daiva25
213
#413937 2007-07-02 14:23 daiva25
Sakykit mes nemokejom, avansinio socialinio mokescio, nes nemokam nei pelno mokescio , nei avansinio pelno mokescio, nes pelnas neviršija 25 000lt, todel apmokestinam 0%. Ar kazin cia jau neprisidirbom ? Prašau labai reikia Jūsų pagalbos. Jau cia visai nesusigaudau smile

Loreta
28804
#413948 2007-07-02 14:53 Loreta redaguota: 2011-09-11 05-27
Viskas gerai.

"Nuo avansinių socialinio mokesčio mokėjimų atleisti tie patys asmenys, kurie atleisti ir nuo pelno mokesčio avansinių mokėjimų, pvz. naujai įregistruotos įmonės pirmuosius metus"
"Jeigu juridiniai asmenys, kurie apmokestinamojo pelno daliai turi teisę taikyti 0 proc. tarifą, gauna nepakankamai apmokestinamojo pelno ir todėl pelno mokesčio nemoka (t.y. minėtų mokesčių mokėtojų apskaičiuota atitinkamo mokestinio laikotarpio visa apmokestinamojo pelno suma apmokestinama 0 procentų tarifu, nes ji neviršija 25 000 litų), tai ir socialinio mokesčio šie juridiniai asmenys nemoka. "

www.vmi.lt/lt/?itemId=10129682

Špyga taukuota...

daiva25
213
#414078 2007-07-02 19:06 daiva25
Labai Jums ačiū Loreta

holdingas
6993
#421556 2007-07-26 14:46 holdingas
Darau metinę pelno mokesčio deklaraciją. Pirmą katrą susiduriau su socialiniu mokesčiu. 2006 m. buvo sumokėta, tarkim 10 000 Lt. Kur juos padėt?

Modestas
7023
#421560 2007-07-26 14:51 Modestas redaguota: 2011-09-11 05-29

holdingas rašė:

Darau metinę pelno mokesčio deklaraciją. Pirmą katrą susiduriau su socialiniu mokesčiu. 2006 m. buvo sumokėta, tarkim 10 000 Lt. Kur juos padėt?



Socialinis mokestis dedamas KIT702 deklaracijoje.

dainadi
188
#421562 2007-07-26 14:51 dainadi
Į KIT702

holdingas
6993
#421572 2007-07-26 14:59 holdingas
Dar deklaracijos nepildžiau. O apskaitoj kokios bus korespondencijos?

Loreta13
31050
#421575 2007-07-26 15:01 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-29

holdingas rašė:

Dar deklaracijos nepildžiau. O apskaitoj kokios bus korespondencijos?

Tas pats, kas pelno mokesčiui:
D65XX
K445X

Modestas
7023
#421579 2007-07-26 15:03 Modestas redaguota: 2011-09-11 05-29

holdingas rašė:

Dar deklaracijos nepildžiau. O apskaitoj kokios bus korespondencijos?



Čia kūrių metų FA ruoši? smile

Matau sėdėjimo taxse rezultatą smile

holdingas
6993
#421585 2007-07-26 15:10 holdingas
Ruošiu FA už 2006 m.
2006 m. sumokėjau avanus Socialinį mokestį. Padariau korespondencijos -
D 222 Avansinis Socialinis mokestis
K 271 Bankas.

Dabar paskaičiavau, kad dar reikia damokėti

D 65
K 4

Ar teisingai galvoju, kad priskaičiuotą socialinio mokesčio sumą traukiu prie neleidžiamų atskaitymų ir su jo tiek?

Modestas
7023
#421590 2007-07-26 15:20 Modestas redaguota: 2011-09-11 05-29

holdingas rašė:

Ruošiu FA už 2006 m.
2006 m. sumokėjau avanus Socialinį mokestį. Padariau korespondencijos -
D 222 Avansinis Socialinis mokestis
K 271 Bankas.

Dabar paskaičiavau, kad dar reikia damokėti

D 65
K 4

Ar teisingai galvoju, kad priskaičiuotą socialinio mokesčio sumą traukiu prie neleidžiamų atskaitymų ir su jo tiek?



Man atrodo, kad holdingo klausimai yra apmokestinami 2 proc. tarifu smile

O PM trauki prie neleidžiamų?

Petronele
18358
#421595 2007-07-26 15:27 Petronele redaguota: 2011-09-11 05-29

Modestas rašė:


Man atrodo, kad holdingo klausimai yra apmokestinami 2 proc. tarifu smile


smile smile

holdingas
6993
#421604 2007-07-26 15:38 holdingas
Modestai, ko čio juokiesi? smile Tau gerai, tu profas. O ką daryt man, vargšam žmogui iš kaimo, jeigu su to Socialiniu mokesčiu rimtai pirmą kartą susiduriau. PM - ?

Modestas
7023
#421620 2007-07-26 15:50 Modestas redaguota: 2011-09-11 05-29

holdingas rašė:

Modestai, ko čio juokiesi? smile Tau gerai, tu profas. O ką daryt man, vargšam žmogui iš kaimo, jeigu su to Socialiniu mokesčiu rimtai pirmą kartą susiduriau. PM - ?


Ir aš iš kaimo
Ir mes visi šiais metais pirmą kartą susidūrėm su socialiniu mokesčiu.
Socialinis kaip ir PM patenka į PN ataskaitos XII Pelno mokescio straipsnyje.
PLN204 deklaracijoje jis nesirodo nei mokėtinas nei avansinis. Rodosi jau sakėme KIT702.

Manau tokiu klausimų nekiltų, jei peržiūrėtumėte kitą kartą ankstesnias temas su socialiniu mokesčiu.

Loretos žinutė:

[quote:9f363a21ae]Komentaras iš seminaro apie socialinį mokestį:

Klausimas. Dėl socialinio mokesčio
Jis už 2006 m. apskaičiuojamas formoje KIT702 ir pripliusuojamas prie apskaičiuoto pelno mokesčio(formoje PLN204-73 eilutėje) PELNO(NUOSTOLIO)ataskaitos XII eilutje, tuo pačiu sumažėja grynasis pelnas-XIII eilutė. Soc. mokestis-neleidžiami atskaitymai, o jo mokesčio bazė- PLN204 56 eilutėje apskaičiuotas apmokestinamas pelnas.
Ar teisingai?

Atsakymas. Su socialiniu mokesčiu tokia situacija.
Pagal apskaitos nuostatas šis mokestis prilyginamas pelno mokesčiui, todėl Apskaitos instituto metodinėse rekomendacijose parašyta, kad šis mokestis rodomas PELNO(NUOSTOLIO)ataskaitos XII eilutėje.
Pelno mokestis, kaip ir socialinis mokestis nustatomas pagal tą pačią bazę, kuri apskaičiuojama PLN 204.
Taip apskaičiuotas mokestis apskaitoje bus parodomas tik PELNO(NUOSTOLIO)ataskaitos XII eilutėje. PLN 204 jo atstatinėti nebereikia, nes jis nepatenka į sąnaudas skaičiuojant pelną prieš apmokestinimą.
Tenka girdėti, kad mokesčių administratorius aiškina, kad socialinį mokestį reikia rodyti PLN204-19 eil. Jei priimti aukščiau parašytus aiškinimus, kaip teisingus, tada tokie aiškinimai yra klaidinantys, nes pripažinti neleidžiamais atskaitymais galima tik tą, kas buvo pripažinta sąnaudomis apskaitoje.[/quote]

holdingas
6993
#421625 2007-07-26 15:56 holdingas
smile Ačiū

irena29
284
#422046 2007-07-27 14:57 irena29 redaguota: 2011-09-11 05-29
Sveiki,
bandau užpildyti PLN204 ir susiduriau su socialiniu mokesčiu. Apskaitos instituto rekomendacijomis vadovaudamasi, apskaiciavau ji ir traktuoju visgi kaip moketiną mokestį, kuris užskaitomas avansiniais mokėjimais 2006 metais.
Priskaičiavau tai tikrai ne 2006 12 31, o 2007 03 30, patvirtinus metinę metinę atskaitomybę. Manau teisingai, pagal .
Bet ką daryt su RC, atskaitomybę pridaviau 05/01 ir ten socialinio mokesčio apskaičiavusi ir į PN ataskaitą įtraukusi nebuvau.
Patarkit, kaip suktis iš situacijos? Tikslinti atskaitomybę RC? Patarkit žinovai, būsiu dėkinga.

Loreta13
31050
#422047 2007-07-27 15:03 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-29
[quote=irena29]Priskaičiavau tai tikrai ne 2006 12 31, o 2007 03 30, patvirtinus metinę metinę atskaitomybę. Manau teisingai, pagal Pacituokite ir man, gal ką neteisingai supratau. Registravau guodžio 31 dienai.

irena29
284
#422051 2007-07-27 15:10 irena29 redaguota: 2011-09-11 05-29
Mokėtiną pelno mokestį už 2006 metus į finansų apskaitą įtraukiu 2007 07 30 (tvirtinant metinę atskaitomybę). Tai pat ir socialinį mokestį.
Nebe paskutinę mokestinio laikotarpio dieną, kaip atvaizduodavome iki įsigaliojimo.

Mazyle
220
#422058 2007-07-27 15:13 Mazyle
Gal šiandien penktadienis, bet maniau, kad priskaityti ir pelno mokestį, ir socialinį reikia 12,31 d., o pagal susirinkimo datą traukti pelno paskirstymus? GAl jau visai nukvakau?

Modestas
7023
#422063 2007-07-27 15:18 Modestas
smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR