pelno - nuostolio ataskaita

Irinabuckis, galvojate teisingai.
Jei tik turite noro galite tikslint PLN (anksčiau FR0475, berods)
Nežinau, kokios ten sumos.
Jei labai nežymios sumos, galite kažkiek "nuskriaust" akcininkus ir patikslint mažiau metų :))

Ačiū, Loreta!
Per 2002-2008 m. perkainavimas davė +8467 ir -1968 Lt. Esmė dar tame, kad visą + (t.y. 8467) galėjau dengti iš nuostolio (1996-2002 m. veiklos rezultatai).
Gaunasi taip, jai tikslinu 2002-2008 m. deklaracijas dėl perkainavimo, vis tiek nemoku pelno mokesčio, nes dengiu ankstesnių metų nuostolį.
O gal galiu dėti ir +8467 Lt (prie apmokest.pajamų), ir -1968 Lt (pie neatsk. sąnaudų) į 2009 PLN?
Ačiū!

Priklauso nuo to, ar tikslinsite senas PM ataskaitas.
Jei tikslinsite, tai jos paklius į apmokestinamos pajamas ir leidžiamus atskaitymus -sąnaudas, į tuos metus, kuriuose realiai ir turėjo būt.
Bet kadangi tas pajamas ir sąnaudas registruosite 2009 metais, tai jos bus 2009
neleidžiami atskaitymai - sąnaudos
neapmokestinamos pajamos - pajamos
Nes jas tvarkingai parodėte atitinkamiems metams.

Ačiū, Loreta! Tikslinsiu 2002-2008 m. PLN.
Gero vakaro!

labas vakaras, pirma karta pildau deklaracijas, gal kas galite padeti? 2008 imone turejo nuostolio -13772, 2009 pelnas 23826. Ka reikia rasyti i PLN204 26 EILUTE ? Ar ten ir turiu irasyti nuostoli -13772? Labai prasau, padekite, aciu

atsiprasau, suklydau. I 50 eilute

Sveiki, galkas zino, kokiam atskaitymui priklauso sdi, sunaudoto kuro sanaudos, transporto nusidevejimas,palukanu sanaudos?

Jeigu Jūs esate transporto įmonė, tai vairuotojų SDĮ, sunaudotą kurą, krovininio transporto nusidėvėjimą dėčiau į parduotų paslaugų savikainą.
Jei įmonė prekybinė, tai gal aukščiau minėtos išlaidos galėtų būti prie pardavimų sąnaudų.
Jei įmonės veikla dar kažkokia, tai būtų veiklos sąnaudos.
Vienžo, reik žiūrėti pagal įmonės veiklos pabūdį.
Palūkanų sąnaudas visais atvejais vienareikšmiškai dėčiau prie finansinės-investicinės veiklos sąnaudų.

labas rytas:)

Kaip P/N ataskaitoje turi pasimatyti neleidžiami atskaitymai. Vienų turiu 61x saskaitoj, delspinigiai 635 saskaitoj. Ar teisingai galvoju kad tuos iš 61x saskaitos pridedu prie veiklos sanaudų, o tuos delspinigius rašau į finansinę ir investicinę veiklą tik su minusu arba skliaustuose?

P/N ataskaitoje matosi visos sanaudos, o pelno mokescio deklaracijoje matosi neleidziami atskaitymai. Ir su jokiais minusais p/n ataskaitoje nerasoma. Pelno mokestis apskaiciuojamas ne p/n ataskaitoje, o pelno mokescio deklaracijoje.

Teisingai. Po to nel.atsk. parodysite PLN204 ir jie didins apmokestinamąjį pelną

O jei pas mane nuostolis, tai neleidžiami atskaitymai PLN204 mažina nuostolį?

Jei delspinigius įrašau ne su minusu, tai negaunu pelnas/nuostoliai prieš apmokestinimą tokios sumos kaip apskaitoj uždarius pajamas ir sanaudas

Jei iš finans. veiklos turite tik sąnaudas, tada rašote su minuso ženklu.

Mažina mokestinį nuostolį.

Ar PLN204 nebėra priedo D dėl atskaitytų praėjusių mokestinių laikotarpių nuostolių?

Nėra.
Tam yra skirta 50-a eilutė

Kaip NKPA parodyti ataskaitiniais metais sudarytus rezervus? ar tik į privalomų rezervų skiltį rašyti sumą, ar ir į nepaskirstyto P/N skiltį irgi rašyti?

Į privalomus su pliusu, į nepaskirstyto pelno su minusu.

Sakykit, ar įmanomas toks dalykas (čia pildau ūkininkui) betmanau tas pats ir įmonėse, kad pardavimo pajamų nėra, o pardavimo savikaina yra nes žiūriu į kitos buhalterės darytą ataskaitą už 2009 m. ir ten taip randu, tik kažkaip nesuprantu kaip tai gali būti