irta
471
#793091 2010-04-16 11:10 irta
Kas nors gali pakomentuoti?

Rainis
15064
#793153 2010-04-16 12:45 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-44

irta rašė:

Kas nors gali pakomentuoti?


Negaliu ginčytis su VMI specialistais, bet man jų argumentai atrodo įtartinai. Pagalvokime - juk ta pati prekė PVM bus apmokestinta 2 kartus:
- jei latviams sąskaitą išrašysite su PVM, latviai jį sumokės:
- išvežant į Braziliją, kažkurioje vietoje muitinė vėl priskaičiuos PVM, ir Brazilijos pirkėjas jį turės sumokėti.
Tačiau formaliai VMI lyg ir teisūs - įrengimas iš Lietuvos teritorijos neiškeliavo, todėl taikyti PVMĮ 49 str. nuostatas nėra pagrindo, nors... o jei turėsite įrodymus, kad Klaipėdos uoste jis patalpintas į muitinės sandėlį, tai pagrindas taikyti 53 straipsnį bus.

irta
471
#793191 2010-04-16 13:21 irta
Ačiū, Raini, bandysiu išsisukti iš situacijos. Sąskaitą išrašėme be PVM. smile

Loreta
28819
#793221 2010-04-16 13:41 Loreta redaguota: 2011-09-11 06-45

Loreta rašė:

ar į FR0600 21 eilutę traukiat įsigytas pagal maržos schemą prekes ar ne? Anksčiau traukdavom tik tas, kurioms skaičiuojam menamą PVM. Dabar gi skaitau pildymo tvarką ir nieko apie tai nerandu smile


Nereikia ir šiais metais traukti maržinių, ne PVM objektas.
Ačiū, Loreta.

Špyga taukuota...

doviile
744
#793376 2010-04-16 15:14 doviile
jeigu pagamintas prekes parduodame lenkams (ne pvm moketojams) ir neturime dokumentu kad jie issigabeno jas i ES ar galime israsyti saskaita su 0 PVM?

wwind
1619
#793386 2010-04-16 15:19 wwind redaguota: 2011-09-11 06-45

doviile rašė:

jeigu pagamintas prekes parduodame lenkams (ne pvm moketojams) ir neturime dokumentu kad jie issigabeno jas i ES ar galime israsyti saskaita su 0 PVM?



ne.

Liniukas
161
#794879 2010-04-20 13:39 Liniukas redaguota: 2011-09-11 06-45
Laba diena,

esu naujokė tvarkant įmonės ne PVM mokėtojos apskaitą. Mano įmonė irgi nauja, teiksime transportavimo paslaugas, kol kas nesame įsiregistravę PVM mokėtojais. Latvijos įmonė turi rašyti mums sąskaitą už pervežimą, o mes po to rašysime sąskaitą Lietuvos įmonei.
Su kokiu PVM mums turėtų rašyti latviai sąskaitą ir kaip jis atsispindės mūsų apskaitoje?
Mes, kaip suprantu, kol nesame PVM mokėtojai, rašysime lietuviams sąskaitą be PVM.
Ar turėsime mes sumokėti į Lietuvos biudžetą tą PVM pagal latvių sąskaitą?

Rainis
15064
#794919 2010-04-20 14:08 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-45

Liniukas rašė:

Laba diena,

esu naujokė tvarkant įmonės ne PVM mokėtojos apskaitą. Mano įmonė irgi nauja, teiksime transportavimo paslaugas, kol kas nesame įsiregistravę PVM mokėtojais. Latvijos įmonė turi rašyti mums sąskaitą už pervežimą, o mes po to rašysime sąskaitą Lietuvos įmonei.
Su kokiu PVM mums turėtų rašyti latviai sąskaitą ir kaip jis atsispindės mūsų apskaitoje?
Mes, kaip suprantu, kol nesame PVM mokėtojai, rašysime lietuviams sąskaitą be PVM.
Ar turėsime mes sumokėti į Lietuvos biudžetą tą PVM pagal latvių sąskaitą?


Kol esate ne PVM mokėtojai, nepildote PVM deklaracijos ir jokio PVM niekam nemokate.
Jei latviai išrašys jums sąskaitą su latvišku PVM, tai ir apmokėsite visą sumą latviams, Lietuvos biudžetui niekas neprikluaso.

Liniukas
161
#794928 2010-04-20 14:17 Liniukas redaguota: 2011-09-11 06-45
[quote:92bf26a798]Kol esate ne PVM mokėtojai, nepildote PVM deklaracijos ir jokio PVM niekam nemokate.
Jei latviai išrašys jums sąskaitą su latvišku PVM, tai ir apmokėsite visą sumą latviams, Lietuvos biudžetui niekas neprikluaso.[/quote]

Čia aš skambinau į VMI 1882, ir gal aš ne viską supratau, bet dėdė kitam laido gale pasakojo kažką apie tai, kad "esat jūs PVM mokėtojai ar ne vistiek PVM į biudžetą turėsite mokėti".
Žodžiu, kol kas niekam nieko nemokėsime. PVM lietuvišką ar latvišką traukiame į sąnaudas. Ar taip?
O latviai, turėtų mums rašyti sąskaitą su latvišku PVM, ar ne? Juk ne su 0 %?

irta
471
#794996 2010-04-20 15:21 irta redaguota: 2011-09-11 06-45

Rainis rašė:



irta rašė:

Kas nors gali pakomentuoti?


Negaliu ginčytis su VMI specialistais, bet man jų argumentai atrodo įtartinai. Pagalvokime - juk ta pati prekė PVM bus apmokestinta 2 kartus:
- jei latviams sąskaitą išrašysite su PVM, latviai jį sumokės:
- išvežant į Braziliją, kažkurioje vietoje muitinė vėl priskaičiuos PVM, ir Brazilijos pirkėjas jį turės sumokėti.
Tačiau formaliai VMI lyg ir teisūs - įrengimas iš Lietuvos teritorijos neiškeliavo, todėl taikyti PVMĮ 49 str. nuostatas nėra pagrindo, nors... o jei turėsite įrodymus, kad Klaipėdos uoste jis patalpintas į muitinės sandėlį, tai pagrindas taikyti 53 straipsnį bus.



Įrengimas tikrai patalpintas į sandėlį. Gal kas gali plačiau pakomentuoti PVMĮ 53 str. - apie sandėlius nelabai ką žinau. smile

Panaikinta
4560
#795002 2010-04-20 15:26 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-45

Liniukas rašė:

Laba diena,

esu naujokė tvarkant įmonės ne PVM mokėtojos apskaitą. Mano įmonė irgi nauja, teiksime transportavimo paslaugas, kol kas nesame įsiregistravę PVM mokėtojais. Latvijos įmonė turi rašyti mums sąskaitą už pervežimą, o mes po to rašysime sąskaitą Lietuvos įmonei.
Su kokiu PVM mums turėtų rašyti latviai sąskaitą ir kaip jis atsispindės mūsų apskaitoje?
Mes, kaip suprantu, kol nesame PVM mokėtojai, rašysime lietuviams sąskaitą be PVM.
Ar turėsime mes sumokėti į Lietuvos biudžetą tą PVM pagal latvių sąskaitą?

Latvijos įmonė Jums išrašys sąskaitą be PVM, nes Latvijos įmonei tai bus ne PVM objektas, kadangi paslaugos pirkėjas ne PVM mokėtojas.
Jūs gavę iš Latvijos tokią sąskaitą, turite priskaičiuoti pardavimo PVM ir jį deklaruoti ir sumokėti į biudžetą.Taip pat Jūsų įmonei atsiranda prievolė įsiregistruoti PVM mokėtoju, nes nuo 2010 m. sausio 1 d. pagal PVMĮ jei ne PVM mokėtojas įsigyja paslaugas iš užsienio jis privalo registruotis PVM mokėtoju.
Jei dar nebūsite įsiregistravę PVM mokėtojai tačiau Jums reikia deklaruoti šį apskaičiuotą PVM, tai turite deklaraciją teikti FR0608, jei tapsite PVM mokėtoju, tuomet deklaruosite FR0600.
Jūs išrašydami už transporto paslaugas savo pirkėjams iš Lietuvos, jei nebūsite įsiregistravę PVM mokėtojais tai sąskaitą rašote be PVM, jei įsiregistruosite tuomet išrašote su PVM.

Liniukas
161
#795026 2010-04-20 15:50 Liniukas redaguota: 2011-09-11 06-45
[quote:c81b475d71]Latvijos įmonė Jums išrašys sąskaitą be PVM, nes Latvijos įmonei tai bus ne PVM objektas, kadangi paslaugos pirkėjas ne PVM mokėtojas.
Jūs gavę iš Latvijos tokią sąskaitą, turite priskaičiuoti pardavimo PVM ir jį deklaruoti ir sumokėti į biudžetą.Taip pat Jūsų įmonei atsiranda prievolė įsiregistruoti PVM mokėtoju, nes nuo 2010 m. sausio 1 d. pagal PVMĮ jei ne PVM mokėtojas įsigyja paslaugas iš užsienio jis privalo registruotis PVM mokėtoju.
Jei dar nebūsite įsiregistravę PVM mokėtojai tačiau Jums reikia deklaruoti šį apskaičiuotą PVM, tai turite deklaraciją teikti FR0608, jei tapsite PVM mokėtoju, tuomet deklaruosite FR0600.
Jūs išrašydami už transporto paslaugas savo pirkėjams iš Lietuvos, jei nebūsite įsiregistravę PVM mokėtojais tai sąskaitą rašote be PVM, jei įsiregistruosite tuomet išrašote su PVM.[/quote]
Ačiū Jums už informaciją. Paanalizuosiu atidžiau formą FR0608.

KJurate
6605
#795800 2010-04-22 10:11 KJurate
Suteikėme statybos paslaugas Latvijoje pirmą kartą :), išrašau :
PVM sąskatą faktūrą be PVM , nes PVM objektas?
Pastabose:
PVM įstatymas 13 str. 4.1) d. ?
kaip tai formuluoti? gal kas paprotinsit?
Kaip tai atrodys Fr 0600? kuriame laukelyje pardavimas?
ką dar turiu užpildyti, kad viskas būtų OK?

Mokymasis – tai patirtis. Visa kita – tik informacija. A. Einšteinas
861296231

eglema
73
#795870 2010-04-22 11:27 eglema
20 eilute, ne PVM ojektas

KJurate
6605
#795891 2010-04-22 11:40 KJurate
Ačiū :)

Mokymasis – tai patirtis. Visa kita – tik informacija. A. Einšteinas
861296231

Muris
3
#796302 2010-04-23 06:37 Muris
Sveiki,
Gal galit pagelbėti tokiu klausimu, ar reikia mokėti PVM nuo gido ir kelionių vadovo paslaugų fiziniams asmenims (ne PVM mokėtojams lig šiol), kurie vykdo indiv. veiklą su VMI Pažyma ar verslo liudijimu, jei metinės pajamos nesiekia 100.000 Lt per kalend. metus, o paslaugas perka ES valstybių apmokestinamieji asmenys. Kaip nustatoma paslaugos suteikimo vieta šiuo atveju, ar pagal pirkėjo vietą, ar laikoma, kad paslaugos suteiktos Lietuvoje. Kokiu PVM Įstatymo straipsniu čia dabar reikia vadovautis nuo šių metų sausio pirmos d.? Ar reikia registruotis PVM mokėtoju, jei pajamos iki nustatytos ribos?
Dėkoju iš anksto

Panaikinta
4560
#796303 2010-04-23 07:31 Panaikinta
Labas rytas,
Jums registruotis PVM mokėtoju nereikia, nes Jūs parduodate paslaugas į užsienį. Jei pats pirktumėte jas iš užsienio, nors pajamos per paskutinius 12 mėnesių neviršytų 100 tūks.Lt Jums jau atsirastų prievolė registruotis PVM mokėtoju ir nuo įsigytų paslaugų iš ES apmokestinamųjų asmenų, priskaičiuoti pardavimo PVM ir jį sumokėti į biudžetą.
Nuo šių metų sausio mėnesio paslaugų įsigijimo vieta yra laikoma pirkėjo vieta.
Plačiau pastudijuokite mano prikabintą dokumentą.
Prisegti failai
Prievole_pirkejui_apskaiciuoti_isigytu_is_uzsienio_prekiu_ir_paslaugu_PVM.doc 190 KB

Muris
3
#796304 2010-04-23 07:50 Muris redaguota: 2011-09-11 06-45

Regvita rašė:

Labas rytas,
Jums registruotis PVM mokėtoju nereikia, nes Jūs parduodate paslaugas į užsienį. Jei pats pirktumėte jas iš užsienio, nors pajamos per paskutinius 12 mėnesių neviršytų 100 tūks.Lt Jums jau atsirastų prievolė registruotis PVM mokėtoju ir nuo įsigytų paslaugų iš ES apmokestinamųjų asmenų, priskaičiuoti pardavimo PVM ir jį sumokėti į biudžetą.
Nuo šių metų sausio mėnesio paslaugų įsigijimo vieta yra laikoma pirkėjo vieta.
Plačiau pastudijuokite mano prikabintą dokumentą.



Labai dėkuj už greita reakciją ir atsakymą, o kaip su ta prievole paslaugų teikėjams (pvz. vertimo paslaugos ES gavėjams), teikiantiems paslaugas ES verslo apmokest. asmenims, man knieti sužinoti, ar gido paslaugos priskiriamos kitoms PVM apmokestinamoms paslaugoms, kurių suteikimo vieta nustatoma pagal naują tvarką, t.y. pagal pirkėjo, jei jis verslo apmokestinamasis asmuo, ar gido paslaugos priskiriamos prie išimties, t.y. kultūros, švietimo ir kitos paslaugos, kurių suteikimo vieta nesikeitė, t.y. Lietuva.

Panaikinta
4560
#796306 2010-04-23 08:02 Panaikinta
Nenorėčiau komentuoti, nes nežinodama visų veiklos niuansų galiu ir suklaidinti.
Patarčiau savo situaciją tiksliai išsiaiškinti VMI tel 1882. Tikrai Jums viską plačiai pakomentuos.

Rainis
15064
#796309 2010-04-23 08:18 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-45

Muris rašė:

Sveiki,
Gal galit pagelbėti tokiu klausimu, ar reikia mokėti PVM nuo gido ir kelionių vadovo paslaugų fiziniams asmenims (ne PVM mokėtojams lig šiol), kurie vykdo indiv. veiklą su VMI Pažyma ar verslo liudijimu, jei metinės pajamos nesiekia 100.000 Lt per kalend. metus, o paslaugas perka ES valstybių apmokestinamieji asmenys. Kaip nustatoma paslaugos suteikimo vieta šiuo atveju, ar pagal pirkėjo vietą, ar laikoma, kad paslaugos suteiktos Lietuvoje. Kokiu PVM Įstatymo straipsniu čia dabar reikia vadovautis nuo šių metų sausio pirmos d.? Ar reikia registruotis PVM mokėtoju, jei pajamos iki nustatytos ribos?
Dėkoju iš anksto


Jūsų atveju paslaugos laikomos suteiktos Lietuvoje - kaip susijusios su nekilnojamuoju turtu. Juk neišvežate Lietuvos grožybių ir kitų ekskursijos objektų į užsienį.
Todėl registruotis PVM mokėtojais, kol pajamos neviršija 100 000 Lt per 12 mėnesių, nereikia.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis