Rainis
15064
#899891 2011-01-11 11:34 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-11

vej rašė:

Kai uz paslaugu tiekeja mes mokam PVM kaip sudestyti buhalteriskai ir kur ta suma rasyti PVM deklaracijoje


Buhalteriškai to PVM galite visai ir neregistruoti, nors elgtis reikėtų taip:
a) gavus tokio tiekėjo sąskaitą, apskaitoje:
D 2 kl arba 6 kl - suma be PVM
K 4 kl skola tiekėjui (be PVM).
b) pirkimo - pardavimo PVM priskaičiuojama atskirame žurnale, apskaitoje:
D Pirkimo PVM
K Pardavimo PVM.
O FR0600 25, 33 ir 35 eilutė (paskutinioji tik tuo atveju, jei prekes ar paslaugas įsigijote PVM apmokestinamai veiklai vykdyti.

vej
143
#899958 2011-01-11 12:40 vej
o koks ten zurnalas turi buti gal turit, tai ta priskaiciuota PVM dedu i 2431 D ir 4484 K ar taip supratau

pumpureliukas
114
#905219 2011-01-21 10:46 pumpureliukas
iskilo toks klausimelis: neseniai deklaravau ir pervedziau pvm uz 12 men. bet va islindo dar kelios saskaitos is 12 men. tai dabar man tenka patikslinti pvm deklaracija? juk nieko tokio, kad busiu per daug jau pervedusi pvm mokescio?

amadina22
19803
#905222 2011-01-21 10:50 amadina22 redaguota: 2011-09-11 07-12

pumpureliukas rašė:

iskilo toks klausimelis: neseniai deklaravau ir pervedziau pvm uz 12 men. bet va islindo dar kelios saskaitos is 12 men. tai dabar man tenka patikslinti pvm deklaracija? juk nieko tokio, kad busiu per daug jau pervedusi pvm mokescio?



Perdaug, tai ne permažai.Kitą mėnesį sumokėsite mažiau, įvertine permoką.

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

pumpureliukas
114
#905230 2011-01-21 10:54 pumpureliukas redaguota: 2011-09-11 07-12

amadina22 rašė:



pumpureliukas rašė:

iskilo toks klausimelis: neseniai deklaravau ir pervedziau pvm uz 12 men. bet va islindo dar kelios saskaitos is 12 men. tai dabar man tenka patikslinti pvm deklaracija? juk nieko tokio, kad busiu per daug jau pervedusi pvm mokescio?



Perdaug, tai ne permažai.Kitą mėnesį sumokėsite mažiau, įvertine permoką.



aciu uz atsakyma :)

Marcelas
35
#908035 2011-01-27 14:46 Marcelas
Gal galėtumet man padeti atsakyti i paprasta klausima. Situacija tokia:
Naujai isteigta imone, kuri nera ir nenori buti PVM moketoja. Sios imones direktorius planuoja vykti i Latvija, tuo paciu nori nupirkti keleta papkiu, popieriaus ir pan už max. 500 Lt. Paprasys Latvijos imones israsyti saskaita faktura, o pats iskart sumokes uz prekes grynais.
Klausimas:
1) Kai gausiu tą sąskaitą iš Latvijos ar galesiu pajamuoti tas kanceliarines prekes bei benzina itraukdamas ir PVM, o menesio gale nurasyti i sanaudas?
2) Skaiciau, skaiciau PVM istatyto 71 ir 95 st., bet vistiek nesu tikras. Jei isigys direktorius tas prekes uz kelis simtus litu ar nereikes registruotis PVM moketoju? Kaip suprantu PVM moketoju reikia registruoti jei isigijamu prekiu is uzsieno suma virsija 35 tukst. Lt, bet ar siuo atveju nera kazkas kitaip?
3) Jeigu direktorius dar netures jokiu imonems isduodamu degalines korteliu, ar gali jis piltis kuro savo vardu, o po to imone jam kompensuoti pagal avansine apyskaita?
Dekui Jums kas atsakys.

Marcelas
35
#908122 2011-01-27 18:07 Marcelas redaguota: 2011-09-11 07-12

Marcelas rašė:

Gal galėtumet man padeti atsakyti i paprasta klausima. Situacija tokia:
Naujai isteigta imone, kuri nera ir nenori buti PVM moketoja. Sios imones direktorius planuoja vykti i Latvija, tuo paciu nori nupirkti keleta papkiu, popieriaus ir pan už max. 500 Lt. Paprasys Latvijos imones israsyti saskaita faktura, o pats iskart sumokes uz prekes grynais.
Klausimas:
1) Kai gausiu tą sąskaitą iš Latvijos ar galesiu pajamuoti tas kanceliarines prekes bei benzina itraukdamas ir PVM, o menesio gale nurasyti i sanaudas?
2) Skaiciau, skaiciau PVM istatyto 71 ir 95 st., bet vistiek nesu tikras. Jei isigys direktorius tas prekes uz kelis simtus litu ar nereikes registruotis PVM moketoju? Kaip suprantu PVM moketoju reikia registruoti jei isigijamu prekiu is uzsieno suma virsija 35 tukst. Lt, bet ar siuo atveju nera kazkas kitaip?
3) Jeigu direktorius dar netures jokiu imonems isduodamu degalines korteliu, ar gali jis piltis kuro savo vardu, o po to imone jam kompensuoti pagal avansine apyskaita?
Dekui Jums kas atsakys.



Gal kas zino atsakyma?

Rainis
15064
#908175 2011-01-27 20:15 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-12

Marcelas rašė:

Gal galėtumet man padeti atsakyti i paprasta klausima. Situacija tokia:
Naujai isteigta imone, kuri nera ir nenori buti PVM moketoja. Sios imones direktorius planuoja vykti i Latvija, tuo paciu nori nupirkti keleta papkiu, popieriaus ir pan už max. 500 Lt. Paprasys Latvijos imones israsyti saskaita faktura, o pats iskart sumokes uz prekes grynais.
Klausimas:
1) Kai gausiu tą sąskaitą iš Latvijos ar galesiu pajamuoti tas kanceliarines prekes bei benzina itraukdamas ir PVM, o menesio gale nurasyti i sanaudas?
2) Skaiciau, skaiciau PVM istatyto 71 ir 95 st., bet vistiek nesu tikras. Jei isigys direktorius tas prekes uz kelis simtus litu ar nereikes registruotis PVM moketoju? Kaip suprantu PVM moketoju reikia registruoti jei isigijamu prekiu is uzsieno suma virsija 35 tukst. Lt, bet ar siuo atveju nera kazkas kitaip?
3) Jeigu direktorius dar netures jokiu imonems isduodamu degalines korteliu, ar gali jis piltis kuro savo vardu, o po to imone jam kompensuoti pagal avansine apyskaita?
Dekui Jums kas atsakys.


1. Galite pajamuotis su PVM, galite atskirai - neturi reikšmės, nes tai ne prekės, ne ilgalaikis turtas, o tiesiog mėnesio pabaigoje nurašysite į sąnaudas.
2. nereikės registruotis.
3. Kodėl jam piltis savo vardu? Pilkitės įmonės. Nereikia jokios kortelės turėti, tiesiog duokite degalinės operatoriui įmonės rekvizitus ir pilkitės.

ginn_ta
1571
#909390 2011-01-31 13:54 ginn_ta
Gavom sąskaitą už apgyvendinimą su 21 proc. PVM, kartais viešbučiai ne 9 turi jau taikyti? smile

Rainis
15064
#909416 2011-01-31 14:19 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-13

ginn_ta rašė:

Gavom sąskaitą už apgyvendinimą su 21 proc. PVM, kartais viešbučiai ne 9 turi jau taikyti? smile


Taip, nuo 01.01 viešbučiams 9 procentai PVM. Dėl visa ko paklauskite, kodėl taip - gal tikrai žmonės nežino naujovių.
Bet yra atvejų, kada apgyvendinimo įstaigos negali lengvatinio tarifo taikyti.

Laceratia
2264
#910978 2011-02-03 11:09 Laceratia
Sveiki,
tarkim buvo nepastebėta sąskaita faktūra, kuri išrašyta 12 31. Tai reikėtų gruodžio 31 dienai daryt sąskaitų korespondenciją:
D 6118
D 2431
K 443

Su sąnaudom ir skolom viskas ok. Bet PVM deklaracijos už gruodžio mėnesį tikslinti nebūtina (bent jau VMI taip sako), tai jei bus nepatikslinta deklaracija, o apskaitoj stovės biudžeto skola įmonei, čia nieko tokio? smile

joli75
442
#910996 2011-02-03 11:28 joli75 redaguota: 2011-09-11 07-13

Laceratia rašė:

Sveiki,
tarkim buvo nepastebėta sąskaita faktūra, kuri išrašyta 12 31. Tai reikėtų gruodžio 31 dienai daryt sąskaitų korespondenciją:
D 6118
D 2431
K 443

Su sąnaudom ir skolom viskas ok. Bet PVM deklaracijos už gruodžio mėnesį tikslinti nebūtina (bent jau VMI taip sako), tai jei bus nepatikslinta deklaracija, o apskaitoj stovės biudžeto skola įmonei, čia nieko tokio? smile



jei 12 31 nėra mokėtino PVM, tai liks kaip biudžeto skola, t.y. 2 klasėj.
jei 12 31 yra mokėtinas PVM, reiktų perkelti biudžeto skolą į 4 klasę.

Marcelas
35
#911793 2011-02-04 18:06 Marcelas
Sveiki,
gal galetumet atsakyti i klausimą?
Įmonė, ne PVM mokėtoja, nori pirkti įrengimą, kuris Lietuvoje su PVM kainuoja 30% brangiau nei Latvijoje su PVM. Ar gali įmonė pirkti įrengimą Latvijoje sumokėjusi visą sumą su PVM ir vėliau tą pati ataskaitinį laikotarpį nurašyti PVM į sąnaudas, o įrangą nudevėti per tam tikrą laiką? Ta prasme, norejau paklausti ar yra kazkoks skirtumas jei pirkčiau įrengimą (jo kaina apie 10 TLTL su PVM) Latvijoje, o ne Lietuvoje? Neatsiranda kažkokių mokesčių, ar spec. deklaracijų ir pan.?

Marcelas
35
#911989 2011-02-06 12:40 Marcelas
Gal kas žino atsakymą į aukščiau esantį klausimą?

Rainis
15064
#911990 2011-02-06 12:48 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-13

Marcelas rašė:

Sveiki,
gal galetumet atsakyti i klausimą?
Įmonė, ne PVM mokėtoja, nori pirkti įrengimą, kuris Lietuvoje su PVM kainuoja 30% brangiau nei Latvijoje su PVM. Ar gali įmonė pirkti įrengimą Latvijoje sumokėjusi visą sumą su PVM ir vėliau tą pati ataskaitinį laikotarpį nurašyti PVM į sąnaudas, o įrangą nudevėti per tam tikrą laiką? Ta prasme, norejau paklausti ar yra kazkoks skirtumas jei pirkčiau įrengimą (jo kaina apie 10 TLTL su PVM) Latvijoje, o ne Lietuvoje? Neatsiranda kažkokių mokesčių, ar spec. deklaracijų ir pan.?


Žinoma, galite pirkti tą įrengimą.
Jokių papildomų deklaracijų ar kažkokių problemų dėl to neatsiranda.

Azuoliene
384
#912501 2011-02-07 19:46 Azuoliene
Gal žinote, ar ne PVM mokėtoja Všį, įsigijusi programinę įrangą iš JAV turi priskaičiuoti ir sumokėti PVM? smile

Kiekvienam savo Saulė :)

coliuke_xxx
7
#912776 2011-02-08 12:50 coliuke_xxx
Sveiki,
Labai labai reiktu Jusu pagalbos. UAB, Lt PVM mokėtojas perka iš Italijos, PVM mokėtojo juridinio asmens baldus ir tiesiai iš Italijos eksportuoja į Baltarusiją.
Kaip čia su PVM gaunasi LT įmonei? smile

coliuke_xxx
7
#912778 2011-02-08 12:52 coliuke_xxx
Detalizuoju: Lietuvos UAB, PVM mokėtoja, eksportuoja į Baltarusiją fiziniam asmeniui.
U

snake
3832
#912780 2011-02-08 12:53 snake
Iki kada reikia metinę PVM deklaraciją priduot gal kas pamenat? Bijau prasnaust.

talys
3767
#912786 2011-02-08 12:58 talys
Būdavo iki 10 01

www.vmi.lt/formos/instrukcijos/IN0516_.doc

69. punktas

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis