2017-07-12 10:57
Bendra »
Suderinimo aktas su VMI »
#1364326
labas,
vmi turim permoką už pelno mokestį, ar norint, kad tą permoką užskaitytų mokamam pvm, reikia pildyti kokį prašymą, ar susidengs automatiškai? nes ir pelno mokesčio, ir pvm įmokos kodas vienodas?
ačiū.
2017-06-07 13:49
Įvairūs »
Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui »
#1360394
Tess rašė:
Galima rašyti prašymą RC, kad anuliuotu. Bet gali ir neleisti.
O prašymas tai laisva forma, pasirašytas el parašu siunčiamas el paštu, taip? Kažin o gali būti kokia bauda ar panašiai? Ir kažin kokia tikimybė, kad anuliuotų? Nes taip nesinori, kad vilktųsi ta klaida iki kitų metų :/
2017-06-07 13:26
Įvairūs »
Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui »
#1360389
Labas, radau klaidą pateiktoj FA, jau jos niekaip nebegalima ištaisyt kai viskas pateikta RC?
2017-05-29 14:30
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#1359366
virbuh rašė:
GintareVis rašė:
Labas vėl, prieš teikiant FA RC, suglumau: 2010-2015 metais įmonė patyrė nuostolius, 2016 gavom pelną 4256 EUR. Nuostoliai visada buvo dengiami ankstesnių metų nepaskirstytu pelnu. Dabar atkreipiau dėmesį, kad sąskaitoje "342 nepaskirstytasis ankstesniųjų metų pelnas" likutis 174534,78 eur, o sąskaitoje "343 nepaskirstytasis ankstesnių metų nuostolis" likutis 163811,66 eur. Gaunasi, kad nepasirstytas ataskaitinių metų pelnas(nuostoliai) yra 10723,12 eurų. Tai taip gaunas, kad 2016 metų pelno negaliu dengt praėjusių metų nuostoliais? Ar galiu? Nebesuprantu :/
Jūs kalbate apie įrašus atskaitoje (finansinė apskaita)?
Ar kalbate apie PLN204 (mokestinė apskaita), tai žiūrite tik į PLN204 visų praėjusių metų kiek galit dengti, jei dar turit kuo dengti.
Nemaišykit nepaskirstyto pelno ir PLN204.
Supratau, ačiū labai :)
2017-05-29 11:10
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#1359311
Labas vėl, prieš teikiant FA RC, suglumau: 2010-2015 metais įmonė patyrė nuostolius, 2016 gavom pelną 4256 EUR. Nuostoliai visada buvo dengiami ankstesnių metų nepaskirstytu pelnu. Dabar atkreipiau dėmesį, kad sąskaitoje "342 nepaskirstytasis ankstesniųjų metų pelnas" likutis 174534,78 eur, o sąskaitoje "343 nepaskirstytasis ankstesnių metų nuostolis" likutis 163811,66 eur. Gaunasi, kad nepasirstytas ataskaitinių metų pelnas(nuostoliai) yra 10723,12 eurų. Tai taip gaunas, kad 2016 metų pelno negaliu dengt praėjusių metų nuostoliais? Ar galiu? Nebesuprantu :/
2017-05-26 15:59
Įvairūs »
Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui »
#1359215
Tess rašė:
Galit.
O jei pvz kitais metais nuspręsiu vėl ją pildyti, galėsiu?
2017-05-26 15:41
Įvairūs »
Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui »
#1359211
ar aš galiu už 2016 m. nepildyti nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos Registrų centrui, nors prieš tai visada buvo pildoma? pildau mažų įmonių FA.
2017-05-26 08:12
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#1359092
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."
Atsiprašau, bet pirmą kartą su tuo susiduriu. Tai 2016 m. pelną (4256 eur) galiu dengt 70 proc.? Tai taip gaunas, kad 15 proc. skaičiuot nuo 1276,8 eur? (4256-70proc=1276,8)
2017-05-25 16:00
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#1359039
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
2017-05-25 15:53
Apskaita & Auditas »
Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita »
#1359038
Labas,
Pelno nuostolio ataskaitoje PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ gaunu 4256 EUR, realiai, pelno mokesčio nereiks mokėt, nes prieš tai kelis metus buvo nuostoliai, tai pasidengia. Tai klausimas, ar man pelno (nuostolių) ataskaitoj vistiek paskaičiuot tą 15 proc. pelno mokestį ir paskui jį sudengt kažkaip, ar visgi palikti prie pelno mokesčio 0?
Ačiū
2017-05-23 15:25
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#1358771
Labas, jei 2015 metais gavom nuostolį 3135 Eur, 2014 metais nuostolį 1765 Eur, o 2016 metais pelną 4256 Eur (prieš apmokestinimą), tai kaip su pelno mokesčių daryt? Kokio dydžio jis bus? Padėkit prašau :)
2017-05-11 14:31
Įvairūs »
Pridavimas finansinės atskaitomybės registrų centrui »
#1357837
Ar 2016 m. aiškinamojo rašto šablonas tinka tas pats kur darėm prieš tai atskaitomybę? Galiu nesijaudindama pildyti pagal praėjusių metų? :)
Ačiū.
2017-05-04 14:07
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1357318
Sveiki,
2016 m. gavome pelną 4255,52 eur, prieš tai nuo 2010-2015m visada buvo nuostolis. Ar man reikia tuos nuostolius rodyt 2016 m. PLN204?
Kuo giliau į mišką, tuo daugiau medžių man čia :) Pasimečiau.
2017-04-28 14:29
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#1356836
Sveiki,
Pirmą kartą su tuo susiduriu. Taip gavosi, kad išlindo iš 2015 m. neuždarytos sąnaudų sąskaitos suma (neįsivaizduoju kaip nesuvaikščiojo), ji automatiškai didina 2015 m. patirtą nuostolį, turėjo būti -3487 Eur, o 2015 m. FA gavosi -3135 Eur.
Ar man tą sąnaudų sumą taisyt taip, kaip čia daug kas rašė: nurodyti teisingus duomenis 2016 m. FA skiltyje praėję fin. metai ir tai aprašyti 2016 m. aiškinamajame rašte, ar galima tiesiog tą sumą (352,01 Eur) kelt į 2016 m. ir paprastai susitvarkyt FA, neakcentuojant, kad buvo klaida 2015 m. Ar čia jau bus nusižengimas?
Ačiū.
2017-04-28 10:40
Bendra »
Registrų centras »
#1356793
Labas,
Jei RC išrašė pažymą, nurodydama duomenis balandžio 26 d., o mums reikalinga, kad atsispindėtų balandžio 19 d. duomenys. Reikia iš naujo užsakyti pažymą, ar užtenka kažkokį prašymą užpildyti, kad patikslintų jau išrašytą? Mėginau skambnt į RC- misija neįmanoma.
p.s. kalba eina apie pažymą patvirtinančią jungtinius kompetetingų institucijų tvarkomus duomenis apie viešųjų pirkimų procedūroje dalyvaujantį tiekėją.
Ačiū.
2017-03-27 15:28
Bendra »
Nepanaudotų atostogų kompensacija »
#1353857
Kaip suprast neegzistuoja?
2017-03-27 15:20
Bendra »
Nepanaudotų atostogų kompensacija »
#1353854
Tininga rašė:
GintareVis rašė:
O tai kas blogai tam paskaičiuotam VDU?
Gal aš jau kažko elementaraus nebe pastebiu?
Prieš tai juk rašėte kitokius skaičius - todėl ir atkreipiau dėmesį:
VDU val. (03,02,01mėn) = 407,14/176 = 2,24
O jetau, tiksliai, dėkui už pastebėjimus ;)
2017-03-27 15:11
Bendra »
Nepanaudotų atostogų kompensacija »
#1353848
O tai kas blogai tam paskaičiuotam VDU?
Sausio DU 190, dirbo 88 val.
Vasario DU 190, dirbo 76 val.
Kovo DU 149,76, dirbo 72 val.
VISO DU 529,76; VISO dirbta val. 236
VDU val.=529,76/236=2,24
Gal aš jau kažko elementaraus nebe pastebiu?
2017-03-27 15:00
Bendra »
Nepanaudotų atostogų kompensacija »
#1353838
Tininga rašė:
GintareVis rašė:
Pasitikrinimui:
VDU val. (03,02,01mėn) = 407,14/176 = 2,24
Nuo 2016.05.27 darbuotojo grafiko valandos 1034, įmonės darbo valandos pagal 5 d.d.savaitę 1714.
Papildomas koef. = 1034/1714 = 0,60
Sukaupta atostogų nuo 2016.05.27: 22,95 k.d.
Kompensacija už nepanaudotas atostogas = 0,6*2,24*8*22,95*0,7 = 172,73 Eur.
Taip?
Ačiū.
Kovą irgi tedirbo 12 valandų?
Na, ir atostogų dienų skaičių kiek kitokį gaunu.
Ne, kovo mėn dirbta 72 val., DU 149,76 Eur.
O kokį Jūs gaunat atostogų dienų skaičių? Man taip paskaičiuoja skaičiuoklė (paskaičiuoja kiek priklauso nuo priėmimo dienos iki atleidimo ir minus atostogautos dienos).
2017-03-27 14:34
Bendra »
Nepanaudotų atostogų kompensacija »
#1353827
Pasitikrinimui:
VDU val. (03,02,01mėn) = 407,14/176 = 2,24
Nuo 2016.05.27 darbuotojo grafiko valandos 1034, įmonės darbo valandos pagal 5 d.d.savaitę 1714.
Papildomas koef. = 1034/1714 = 0,60
Sukaupta atostogų nuo 2016.05.27: 22,95 k.d.
Kompensacija už nepanaudotas atostogas = 0,6*2,24*8*22,95*0,7 = 172,73 Eur.
Taip?
Ačiū.
2017-03-27 13:06
Bendra »
Nepanaudotų atostogų kompensacija »
#1353801
Tininga rašė:
GintareVis rašė:
Labas. Prašau pagalbos :)
darbuotojas bus atleidžiamas kovo 31 d. (paskutinė darbo diena). Jis turi atostogų už laikotarpį nuo 2016.05.27. Nuo 2016.08.01 keitėsi darbo laikas (perėjo ant pusės etato).
Vasario DU 190, dirbo 76 val.
Sausio DU 190, dirbo 88 val.
Gruodžio DU 27,14, dirbo 12 val.
Kaip paskaičiuoti kompensaciją už nepanaudotas atostogas?
Valandinis VDU iš 01,02,03 .
Papildomas koeficientas (darbuotojo grafiko valandos / įmonės darbo valandos pagal 5 d.d.savaitę) iš laikotarpio, per kurį sukauptos atostogos.
Gautas koef. * val.VDU * 8 * atostogų k.d. * 0,7.
Klausimas dėl to papildomo koef.: darbuotojo grafiko valandos - tai čia kiek jis turėjo dirbti, ar kiek dirbo? Ir įmonės darbo valandos - tai pilnu etatu, pvz vasario mėn. reikia dirbt 151 val., tai tą ir imt (nesvarbu, kad darbuotojas dirbo 0,5 etato)?
2017-03-27 11:23
Bendra »
Nepanaudotų atostogų kompensacija »
#1353775
smalsuole rašė:
GintareVis rašė:
Labas. Prašau pagalbos :)
darbuotojas bus atleidžiamas kovo 31 d. (paskutinė darbo diena). Jis turi atostogų už laikotarpį nuo 2016.05.27. Nuo 2016.08.01 keitėsi darbo laikas (perėjo ant pusės etato).
Vasario DU 190, dirbo 76 val.
Sausio DU 190, dirbo 88 val.
Gruodžio DU 27,14, dirbo 12 val.
Kaip paskaičiuoti kompensaciją už nepanaudotas atostogas?
VDU skaičiuoti turit iš sausio, vasario ir kovo DU.
Gerai, tada papildau: Kovo DU 149,76, dirbo 72 val.
O kaip toliau?
2017-03-27 11:17
Bendra »
Nepanaudotų atostogų kompensacija »
#1353772
Labas. Prašau pagalbos :)
darbuotojas bus atleidžiamas kovo 31 d. (paskutinė darbo diena). Jis turi atostogų už laikotarpį nuo 2016.05.27. Nuo 2016.08.01 keitėsi darbo laikas (perėjo ant pusės etato).
Vasario DU 190, dirbo 76 val.
Sausio DU 190, dirbo 88 val.
Gruodžio DU 27,14, dirbo 12 val.
Kaip paskaičiuoti kompensaciją už nepanaudotas atostogas?
2017-03-23 10:41
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1353449
aiwita rašė:
GintareVis rašė:
Sveiki,
Pirmą kartą susiduriu su muito mokesčiu. Pirkom prekes iš Kinijos, gavom sąskaitą už 470,00 USD.
Muitinė paskaičiavo muito mokestį 9 EUR ir pvm 95 EUR.
Kokia korespondencija mokesčių?
D2 Prekės 470
K4 Skola tiekėjui
D2 Prekės 9
K448 Muito mokestis 9
D2 PVM (aš turiu atskirą sąskaitą importo PVM) 95
K44 Mokėtinas PVM (čia irgi turiu atskirą sąskaitą)
Bet man dar trūksta pas jus transporto sumos. Kažkas juk pristatė tas prekes. Taip pat, jei muitinės tarpininkai išrašė sąskaitą. Visos šitos sumos (be PVM) įsiskaičiuoja į prekių savikainą. Būtų:
D2 Prekės
K448 Kitos mokėtinos sumos
Daugiau jokių sąskaitų negavom, tik už pačią prekę iš kinų ir muitinės deklaraciją, viskas.
2017-03-23 09:50
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1353438
GintareVis rašė:
Sveiki,
Pirmą kartą susiduriu su muito mokesčiu. Pirkom prekes iš Kinijos, gavom sąskaitą už 470,00 USD.
Muitinė paskaičiavo muito mokestį 9 EUR ir pvm 95 EUR.
Kokia korespondencija mokesčių?
Patarkit kas nors, prašau :>
Užpajamuojam pirkimą:
D Pirktos prekės 470 USD
D PVM 0 USD
K Skola tiekėjui 470 USD
Sumokam tiekėjui:
D Skola tiekėjui 470 USD
K Pinigai 470 USD
Muitinėje priskaičiuoti ir sumokėti mokesčiai:
D Muito mokestis (kokia klasė/sąskaitos nr) 9 EUR
D Importo PVM (kokia klasė/sąskaitos nr?) 95 EUR
K Skola muitinei 95 EUR
K Pinigai 9 EUR
2017-03-22 15:28
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1353387
Sveiki,
Pirmą kartą susiduriu su muito mokesčiu. Pirkom prekes iš Kinijos, gavom sąskaitą už 470,00 USD.
Muitinė paskaičiavo muito mokestį 9 EUR ir pvm 95 EUR.
Kaip koresponduoti?
2017-03-22 14:02
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1353370
Sveiki,
Pirmą kartą susiduriu su muito mokesčiu. Pirkom prekes iš Kinijos, gavom sąskaitą už 470,00 USD.
Muitinė paskaičiavo muito mokestį 9 EUR ir pvm 95 EUR.
Kokia korespondencija mokesčių?
2017-02-28 08:15
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1350872
Sveiki, gal kas žinote kaip yra su sodros įmokom ūkininkui? Žmogus dirba įmonėje pagal darbo sutartį ir, taip pat, yra įregistravęs ūkį. EDV 4,5. Turėtų mokėt dvigubas įmokas, bet kažkas lyg ir keitėsi nuo šių metų. Nes vienam žmogui sakė, kad nereikia dvigubų įmokų mokėt, kitam sodra sakė, kad deklaruojant pajamas reikės sumokėt metinį įmokų dydį, t.y. 1500 Eur. (jei metinės pajamos bus virš 5000 Eur.) Kiek čia tiesos?
2017-02-23 15:23
Apskaita & Auditas »
Krovinio važtaraščiiai »
#1350437
Labas,
Jei mes grąžinam brokuotą prekę (už ją nebuvom sumokėję dar) tiekėjui atgal, pasisamdom kurjerį, kad jis nuvežtų prekę, tai kas turi teikti i.VAŽ? Mes esam siuntėjai, dpd - vežėjai, prekės tiekėjas - gavėjas? Užsipildžiau, bet nepateikiau dar iVAŽ tą el. važtaraštį, bet ten reikia nurodyt transporto priemonės nr, iš kur man jį žinot, jei ne su savo transportu vežam. Kaip man elgtis?