Tax.lt narys birzelis

Tax.lt narys nuo
2010-03-14
birzelis
forume parašė 101 žinučių

birzelis naujausios žinutės:

2013-12-05 10:17 PVM » Išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registras » #1194168

Rainis rašė:



birzelis rašė:



1. Eksportuoju prekes už ES ribų:
10 laukelis -vertė, 11 laukelis - 0,00, 16 laukelis tuščias?

2. Suteikiu paslaugas užsienio vienetui, ne PVM objektas LT, PVM s.f. nurodau "atvirkštinis apmokestinimas" :
10 laukelis - vertė, 11 laukelis - tuščias? 16 laukelis - ??


Na taip, 10 langelyje prekių ar paslaugų vertė, 11 laukelyje PVM suma, nurodyta s/f. Ką nurodėte, tą ir rašote. Jei eksportavote, turėjote s/f įrašyti nulį, tai nulis ir 11 laukelyje.
Antru atveju ne PVM objektas, nieko nenurodėte, laukelis tuščias.
Bet kur tas 16 laukelis? Niekaip tokio FR0672 nerandu smile



FR0672P - 16 laukelis - PVM suma, kurią išskaito ir sumoka pirkėjas.

Čia ir susimaunu, dėl to pirkėjo PVM - jei pvz. išrašyčiau medieną pagal PVM įst 96 str.1 d., man viskas aišku, kad 16 laukelį pildau. Bet kai rašau už paslaugas užsienio vienetui su "Reverse charge", kai ne PVM objektas LT, ar irgi tas pats galioja ir pildomas 16 laukelis?
2013-12-05 08:16 PVM » Išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registras » #1194141
[quote=birzelis]

birzelis rašė:


1. Eksportuoju prekes už ES ribų:
10 laukelis -vertė, 11 laukelis - 0,00, 16 laukelis tuščias?

2. Suteikiu paslaugas užsienio vienetui, ne PVM objektas LT, PVM s.f. nurodau "atvirkštinis apmokestinimas" :
10 laukelis - vertė, 11 laukelis - tuščias? 16 laukelis - ??

Pirmą kartą pildau registrą smile




Dėkui Loreta ir Raini, bendruosius pildymo reikalavimus skaičiau. Klausiu dėl taisyklėse neaptartų konkrečių situacijų, t.y.:
1. Eksportas
2. Paslauga ne PVM objektas LT
2013-12-04 09:49 PVM » Išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registras » #1193966

birzelis rašė:


1. Eksportuoju prekes už ES ribų:
10 laukelis -vertė, 11 laukelis - 0,00, 16 laukelis tuščias?

2. Suteikiu paslaugas užsienio vienetui, ne PVM objektas LT, PVM s.f. nurodau "atvirkštinis apmokestinimas" :
10 laukelis - vertė, 11 laukelis - tuščias? 16 laukelis - ??

Pirmą kartą pildau registrą smile




Ar tikrai niekas nežinote?
2013-12-03 16:23 PVM » Išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registras » #1193885
1. Eksportuoju prekes už ES ribų:
10 laukelis -vertė, 11 laukelis - 0,00, 16 laukelis tuščias?

2. Suteikiu paslaugas užsienio vienetui, ne PVM objektas LT, PVM s.f. nurodau "atvirkštinis apmokestinimas" :
10 laukelis - vertė, 11 laukelis - tuščias? 16 laukelis - ??

Pirmą kartą pildau registrą smile
2013-09-24 19:04 Bendra » Atostoginiu skaiciavimas » #1182430
Darbuotojas atostogauja nuo 09 30 iki 10 11
VDU atostoginiams už 09 ir 10 mėn. skaiciuoju pagal 6,7 ir 8 men duomenis.
Ar visgi reikia 10 men atostoginius perskaiciuoti pagal 7,8,9 men duomenis?

dekoju
2013-04-08 17:40 Bendra » Mokesčiai Norvegijoje? » #1146414
Įmonė Lietuvos PVM mokėtoja teikia konsultavimo paslaugas, susijusias su nekilnojamuoju turtu, Norvegijos įmonei PVM mokėtojai. Ar atsiranda mokestinių prievolių Lietuvos įmonei Norvegijoje?
Ačiū
2012-09-18 15:10 PVM » del PVM » #1092220
gavom PVM s.f. už automobilio remontą po autoįvykio 1000 + 121 PVM
Draudimas kompensavo 1100 Lt

Kadangi remonto sąnaudos neleidžiami atskaitymai, susipainiojau kaip su PVM?
Atskaitomas pilnai?
Neatskaitomas, bet leidžiami atskaitymai?
Ar neatskaitomas ir neledžiami atskaitymai? smile
2012-09-13 14:58 Bendra » Pakuotės mokestis » #1091084
Pasidalinkite prasau, kaip vykdote -
2012 07 11 įsigaliojusį LR Aplinkos ministro įsakymu patvirtintas “Reikalavimų visuomenės švietimui ir informavimui atliekų, kurioms taikomas gamintojo atsakomybės principas, tvarkymo klausimais tvarkos Aprašas” (2012 m. birželio 28 d., Nr. D1-554).
Tvarkos aprašas taikomas:
- supakuotų gaminių importuotojams/gamintojams (negalioja tiekiantiems rinkai iki 0,5 t pakuotės per metus);
- EEĮ, transporto priemonių, alyvų, apmokestinamųjų gaminių importuotojams ir gamintojams (negalioja tiekiantiems rinkai iki 5 vnt. per metus);
- EEĮ, baterijų ir akumuliatorių platintojams;
- autoservisams, kuriuose susidaro alyvų atliekos;
- tuščių pakuočių importuotojams ir gamintojams.
Visos išvardintos įmonės privalo teikti informaciją visuomenei dviem iš trijų išvardintų būdų pasirinktinai:
1. Specialiuose leidiniuose (lankstinukai, bukletai ir pan.), informaciniuose stenduose ar spaudoje;
2. Pardavimo dokumentuose ar reklaminėje literatūroje (taikoma parduodant EEĮ, tr. priemones, alyvą bei apmokestinamuosius gaminius);
3. Interneto svetainėje ar interneto naujienų svetainėse.
2011-06-07 14:35 Įvairūs » Atostoginių skaičiavimas » #958501
Dirbo puse metu po 4 val per diena ir gavo 1000 Lt
Paskui puse metu po 6 val ir gavo 2000 Lt
Dabar eina atostogu.
Ar skaiciuojam is triju paskutiniu men VDU atostoginiams ar visgi skriaudziam zmogeli ir skaiciuojam koficienta?
2011-05-03 11:01 Apskaita & Auditas » Darbo stazas kasmetinems atostogoms gauti » #946111
Neatvykimas į darbą administracijos leidimu - į stažą kasmetinėms atostogoms gauti neįtraukiama?
2011-03-09 09:45 Bendra » Parama (labdara) » #924862
Ar pildant FR0477 reikia deklaruoti visas sumas, ar tik didesnes nei 1 MGL (mat paramos gavėjai deklaruoja tik didesnę nei 1 MGL gautą paramą iš vieno paramos teikėjo per metus)
2011-02-14 10:23 Bendra » Komandiruotpinigiai » #915236
Kaip su komandiruotpinigių užsienyje apmokestinimu, jei darbuotojas dirba po 2 val per dieną, DU 265 per mėn.? Ar reikia žiūrėti, ka neviršytų 50 proc DU, ar ne?
2011-01-18 11:40 Bendra » Pakuotės mokestis » #903571

dage rašė:

[
Registruotis Gamintojų ir importuotojų Savade (reikėjo iki 2010 06 01-jau vėluojate)



vaje, kažką pražiopsojau smile
Mes maišelius prekių įpakavimui perkame iš kitos Lietuvos įmonės - ar vistiek mums galioja prievolė registruotis šiame sąvade?
2011-01-17 13:59 Bendra » Pakuotės mokestis » #903154
Dar kartą norėjau pasitikslinti, jei perkame Lietuvoje, parduodame Lietuvoje, prekes pakuojame į maišelius, tai pakuotės mokestį mokame. O kaip su Į VIDAUS RINKĄ IŠLEISTŲ PAKUOČIŲ APSKAITOS ATASKAITA? Ar mums reikia teikti ir šią formą?
2011-01-14 13:28 Bendra » Pakuotės mokestis » #902121
Prekes perkame tik Lietuvoje, parduodame irgi tik Lietuvoje. Pardavimui skirtas prekes pakuojame į maišelius.
Ar privalome mokėti pakuotės mokestį?
2010-12-30 11:37 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #895190

ačiū labai
2010-12-30 10:50 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #895169
O kur reikia ieškoti NT skaičiavimui reikalingo savivaldybės nustatyto mokesčio tarifo?
2010-12-30 10:05 Apskaita & Auditas » Pelno nesiekiančios įmonės apskaita » #895149
Pirmą kartą tenka "uždarinėti" asociacijos metus, tad kad blynas nebūtų labai prisvilęs, tikslinuosi gerbiamų kolegų smile
Sąskaitų likučiai:
K30 steigiamieji įnašai - 3000 Lt
K3423 narių mokesčiai - 1500 Lt
K5 - pajamų nebuvo
D6 kl DU, steigimo ir kitos sąnaudos - 2900 Lt

Ar gerai suprantu, kad po visų uždarymų lieka:
K30 - 3000 Lt
D331 ataskait. laik. rezultatas - 1400 Lt
3423 - 0 Lt
6 kl - 0 Lt

Būčiau labai dėkinga smile
2010-12-08 11:57 Apskaita & Auditas » Pelno nesiekiančios įmonės apskaita » #886918

anai rašė:

galima pildyti už kelis metus į priekį, nes jei pradėsit vykdyti veiklą privalėsit pranešti smile



Dėkui :)
2010-12-08 10:42 Apskaita & Auditas » Pelno nesiekiančios įmonės apskaita » #886871
Jei pelno nesiekianti įmonė nevykdo ekonominės veiklos ar ji privalo teikti VMI tuščią pelno mokesčio deklaraciją ir FA VMI?
Ar galima parašyti VMI laisvos formos prašymą, kad ekonominė veikla nevydoma ir neteikti nieko?
ačiū
2010-11-10 13:51 Bendra » Ilgalaikio turto perkainojimas » #875525
IT apskaitomas įsigijimo savikaina, AP nenumatytas IT perkainojimas. Ar reikia (būtina?) perkainoti įmones pastatą, kurio balansinė vertė yra gerokai mažesnė už rinkos kainą?
Jei taip, ar tai bus AP keitimas ir reiks perkainoti kas 5 metus?
2010-10-27 13:16 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #870219

Rolf rašė:



birzelis rašė:

ką ir kokiais atvejais reikėtų įrašyti 0471 deklaracijos (sena forma) 16 laukelyje?


Jei įmonė sumokėjo GPM iš savo lėšų ( nors to ir nereikėjo daryti ):
18. FR0471 formos 16 laukelyje įrašoma gyventojui faktiškai per mokestinį laikotarpį išmokėta suma (Lt, ct).
19. Jei išmoką išmokantis asmuo sumokėjo mokestį iš savo lėšų, tai 16 laukelyje nurodoma per mokestinį laikotarpį gyventojui išmokėta suma (išmokas išmokančio asmens iš savo lėšų į biudžetą sumokėta mokesčio suma prie išmokėtos sumos nepridedama).

20. Kai išmoką išmokantis asmuo mokestį į biudžetą sumokėjo iš savo lėšų, FR0471 formos 17 laukelyje nurodoma į biudžetą sumokėta mokesčio suma
www3.lrs.lt/pls/inter2/dokpaieska.showdoc_l?p_id=217028



nors plaukai ir ne šviesūs, man visitek neaišku. Pildymo taisykles skaičiau, viskas aišku, kur ką rašyti. Pradinis klausimas tame, kokiais atvejais įmonė išmokėdama išskaičiuoja GPM, nors to daryti neturėtų??? smile
2010-10-27 12:19 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #870202

Rolf rašė:



birzelis rašė:

kokiais atvejais įmonė išmokėdama fiziniam asmeniui B klasės pajamas turėtų išskaičiuoti pajamų mokestį... smile


GPMĮ 25str.
1. Pajamų mokestį nuo pajamų, pagal mokesčio mokėjimo tvarką priskiriamų B klasės pajamoms, šio Įstatymo nustatyta tvarka deklaruoja, apskaičiuoja ir sumoka pats nuolatinis Lietuvos gyventojas arba jo įgaliotas asmuo.



tada paklausiu kitaip - ką ir kokiais atvejais reikėtų įrašyti 0471 deklaracijos (sena forma) 16 laukelyje?
2010-10-27 11:45 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #870177
kokiais atvejais įmonė išmokėdama fiziniam asmeniui B klasės pajamas turėtų išskaičiuoti pajamų mokestį... smile
2010-10-21 10:12 Gyventojų pajamų mokestis » Atsargiai: Individuali veikla ir Sodra žudikė » #867458
kas galėtų trumpai pakomentuoti, kaip keisis individualios veiklos apmokestinimas sodros mokesciai nuo 2011? smile
2010-10-18 14:59 Bendra » Sodros mokestis » #865978

birzelis rašė:

Teismas priteisė buvusiam darbuotojui VDU už priverstinės prastovos laiką. Ar apsimokestina ši išmoka sodros mokesčiais kaip DU, ar čia taikomas VSDĮ 8 str 11 punktas?



Ar niekas nesusidūrė?
2010-10-18 11:39 Bendra » Sodros mokestis » #865788
Teismas priteisė buvusiam darbuotojui VDU už priverstinės prastovos laiką. Ar apsimokestina ši išmoka sodros mokesčiais kaip DU, ar čia taikomas VSDĮ 8 str 11 punktas?
2010-10-14 08:14 PVM » Dėl PVM » #864109

Rainis rašė:



birzelis rašė:

Ar reikia atstatyti PVM, jei nurašytas nebenaudojamas įmonės veikloje ir visiškai nudėvėtas ilgalaikis turtas? IT įsigytas 2008 01, eksploatavimo terminas 3m., nurašymas 2010 10 mėn.
Ačiū


Tai kad turi būti nevisiškai nudėvėta pagal tokias datas - dar nėra trejų metų nuo įsigijimo.
Pagal PVMĮ 67 straipsnį tokio turto, kurio nusidėvėjimo laikotarpis pagal PMĮ priedą yra trumpesnis kaip 4 metai, pirkimo PVM tikslinamas nuo likusios nenudėvėtos vertės.



ne taip metus parasiau - jau yra 3 metai... :) Tiesiog kažkur girdejau, kad nors IT dėvisi 3 m., bet PVM - 5m. Tai jei aš nurašiau jau nudėvėtą IT, nors ir nepraėjus 5 m., PVM atskaitos nebereikia tikslinti?
2010-10-13 17:03 PVM » Dėl PVM » #864018
Ar reikia atstatyti PVM, jei nurašytas nebenaudojamas įmonės veikloje ir visiškai nudėvėtas ilgalaikis turtas? IT įsigytas 2008 01, eksploatavimo terminas 3m., nurašymas 2010 10 mėn.
Ačiū
2010-10-13 13:41 Gyventojų pajamų mokestis » Vidutinis darbo užmokestis » #863813

IlonaD rašė:



birzelis rašė:



Vat todel ir klausiu - skaičiau skersai išilgai šį punktą ir nesuprantu. Mes ne biudžetinė įstaiga, o paprastas UAB'as - nėra nustatytų minimalių DU dydžių konkrečioms pareigybėms bei neturim kolektyvinės sutarties . Gal nieks neduos per galvą, jei skaičiuosiu VDU pagal 3 mėn. Juolab, kad taip ir sąžiningiau...



Per galvą gal ir neduos, bet aprašas rašo:

Pagal šį Aprašą dienos (valandos) vidutinis darbo užmokestis negali būti mažesnis už skaičiuojamąjį mėnesį teisės aktuose ar kolektyvinėje sutartyje (jeigu jos nėra – darbo sutartyje) ...

Skirtumas paprastai gaunasi nedidelis, argi gaila žmogui tų kelių papildomų litų? smile



bet aprasas toliau raso : " o jeigu šie dydžiai nenustatyti – negali būti mažesnis už Lietuvos Respublikos Vyriausybės patvirtintus atitinkamus minimalius darbo užmokesčio dydžius. "

Beje, skirtumas labai zenklus....

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2019 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2020 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2020-01-01
180.95 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2020-01-01
3.72 EUR ir 607 EUR