija tokia, buvo grupė įmonių. Vieną iš tų įmonių nupirko 21.02.01 dieną. Pardavusi Įmonė dar tvarkė apskaitą iki kovo mėnesio. Tų kas tada tvarkė apskaitą nebėra, liko tik direktorius. Kadangi 2020-12-31 d Įmonė dar buvo jų, jie atsiuntė dabar finansinę ataskaitą ir ją pasirašė ten dabar dirbantis asmuo, kurio a.k aš nežinau...
2021-07-29 15:25 Įvairūs » Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui » #1432363

Saule65 rašė:


Galėjo, bet galvoju galima manovmi pažiūrėti, kam buvo suteikti įgaliojimai, ar nesimato?



Ši buhalterė yra nauja, nedirbo dar tuo metu, kai buvo parduota įmonė. Ten toks bardakas paliktas. Direktoriaus duomenis galima pažiūrėti, bet man aktualiau buhalterė, nes duomenis turiu teikti aš smile
2021-07-29 15:23 Bendra » Susiję asmenys » #1432362
Sveiki, iškilo klausimas dėl susijusią asmenų.
Tėvas ir du sūnus turi dvi įmones, viena pvm mokėtoja kita ne. Ar nereikia ir antrai registruotis pvm mokėtoja, jeigu įmonė A yra pvm mokėtoja. Ją valdo tėvas 10 % ir pirmas sūnus 90 %.

Įmonė B nėra pvm mokėtoja, ją valdo tėvas 80%. Pirmas sūnus 10% ir antras sūnus 10 %.

Mano manymu asmenys susiję ir pvm mokėtoja reikia registruoti ir antrą įmonę.
Kokia jūsų nuomonė?
2021-07-29 13:31 Įvairūs » Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui » #1432356

Gita1 rašė:


Tai juk reiks skenuotus dokumentus prikabinti. Jūs tik suvesit duomenis. Parašai ant skenuotų yra juos sudariusių ir patvirtinusių asmenų. Pirmam lape pabandykit įrašyti seno direktoriaus ir buhalterės duomenis.


Tai vat, tame pirmame lape reikia nurodyti akmens duomenis, bet reikia ir asmens kodą nurodyti. O jo aš nežinau, tik vardus ir pavardes pasirašiusių asmenų.
2021-07-29 08:49 Įvairūs » Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui » #1432341
Sveiki,
Kaip elgtis, jeigu įmonė nupirkta šiemet vasarį. Dabar gautas laiškas, kad nepateikta FA registrų centrui. Direktorius nori,kad ją pateikčiau aš. Bet ant tos FA pasirašė kitas Direktorius ir kita buhalterė, kuri tvarkė apskaitą prieš perkant įmonę.
Kaip elgtis? Nenoriu prisiimti atsakomybę už ne savo FA.
2021-07-28 18:03 Gyventojų pajamų mokestis » Patalpų nuoma iš fizinio asmens ir GPM » #1432335
Sveiki,
susisuko jau galva :)
nuomojam patalpas iš Fizinio asmens. Išskaičiuojam ir sumokam GPM.
GPM 313 deklaracijoje rodyti prie B klasės pajamų, ar prie A klasės (antroje deklaracijos eilutėje)?
Ačiū smile
2021-07-22 09:44 Bendra » Atostogų rezervas » #1432261
Na, turbūt nedaugelis buhalterių taip "žaidžia", kad kiekvieną kartą išleidus atosotgų, arba atleidus darbuotoją mažina kaupinius. Įprastai, kaupiniai per metus neliečiami. Man klausimas tik, ar gerai suprantu, kad jeigu pirmais padedu į neleidžiamus ir kaupinius ir sodrą, tai sekančiais metais metų gale perksaičiuoju kaupnius, tik pokytį įvedu apskaitoje. O visos atosotgos ir nepanaudotos atosotogos per metus yra leidžiami. Jeigu pirmais metais padedu į leidžiamus, tada visos per metus atosotgos yra neleidžiami, nes jau pernai susimažinom pelną dėl to.
Noriu tiesiog pasitikslinti, ar gerai galvoju smile
2021-07-21 17:52 Bendra » Atostogų rezervas » #1432255
Sveiki,
noriu paklausti, įmonė įkurta 2020 metais. Buvo paskaičiuotas atosotgų rezervas ir padėta visu suma į leidžiamus atskaitymus. Žinau, kad metų gale paskaičiuosiu atosotgų rezervą ir šiems metams tenkanti dalis į leidžiamus, praeitų metų nepanaudotų atostogų dalis į neleidžiamus.
Bet jeigu pernai metais visa dalis buvo dėta į leidžiamus atskaitymus, ar šiemet nesusidvigubins, kai darbuotojai yra atleidžiami, arba atosotogauja, vėl visa suma keliausia į darbo užmokesčio sąnaudas, kurios yra leidžiami atskaitymai?

Dėkoju..
2021-07-17 22:15 Bendra » Atidėtasis pelno mokestis » #1432201
Sveiki, matau kad pernai buhaltere skaičiavo ir atidėto pelno mokesčio turtą ir sąnaudas. Bet sumos pirmoje ir šeštoje klasėje nesutampa. Galvoju šiemet skaičiuoti tik atostogų kaupinius ir nebeskaičiuoti atidėto pelno mokesčio, ar galiu taip?
Ir kaip dabar išimti tas sumas iš pirmos ir šeštos klasės?
2021-07-17 20:56 Bendra » Atidėtasis pelno mokestis » #1432200
Sveiki, matau kad pernai buhaltere skaičiavo ir atidėto pelno mokesčio turtą ir sąnaudas. Bet sumos pirmoje ir šeštoje klasėje nesutampa. Galvoju šiemet skaičiuoti tik atostogų kaupinius ir nebeskaičiuoti atidėto pelno mokesčio, ar galiu taip?
Ir kaip dabar išimti tas sumas iš pirmos ir šeštos klasės?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. III ketv. 0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. III ketv. 0.01 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 € / 642 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Pavadinimas FA Sodra
Lietuvos bonsai asociacija - -
TEXTILE INTERNATIONAL, UAB - -
MEDIKŲ SPORTO KLUBAS
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Santariškių g. 2
2017 - 2018 -
E. Kazlausko, IĮ - -
Vetona, UAB
Panevėžio m. sav. Panevėžio m. Įmonių g. 5D-3
2018 - 2018 2018 - 2021
Genderta, UAB - -
Atsinaujinančių išteklių energijos projektai, UAB
Vilniaus r. sav. Dobromislės k. Vyšnių g. 4
2015 - 2018 2018 - 2021
Logibertos grupė, UAB
Vilniaus r. sav. Dūkštų sen. Dūkštų k. J. Dembinskio g. 1
2015 - 2020 2018 - 2021
Erdvės norma, UAB
Kauno m. sav. Kauno m. M. Valančiaus g. 11
2015 - 2018 2018 - 2021
Liminta, UAB - -
Bendra Lietuvos ir Švedijos įmonė SI-TEC - -
Panevėžio rajono savivaldybės administracijos Vadoklių seniūnija - -
RŪMANTA, UAB
Šiaulių m. sav. Šiaulių m. Kreivoji g. 37
2015 - 2020 2018 - 2021
Sodininkų bendrija NAUJASODIS - -
MM Service, MB - -