Dėl PVM

todėl, kad jis neįsigytas , o tik nuomojamas

Tada PVM dedamas į sąnaudas, į atskaitą negalima dėti.

Iškilo toks klausimėlis ir nerandu atsakymo. Kaip su parduodamu akumuliatorių laužu? Kas moka PVM pardavėjas ar pirkėjas kaip ir už metalo laužą?

Kaip ir su metalo laužu-moka pirkėjas

Dėkui

Savininkas pridavė prekių likučius į metalo laužą.Mes PVM mokėtojai.Tai pardavimo sąskaitą turiu išrašyti su PVM? Bet ant man atvežė išrašytą sumą be PVM , nes supirktuvė ne PVM mokėtoja, bet taip juk negalima

[quote=elipse]Savininkas pridavė prekių likučius į metalo laužą.Mes PVM mokėtojai.Tai pardavimo sąskaitą turiu išrašyti su PVM? Bet ant
Sąskaitą Jūs turite išrašyti su PVM. Kadangi supirktuvė ne PVM mokėtoja (keista ), tai pardavimo PVM normaliai mokate ir deklaruojate Jūs.
P.S. Paieškokite šiame forume, buvau prisegęs VMI išaiškinimus PVM 96 str. taikymo.

[quote=Rainis]
Radau 96str., bet ten apie ne PVM mokėtojus nieko nerašo , tai aš taip iki galo ir nesupratau...

Man čia viskas negerai.Už metalą gavo 201,60 ( tai sumai).Pirkimo-pardavimo akte:
suma be PVM 201,60
PVM 36,29
Suma išmokėjimui 237,89
Akto apačioje pasirašo :gavau (suma žodžiais) 201,60
Sąskaitą išrašiau kaip pirkimo-pardavimo akte (237,89), nes man taip pasakė.

Juk reikia išskirti atbulinį PVM nuo 201,60Lt , o ne pridėti 18proc. ar ne

Elipsei
Sąskaitą rašote normalią, juk esate PVM mokėtojai, tai jokį ne atbulinį, o normalų 18 proc. mokestį, bet juk gerai ir išrašėte 201,60 + 36,29, viso 237,89. Bet kodėl pirkėjas moka mažiau, be PVM, kas jam užėjo?
O VMI išaiškinime, jei radote, tai ir apie ne PVM mokėtojus, ir apie pardavimą per , viskas aiškiai parašyta.

[quote=Rainis]Elipsei
Sąskaitą rašote normalią, juk esate PVM mokėtojai, tai jokį ne atbulinį, o normalų 18 proc. mokestį, bet juk gerai ir išrašėte 201,60 + 36,29, viso 237,89. Bet kodėl pirkėjas moka mažiau, be PVM, kas jam užėjo?
O VMI išaiškinime, jei radote, tai ir apie ne PVM mokėtojus, ir apie pardavimą per
Paskambinau supirktuvės buhalterei.Pasirodo jie PVM mokėtojai , tačiau pagal pataisytą 96str.1dalį mes sumokame PVM.Ji sakė taip: PVM sąskaita turi būti su PVM , be PVM ir išmokama suma 201,60(be PVM).Vienu žodžiu, pasak jos , viskas čia gerai

Kaip tada bus su sąsk.koresp.

Laba dienelę visiems,
Turiu tokią problemą
2007-03-30 išrašėme PVM s-f. Ji buvo neteisinga, todėl kelių dienų bėgyje ją perrašėme, pirkėjas pasirašė. Klaidingoje buvo didesnė suma, o teisingoje - mažesnė. PVM skirtumas 200 Lt. Dabar išsiaiškinome, kad pas juos skaitosi senoji - su didesniu PVM, o pas mus teisingoji - su mažesniu PVM. Kam prisiimti atsakomybę, kas turės mažiau neigiamų padarinių?Jei prisiimsime mes -tai reiškia nedamokėjome PVM, o jei jie - tai jie nedamokėjo?

Elipsei
Taip ir galvojau, jie negali nebūti PVM mokėtojais.
Tai dėl sąskaitos, kurią išrašėte, ant jos reikia prierašo: Pardavimo PVM moka pirkėjas pagal PVM įst. 96 str."
O korespondencija tokia, kad to pardavimo PVM visai neturite traukti į apskaitą, tiesiog:
D Pirkėjų skolos 201,60 Lt
K Pardavimai (ar ten kitos pajamos) 201,60 Lt.
Tačiau jei dirbate su apskaitos programa, ir su ja išrašote sąskaitą, tai PVM apskaitoje pasirodys automatiškai, ir išimti teks tokiu įrašu:
D Pardavimo PVM 36,29 Lt
K Pirkėjų skolos 36,29 Lt.

Atsakomybės niekas prisiimti negali, o reikia sutvarkyti taip, kad abiejose įmonėse būtų vienodos sąskaitos, tik skirtingi egzemplioriai (juk apie priešpriešinius patikrinimus turbūt girdėjote?).
O sutvarkymui yra variantų: anuliavimas, kreditinės sąskaitos...

Taip, aš ir sakau reikia sutvarkyti. Tik kurią sąskaitą geriau anuliuoti? Juk arba viena arba kita įmonė mokės delspinigius už PVM nepriemoką, susipurvins preš VMI....Ar taip?

Ačiukas Raini PVM deklaracijoje tik įtraukiu PVM sumą ar ne ir vsio

Elipsei
Ne, PVM deklaracijoje rodote tik pardavimo sumą 11 eilutėje, o pardavimo PVM deklaruos ir mokės pirkėjas, Jūsų deklaracijoje PVM niekur nerodote.

Anuliuoti ta saskaita, kurios neturi pirkejas.
Skirtumui israsyti kreditine saskaita faktura, galima ir sio men data.

AČIŪ Juolituk,
Kur apie tai daugiau sužinoti? Bet gi PVM delspinigius reiks mokėti ir tikslinti FRO600?

2007-03-30 išrašėme PVM s-f. Ji buvo neteisinga, todėl kelių dienų bėgyje ją perrašėme, pirkėjas pasirašė. Klaidingoje buvo didesnė suma, o teisingoje - mažesnė. PVM skirtumas 200 Lt. Dabar išsiaiškinome, kad pas juos skaitosi senoji - su didesniu PVM, o pas mus teisingoji - su mažesniu PVM. Kam prisiimti atsakomybę, kas turės mažiau neigiamų padarinių?Jei prisiimsime mes -tai reiškia nedamokėjome PVM, o jei jie - tai jie nedamokėjo?

Anuliuoti ta saskaita, kurios neturi pirkejas.
Skirtumui israsyti kreditine saskaita faktura, galima ir sio men data.[/quote]

Kur apie tai daugiau sužinoti? Bet gi PVM delspinigius reiks mokėti ir tikslinti FRO600?