Tax.lt narys Liusinda

Tax.lt narys nuo
2020-12-01
Liusinda
forume parašė 11 žinučių

Liusinda naujausios žinutės:

2021-06-15 15:59 Pelno mokestis » Avansinis pelno mokestis » #1431780
Sveiki,

praleista avansinio pelno mok. deklaracija smile Bet nežinau, kaip būtų geriausia daryti. Situacija:
- įmonė visad skaičiuodavo avansinį pelną pagal praėjusių m. rezultatus;
- 2019m buvo pelnas, 2020m - nuostolis, nuo 2021-01-01 įmonė likviduojama, veiklos nevykdo, tik nulinasi balansą;
- 2020m pelno mok. deklaracija pateikta birželio pradžioje;
- banke neužtenka lėšų tam, kad sumokėt avansinį, priskaičiuotą pagal 2019m., ir paskui parsigrąžint jį kaip permoką.

Kaip geriau daryti:
1) keisti avansinio skaič. būdą į "pagal einamų metų numatomą rezultatą" ir supildyti 0?
ar
2) tęsti skaičiavimą pagal praėjusių m. rezultatą ir, motyvuojant tuo, kad 2020 PLN jau pateikta ir yra mokestinis nuostolis, supildyti viską 0?
2021-06-02 13:41 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1431625
Sveiki,

100proc atostogų kaupinių yra skiriami prie NA. 2020m gavosi tokia situacija, kad atostogų kaupiniai bendrą NA sumą verčia gerokai minusine ir nelabai suprantu, ką daryt su tuo minusu.
Pradėjau tikrint nuo pradžių - peržiūrėjau kaupinių skaičiavimus, pagal mane viskas tvarkoj, 4kl. po 2020m užkaupimo likutis teisingas. Vadinasi reikia tik kažkur tą minusą padėt... smile

Gal kas esat susidūrę ir galėtumėt užvest ant kelio?

Dėkui!
2021-06-02 10:19 Bendra » Atostogų rezervas » #1431623
Labas, turiu tokią įdomią situaciją su atostoginių kaupimais, niekad nesu susidūrusi. Apskaitoje fiksuojamas ne skirtumas, o visa suma. T.y., tarkim:

Storno 2017m K 436eur
2018m. kaupimai D 105eur
Storno 2018m. K 105eur
2019m kaupimai D 915eur
Storno 2019m K 915eur
2020m kaupimai D 510eur.
....

Bet, turint omeny, kad čia tarpuose dar metų uždarymai įsipaišo ir 6kl išnulinama metų galui, man 2020m kaupimų suma lieka minuse. Ir tas minusas verčia visus NA minusiniais. Ir nežinau, ką daryti smile Praėjusiais laikotarpiais kaupiniai irgi buvo minusiniai, bet bendrai NA buvo tvarkinga, tai taip ir palikta buvo...

Gal kas turit idėjų, kur gali būti bėda ir kaip ją ištaisyti? smile Apskaitą gavau tvarkyt po konfliktinės situacijos, dėl to viskas žiauriai vėluojama ir nėra pas ką paklausti, kas anksčiau buvo daryta ir kodėl. smile
2021-05-28 10:50 Bendra » bendrovės likvidavimas » #1431582
Sveiki,

labai susipainiojau prieš pat pateikinėjant viską RC smile
Įmonė nuo 2021-01-01 turi likviduojamos statusą. Teikiant FA, po jomis pasirašo likvidatorius, o ne įmonės vadovas, bet tvirtina vis tiek akcininkai susirinkime, taip? Tiek 2020m, tiek 2021m nulines, kai jas turėsim?
2021-05-27 14:11 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1431570
Laba,

klausimas kvailas, bet susimėčiau prieš pat spaudžiant "pateikti" RC smile

Nuo 2021-01-01 UAB yra likviduojama. Kadangi 2020m buvo užbaigti jau dirbant su likvidatoriumi, tai po FA pasirašė likvidatorius. O sprendimą tvirtinti 2020m atskaitomybę turi pasirašyti akcininkai, teisingai? Šioje vietoje niekas nesikeičia?
2021-04-27 11:23 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1431067
Sveiki,

apsižiūrėjom, jog 2019m. neteisingai skaičiuota parduoto turto savikaina (priskaičiuota buvo 7 tūkst. per maža), dėl to taisysis 2019m. PLN deklaracija.
O kokie įrašai turėtų būt daromi 2020m. apskaitoje? Ar gerai suprantu, kad:

Dėl savikainos koregavimo
D ankstesnių m.klaidų taisymas
K 2kl sąskaita, kurioje iki pardavimo laikoma savikaina?

Dėl Pelno mokesčio
D pelno mok.įsipareigojimai
K ankstesnių m.klaidų taisymas

Ačiū!
2021-03-22 11:37 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1430535
Laba,
strigau lygioj vietoj smile
Audituojant radom neatitikimą tarp VMI suderinimo ir to, kas yra apskaitoje. Kadangi priežastis aiški, auditas siūlo skirtumą sumažint per sąnaudas. Žinau vieną pusę: mokėtinas PVM turi mažėti. Tačiau kas tokiu atveju vyksta su sąnaudom? Didėja ar mažėja?
2021-03-16 10:37 Programinė įranga » Rivilė » #1430408
Sveiki,

direktorius nusprendė koreguoti ilgalaikio turto nusidėvėjimo laiką. Gavome leidimą iš VMI, teliko "smulkmena" - kaip tą korekciją padaryti Rivilėje? Kiek skaitau, visur pvz. su vertės keitimu, o man reikia pailginti nusidėvėjimo laikotarpį. Gal kas susidūrę ir galit užvest ant kelio?
Turtas amortizuoti pradėtas 2019m., normatyvas keičiasi nuo 2021-01-01.
2021-02-02 10:48 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1429318
Sveiki,

Nesu susidūrusi su tokiu atveju, gal kas pagelbėsit? smile
Kartais įmonė pinigus gauna per tarpininką Wirecard, kuris išrašo mums sąskaitą faktūrą (invoice) tokiu turiniu:
Apyvarta 19.23eur (Total Net turnover)
Komisinis mokestis 0.42eur (Total Fees with VAT)
Suma išmokėjimui 18.81eur (Payout amount)

Kartą per ~2mėn. tas tarpininkas perveda įmonei sumą iškart be komisinių mokesčių, t.y., šiuo atveju mums į sąskaitą įkrenta 18.81eur.

Kaip teisingai susidėti viską į programą? Iš principo mūsų sąnaudos ir skola tarpininkui yra tik tas komisinis, tai ši vieta tiesiog per pirkimų sąskaitas įsiveda. Bet kaip ir kur atvaizduoti tą sumą, kurią turime iš jų gauti? smile
2020-12-01 11:19 Programinė įranga » Rivilė » #1427951
Sveiki,

Rivilėje nesutampa valiutinės sąskaitos likutis. Detalioje sąskaitos ataskaitoje matau 150 tūkst. USD, o eurais - 0... Nesuprantu, kur bėda, viską dariau berods kaip ir praėjusiais mėnesiais buvo daryta smile

Kaip viskas veikia: visą mėnesį klientų įplaukos metamos į tarpines sąskaitas pagal valiutas, o mėnesio pabaigoje per DK daromas valiutų perskaičiavimas ir tada tos tarpinės uždaromos ("išnulinamos") - sumos keliauja į pajamas.
2020-12-01 10:22 Įvairūs » Valiutinės sąskaitos neatitikimas (Rivilė) » #1427948
Sveiki,

Rivilėje nesutampa valiutinės sąskaitos likutis. Detalioje sąskaitos ataskaitoje matau 150 tūkst. USD, o eurais - 0... Nesuprantu, kur bėda, viską dariau berods kaip ir praėjusiais mėnesiais buvo daryta smile Gal kas turit idėjų?

Kaip viskas veikia: visą mėnesį klientų įplaukos metamos į tarpines sąskaitas pagal valiutas, o mėnesio pabaigoje per DK persiskaičiuoja valiuta ir tada tos tarpinės uždaromos ("išnulinamos") - sumos keliauja į pajamas.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR