taip 2006,12,31
O socialinio mok.sąnaudos - kaip ir pelno mok. sąnaudos - neleidžiami atskaitymai.

Jokių delspinigių. o mokėtino socialinio mokesčio likutį sumokėsite iki spalio 01 d.

Gruodį: D 6-sąnaudos / K 44x - sukauptos sąnaudos.
Sausį: D 44x, D 24x- PVM / K 443 - skola

iškilo klausimėlis: o kur rodyti socialinį mokestį pelno-nuostolių ataskaitoje? Pridėti prie pelno mokesčio ar iš vis nerodyti joje?

Aš traukiu į 2006 m. sąnaudas, o PVM į 2007,01. Nes realiai tai už 2006 m. atliekas sąskaita.

Akcininkas gali suteikti paskolą įmonei. Kad palūkanos už šią paskolą būtų leidžiami atskaitymai, jos neturi viršyti tam tikro dydžio (kažkokios tai palūkanų normos ar vidurkio - reikia paieškot informacijos - nepamenu tiksliai).

Mokėti reikia tiek kiek nurodote deklaracijoje, t.y. 1 Lt, na o jei labai jaudinates - deklaruokit 1 lt, perveskit 2 Lt.
apskaitoj rašyčiau tiek kiek ir deklaracijoje, nes paskui sunku "sugaudyti" centus, kai derini likučius su VMI.

Gal kas ir man padės. Pildant FR0573U - išmokėtas DU nenuolatiniam LT gyventojui, GPM Lietuvoje neapsimokestina, darbuotojas moka mokesčius savo šalyje. Jam jokio GPM tarifo netaikome ir neišskaičiuojam mokesčio, o forma reikalauja užpildyti U13 ir U14 langelius. Ką ten rašyt?

Na tada kaip man dabar rašyti už šiuos ketvirčius, aš vistiek nesupratau iš atsakymo Na gal parašysiu su pvz.sakykim pelno mokestis už 2005 9 mėnesius 5000 lt, tai už 12 mėn bus 6667lt
Kokią sumą į 19 eilutę aš turėjau įrašyti ir sumokėti iki 2006.12.25 dienos, ir kokią rašyti dabar už 3 ketvirčius iki 2007.01.31 dienos deklaracijoje[/quote]

6667 lt

teisingai anai mastai, reikia perskaičiuoti , jei pelnas už 9 mėn. taipelną daugini iš 12ir dalini iš 9 - t.y.apskaičiuoji "metinį" mokestį.

Argumentai PM tarifas - 15% - mūsų atveju tikimybė nedidelė, kad šis atostogų atidejiniai bus išnaudoti 2006-2007m, o socialinis mokestis - laikinas. Aišku soc. mok. mokestinė bazė ta pati kaip ir PM, bet įstatymo atžvigiu soc. mokestis netapatinamas su PM.
variantas, jei sudaryti atidėjiniai bus panaudoti 2007 m., tada tikslinga ir įvertinti ir soc, mokestį. Taigi kuris variantas teisingas - nežinau.

Diskutavom su auditoriais šia tema - viskas ir liko diskusijų lygyje - palikom tik PM tarifą be socialinio. Nes vieningos nuomonės neradom...

Aš skaičiuoju nuo atostogų rezervo, kadangi jo sąnaudas pripažinsiu leidžiamais atskaitymais ateity. Dabar tai neleidžiami, todėl priskaičiuoju atidėtąjį pelno mok. turtą. Auditas pernai sakė, kad gerai.

kombinuota - daugiasluoksnė pakuotė, sudaryta iš kelių skirtingų rūšių medžiagų.

O kokią sumą mokėti, jei deklaracijos 1 lape 16 eilutėj rodo vieną sumą, o 2 lape A7 kitą . Skirtumas 4 lt.

Už 2006 m. apsimokestina visa pakuotė (pirm., antr., tret.)tarifai pagal rūšis - popierius, metalas, plastikas ir t.t.
Pildyti FR0524 2 vers.
Koef. 1,092.

taip, kopijuoti galima, kai kiti atijungę. Jei duombazė nedidelė kopijas galima daryti į diskelius, jei didelė patogiau į kompaktą, bet reikia įrašančios į kompaktą programos (Nero). o kopijas patariu būtinai darytis bent jau į kompiuterį.

kas vakarą darau kopijas į kompą, o kartą į savaitę - įsirašau į kompaktą. Tai labai pravertė, kai vienas kompiuteristas tvarkydamas kompą netyčia ištrynė duombazę - teko tik 1 dienos duomenis atstatinėt...

[quote="XXS"][quote="Loreta13"]
alkoholio dovanoti negalima - galima tik vaišinti verslo partnerius

Kas nedamokėta - deponuok, gal po kiek laiko ateis į svečius - atiduosit, jei ne - po metų kitų nurašysit į pajamas

Teks per tarpines sąskaitas daryt, t.y. bus du įrašai.

Sunku, bet įmanoma. Reikia ieškoti, ieškoti, ieškoti - vis tiek kažką rasi, svarbu užsikabinti pradžioj, po to jau nuo paties žmogaus ambicijų, žinių ir noro priklauso jo darbo perspektyvos. Pradžia visada nelengva

Kažkada teko dirbti stambioj mažmeninės prekybos įmonėje, tai darbo laikas salės darbuotojams buvo įskaitomas 1,5 val. iki parduotuvės atidarymo ir 0,5 val. po uždarymo. Dirbama buvo pamainomis. Realiai, tai laikas, kai paruošiama darbo vieta, nuvalomos dulkės, tvarkomos prekės, paruošiama kasa ir t.t. - tai juk darbas atliekamas darbo metu, na nebent pagal pareigas yra atskiras darbuotojas, kurio darbas yra paruošti darbo vietas kolegoms

Jau gaudo - sustabdė kolegų mikroautobusą N1 kat. (iki 3,5 t)- patikrino, viskas gerai, tada paklausė dėl mokesčio... Taigi dabar susimokėjo mokestį ir dar važiuos pasiimti admin.baudos - 800-1200 Lt.
taigi, paskaičiavus - rizika brangi
Papildoma info: www.lra.lt/lt.php/svarbus_pranesimas/53

Savaitėlėje rašė:
Nutarime Nr. 99 atsirado labai svarbus skyrius „KOMANDIRUOTĖS IŠ UŽSIENIO Į LIETUVOS RESPUBLIKOS TERITORIJĄ“. VMI nurodo kad jis skirtas „Lietuvos vieneto struktūrinių padalinių, esančių užsienio valstybėje darbuotojams“. Tai jei turite toki padalinį nepamirškite pasidomėti – kaip toje šalyje skaičiuojami dienpiniai į Lietuvą, gerai turėti teisės aktus tai reglamentuojančius. O kad VMI būtų lengviau tikrinti ar skaičiavimia yra teisingi „Vienetas turi turėti laisvos formos dokumentą, kuriame pagal atitinkamos užsienio valstybės teisės aktus detaliai apskaičiuota priklausanti išmokėti dienpinigių suma.“

[i]Gal kas žinote kur rasti dienpinigių normas Latvijoje ( kai vykstama iš Latvijos į Lietuvą ir Komandiruotės pačioje Latvijoje) [/i]

Aš rašau net ir abipusiam sudengimui, nusiunčiu faksu, gaunu patvirtintą. Darau sudengimus paskutinei mėnesio dienai - bet čia jau kaip kam patogiau.

Taip, trauki PVM į atskaitą ir sumoki biudžetui už tiekėją - rezultatas nulis. Nebent būtų mišri veikla - tada jau reiktų dalinti.

Jei gaunama tokia tiekėjo sąskaita, tai pirkėjas fiksuoja PVM:
D gautinas PVM
K mokėtinas PVM

Sudengiama per tarpinę sąskaitą mažesne suma, ir analitikoj lieka tik arba tiekėjo, arba pirkėjo skola.

[quote="LUTE"]Sveiki.

Ar darote kas mors sudengimus Pragmoje (kai ir pirkėjas, ir tiekėjas ta pati įmonė)?

Per kitas sąskaitų korespondencijas, naudojant tarpinę sąskaitą:
D skola tiekėjui
K tarpinė

D tarpinė
K pirkėjų skolos.