Dalia29
12709
#1055533 2012-04-25 20:03 Dalia29
Parsivežate į LT ir parduodate? Kam? Estams? Jei išvažiuos iš Lietuvos, bu išvežimas į ES. Turėsite įrodymus, PVM "0".
O dėl tarpininkavimo... Tarpininkavimo apmokestinimą reglamentuoja PVMĮ 15 str.

diancikx
2
#1055686 2012-04-26 10:11 diancikx
Sveiki,

Turiu klausimėlį.
Mūsų įmonė PVM mokėtoja, parduodame paslaugas Lenkijos įmonėms(nesiunčiame jokių prekių, nevažiuojame ten, jie pas mus irgi ne. prekyba vyksta internetu)

Ar turime registruotis Lenkijoje PVM mokėtojais viršijus kažkokią tai sumą?

Labai ačiū už atsakymus:)

Dalele
591
#1055722 2012-04-26 11:00 Dalele

Finval rašė:


Labą vakarą,
Atsirado nauja sritis, tai noriu pasitikslinti
1. Perkam prekes (įrengimus) ES (latviai) ir parduodam ES (estams. SF rašom PVM įstatymo 49 str. 1 d./Direktyvos 2006/112/EB 138 (1) straipsnis? Ir čia jau 0% PVM?? (sorry už klausimą, dirbu transporte, tai mus čia ne PVM objektas smile )
PVM deklaracijoj pardavimas rodomas 18 eilutėj, o pirkimas 21 ir 34 eilutėse ?

2. Tarpininkavimo paslaugos. Pirkėjas estas, PVM mokėtojas. O va čia tai išvis užstrigau su PVMĮ straipsniu ir direktyva bei deklaravimu? smile smile




Galiu pasakyti tik tiek kad tarpininkavimas, komisiniai, visada apmokestinami taip kaip pagrindinis sandoris

Finval
1675
#1056038 2012-04-27 08:23 Finval

Dalia29 rašė:


2. Kokios tai tarpininkavimo paslaugos?


Na va, pagaliau pavyko išsiaiškinti kas ten vyks pas mus. Tarpininkavimo paslauga - tai kada verslo partneriui buvo perduotas klientas su kuriuo jis pasirašė sutartį ir gavo iš jo užsakymą.Pagal pasirašyta tarpusavio sutartį verslo partneris turi sumokėti atitinkamą % arba fiksuotą sumą nuo gauto užsakymo sumos.
Perskaičius kolegės Dalele postą, kad "tarpininkavimas, komisiniai, visada apmokestinami taip kaip pagrindinis sandoris", darau išvadą, kad reikia atkreipti dėmesį tarp kokių įmonių vyks pardavimo sandoris. Jei pvz įmonė-pardavėja yra Latvijoj, o įmonė-pirkėja kitoj ES šalyje, tai bus 0% PVM tarifas, O jei abi įmonės Latvijoj???
Sorry už tokius gal ir kvailokus klausimus, bet norisi "apsiginkluot" iš anksto.

Viskas einasi gerai, tik pro šalį....

Dalia29
12709
#1056096 2012-04-27 11:13 Dalia29
Dabar jau su tuo pagrindiniu sandoriu yra truputį kitaip.

Jūs esate atsiskleidęs tarpininkas. Apmokestinamas asmuo. Vadinasi, galite atstovauti ir pirkėjui, ir tiekėjui. Šiuo atveju, kaip suprantu, kalba eina apie prekių pirkimą-pardavimą, paslaugą užsako apmokestinamas asmuo.
Už savo paslaugą išrašysite sąskaitą, kuroje bus tam tikras atlygis už paslaugą.
Pagal naująsias paslaugų suteikimo vietos taisykles, šiuo atveju PVM apmokestinamos paslaugos suteikimo vieta bus ten, kur įsikūręs jūsų paslaugos pirkėjas.

Dalele
591
#1056102 2012-04-27 11:20 Dalele
cia idedu nuoroda i PVM seminaro skaidres, tai gal but jums pades,tarpininkavimas nuo 40 skaidres
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000112035&tree_id=1000007892.


smalsuole
2859
#1056108 2012-04-27 11:38 smalsuole
Sveiki,
Įmonė pagamina gaminį, jį nuveža į LV ir ten sumontuoja fiziniam asmeniui, ne PVM mokėtojui.
Tai čia bus su 0 proc. PVM ? smile

Finval
1675
#1056119 2012-04-27 12:03 Finval
Ačiū Dalia29 ir Dalele. smile Jau matosi šviesa tunelio gale. Bent jau žinau pradžią ir ko toliau ieškot ir skaityt. smile

Viskas einasi gerai, tik pro šalį....

Dalele
591
#1056125 2012-04-27 12:29 Dalele

smalsuole rašė:


Sveiki,
Įmonė pagamina gaminį, jį nuveža į LV ir ten sumontuoja fiziniam asmeniui, ne PVM mokėtojui.
Tai čia bus su 0 proc. PVM ? smile



Zr. skaidres kur nuoroda anksciau idejau.
jai tai nesusija su nekilnojamu turtu, tai 21%


Dalele
591
#1056146 2012-04-27 13:18 Dalele
Sveiki, jei pardavejas man raso kad taiko 21 straipsni 77/388/EEB direktyvos (21Article 77/388/EEC) tai as turiu PVMI 95 str.taikyti?

Loreta13
31055
#1056417 2012-04-28 17:26 Loreta13

Dalele rašė:

jei pardavejas man raso kad taiko 21 straipsni 77/388/EEB direktyvos (21Article 77/388/EEC) tai as turiu PVMI 95 str.taikyti?

Tai čia turbūt "sąlyginis" PVM

rašė:

21 straipsnis
Apmokestinamojo asmens prašymas, atsižvelgiant į jo verslo, prekių, kurias siuntė ar gabeno ar vardu kad apmokestinamasis asmuo iš kitos valstybės narės, per kurį prekės buvo pagamintos, išgautos, apdorotos, tvarkomi, pirkti ar įsigijo per apibrėžta 2 straipsnio 1 dalies b) arba į kurią jie importavo minėto apmokestinamojo asmens tikslams, savo verslą, turi būti traktuojama kaip įsigijimo Bendrijos viduje prekių tiekimas už atlygį



Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Dalele
591
#1056712 2012-04-30 10:32 Dalele
saskaita us telexo paslaugas, tai apmokestinau pagal 95 str, nezinau ar gerai?

smalsuole
2859
#1056746 2012-04-30 11:49 smalsuole redaguota: 2012-04-30 12-02

Dalele rašė:



smalsuole rašė:


Sveiki,
Įmonė pagamina gaminį, jį nuveža į LV ir ten sumontuoja fiziniam asmeniui, ne PVM mokėtojui.
Tai čia bus su 0 proc. PVM ? smile



Zr. skaidres kur nuoroda anksciau idejau.
jai tai nesusija su nekilnojamu turtu, tai 21%




Kątik skambinau VMI, tai sakė, kad tai ne PVM objektas LT, pagal 12 str. 2 dalį ir gali būti, kad reikės registruotis PVM mokėtoju Latvijoj.. smile
Gal kas su Latvija bendraujat? Nuo kokios sumos reikia registruotis VAT mokėtoju? Radau senesnę info, kad nuo 24000 LV latų.. AR nesikeitė? smile

renu
157
#1058173 2012-05-05 15:04 renu
Laba diena,
Patarkit, kaip elgtis. Du darbuotojai buvo komandiruoteje Ispanijoj. Ta komandiruote - susitikimai su esamais ir potencialiais klientais. Pagrindines islaidos - auto nuoma, kuras, maistas ir viesbuciai.
Daliai islaidu yra saskaitos fakturos, bet maistui, kurui - tik kvitai. ar tai pakankami dokumentai, kad galeciau juos traukti i sanaudas, kaip legtis su tos salies PVM? ar tai imones sanaudos?
Kaip reikia deklaruoti visa tai FR 0600?

Laukiu jusu patarimu.

Rainis
15064
#1058186 2012-05-05 16:46 Rainis

renu rašė:


Laba diena,
Patarkit, kaip elgtis. Du darbuotojai buvo komandiruoteje Ispanijoj. Ta komandiruote - susitikimai su esamais ir potencialiais klientais. Pagrindines islaidos - auto nuoma, kuras, maistas ir viesbuciai.
Daliai islaidu yra saskaitos fakturos, bet maistui, kurui - tik kvitai. ar tai pakankami dokumentai, kad galeciau juos traukti i sanaudas, kaip legtis su tos salies PVM? ar tai imones sanaudos?
Kaip reikia deklaruoti visa tai FR 0600?

Laukiu jusu patarimu.


Į sąnaudas galite traukti a/m nuomą, kurą, viešbučius. Sąskaitos nebūtinos, užtenka kvitų. PVM nereikia išskirti, tai sąnaudos. Deklaruoti niekur nereikia.
O maitinasi ir geria už dienpinigius.

renu
157
#1058276 2012-05-05 23:10 renu

Rainis rašė:



renu rašė:


Laba diena,
Patarkit, kaip elgtis. Du darbuotojai buvo komandiruoteje Ispanijoj. Ta komandiruote - susitikimai su esamais ir potencialiais klientais. Pagrindines islaidos - auto nuoma, kuras, maistas ir viesbuciai.
Daliai islaidu yra saskaitos fakturos, bet maistui, kurui - tik kvitai. ar tai pakankami dokumentai, kad galeciau juos traukti i sanaudas, kaip legtis su tos salies PVM? ar tai imones sanaudos?
Kaip reikia deklaruoti visa tai FR 0600?

Laukiu jusu patarimu.


Į sąnaudas galite traukti a/m nuomą, kurą, viešbučius. Sąskaitos nebūtinos, užtenka kvitų. PVM nereikia išskirti, tai sąnaudos. Deklaruoti niekur nereikia.
O maitinasi ir geria už dienpinigius.


Aciu uz atsakyma, bet is jo kyla dar vienas klausimas. Jei uz maista ir gerimus direktorius mokejo is imones korteles, motyvuodamas tuo, kad tai verslo pietus ar vakariene, kaip tada?

Rainis
15064
#1058289 2012-05-06 08:25 Rainis

renu rašė:


Aciu uz atsakyma, bet is jo kyla dar vienas klausimas. Jei uz maista ir gerimus direktorius mokejo is imones korteles, motyvuodamas tuo, kad tai verslo pietus ar vakariene, kaip tada?


Na, galima bandyti rašyti reprezentacijos aktus, pridėti kvitus. Bet patarčiau pirma išnagrinėti kortelės išrašą ir kvitus. Jei ten tikrai tik kokį kartą per dieną už maistą mokėta, tai gal ir panašu į verslo pietus. Bet jei 3 kartus per dieną, tai jau aiškus bandymas apgauti valstybės biudžetą, ką ir tikrintojai tuoj pat pamatys.

renu
157
#1058404 2012-05-06 23:40 renu

Rainis rašė:



renu rašė:


Aciu uz atsakyma, bet is jo kyla dar vienas klausimas. Jei uz maista ir gerimus direktorius mokejo is imones korteles, motyvuodamas tuo, kad tai verslo pietus ar vakariene, kaip tada?


Na, galima bandyti rašyti reprezentacijos aktus, pridėti kvitus. Bet patarčiau pirma išnagrinėti kortelės išrašą ir kvitus. Jei ten tikrai tik kokį kartą per dieną už maistą mokėta, tai gal ir panašu į verslo pietus. Bet jei 3 kartus per dieną, tai jau aiškus bandymas apgauti valstybės biudžetą, ką ir tikrintojai tuoj pat pamatys.


Na mintį Jūsų suprantu, tik kaip man direktoriui paaiškinti, kad jis įmonės kortele negali į kairę ir dešinę švaistytis. smile
Dar turiu kelis klausimus, susijusius su šia situacija.
Jei aš bandyčiau grąžintis užsienyje sumokėtą PVM'ą, tai tokiu atveju tas sąskaitas ir kvitus reikėtų vestis į apskaitą kitaip? turiu omenyje, ar reikėtų išskirti PVM'ą? ar tai galėčiau pakoreguoti tada, kai jau atgaučiau tą užsienyje sumokėtą PVM'ą? (nes kiek teko skaityti - toli gražu ne visi ir ne visą jį atgauna).
Ir dar vienas klausimas - jei visgi direktorius sutiks, kad didžioji dalis pietų, tai ne verslo, o asmeniniai maitinimaisi, ar aš galiu jam priskaičiuotus dienpinigius (jie nebuvo sumokėti prieš vykstant į komandiruotę) sudengti su toms išlaidom iš įmonės kortelės? smile
Ačiū.

Loreta13
31055
#1058414 2012-05-07 08:49 Loreta13

renu rašė:

Jei aš bandyčiau grąžintis užsienyje sumokėtą PVM'ą, tai tokiu atveju tas sąskaitas ir kvitus reikėtų vestis į apskaitą kitaip? turiu omenyje, ar reikėtų išskirti PVM'ą? ar tai galėčiau pakoreguoti tada, kai jau atgaučiau tą užsienyje sumokėtą PVM'ą? (nes kiek teko skaityti - toli gražu ne visi ir ne visą jį atgauna).
Ir dar vienas klausimas - jei visgi direktorius sutiks, kad didžioji dalis pietų, tai ne verslo, o asmeniniai maitinimaisi, ar aš galiu jam priskaičiuotus dienpinigius (jie nebuvo sumokėti prieš vykstant į komandiruotę) sudengti su toms išlaidom iš įmonės kortelės? smile

Vesti kitaip nereikia.
Viskas sąnaudos.
Vėliau, kai PVM grąžinamas, sąnaudos kredituojamos.
Asmeninius direktoriaus pietus koresponduokite D 2435


Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

nalaila
1060
#1058523 2012-05-07 12:43 nalaila
Gavome sąskaitą už reklamą iš ES su 0 PVM. Ar turiu deklaruoti PVM deklaracijoje apmokęstinamąją vertę 24 langelyje o PVM sumą 25 ir 32 langeliuose?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis