Vel komandiruotė...

Tai jei gerai supratau, bilieto, išrašyto darbuotojui ir nesant jokių mūsų įmonės rekvizitų, į sąnaudas aš traukt negaliu. taip?

Kodėl taip nusprendei? dėl 11str.4dalies?

Todėl, kad įstatymų skaitymas niekad nebuvo mano stiprioji pusė Tai kaip yra iš tikrųjų jolki palki Ne jolke palke

aš tau jolke palke...
Nutarimas nr.99 leidžia į sąnaudas traukti komandiruojamo asmens vardu išrašytus dokumentus, tačiau su sąlyga, kad atitinka PĮ 11str.4,5,6 dalis.
11str.4d. pasakyta, kad "sąnaudos, gali būti grindžiamos tik juridinę galią turinčiais dokumentais, kurie privalo turėti visus buhalterinę apskaitą reglamentuojančių teisės aktų nustatytus privalomus apskaitos dokumentų rekvizitus"
Aš mąstau taip: jei dokumentas išrašytas komandiruojamo asmens vardu, su visasi privalomasi rekvizitais išrąšant doką fiziniam asmeniui, tai gali traukti į sąnaudas. Tik va kaip bus su PVM tai nežinau...

suprantu, kad nieko nebesuprantu ...

Aišku, kad galima traukti į sąnaudas. III sk.6 p.
Va radau ir citatą
Lietuvos Respublikos Vyriausybė 2002 m. gegužės 29 d. nutarimu Nr. 780 ,,Dėl specialių apskaitos dokumentų blankų užsakymo, gamybos, technologinės apsaugos, platinimo, įsigijimo ir pripažinimo tvarkos patvirtinimo“ (Žin., 2002, Nr. 55-2185), kuris buvo pakeistas Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2002 m. gruodžio 31 d. nutarimu Nr. 2113 (Žin., 2003, Nr. 2-52) nustatė mokesčiams apskaičiuoti naudojamus apskaitos dokumentus ir jų rekvizitus.
Pagal šio nutarimo 3.3 punkto nuostatas išlaidos gali būti pripažintos sąnaudomis pagal kasos aparatų kvitus, jeigu prekės ar paslaugos, kurių įsigijimą patvirtina kasos aparato kvitas, vertė (kartu su PVM) neviršija 500 Lt. Tais atvejais, kai parduodant keleivinio transporto bilietus neprivaloma išduoti kasos aparato kvito, keleivinio transporto išlaidos pripažįstamos sąnaudomis pagal teisės aktų reikalavimus atitinkančius keleivinio transporto bilietus. Ant keleivinio transporto bilieto neturi būti nurodomas pirkėjo (kliento) pavadinimas, įmonės kodas (asmens kodas).
Pažymime, kad PMĮ 11 straipsnio 4 ir 5 dalių reikalavimai netaikomi užsienio įmonių ir fizinių asmenų surašytų dokumentų atveju. Sąnaudos pagal užsienio įmonių ir fizinių asmenų surašytus dokumentus pripažįstamos, jei iš šių dokumentų galima nustatyti ūkinės operacijos turinį.

Viki, pasiskaityk ten kur nurodo IrenaR, ten konkrečiai apie bilietus rašoma.

ačiū jums

Direktorius buvo išvykes i komandiruotę nuo2004 09 28 iki 2004 10 07 gavau sąsk f išrašyta Neoturo už viešbutį Vilnius -Paryžiu -Vilnius 3160Lt įtraukiau į sąnaudas .Priskaičiavau komandiruotpinigius 10d*195=1950Lt
kadangi DU pas direk.700Lt visą prisk.komand.1950Lt traukiu į sąnaudas neapmokestinus mokesčiais.Ar teisingai padariau?

Daryčiau taip pat. Tik dar reikia atkreipti dėmesį, ar nėra įtrauktas maitinimas į viešbučio sąskaitą.

Teisingai.

Maitinimas į viešbučio sąsk.nebuvo įtrauktas .Jeigu direktorius yra įsiskolines įmonei priskaičiuotą sumą traukiu i atskaitingus asmenis pagal koki dokumentą aš turėčiau traukti tą sumą ar turiu išrašyti KIO bet kosoje nerodau tik įdedu prie av.apysk.kad jo skola įmonei sumažėtų.

Taip, teisingai, per av. apyskaitą rodai, kad sumažėjo skola įmonei.

Bet kokį dokumentą man prideti prie av,apyskaitos

Prie avansinės aš pridedu joje įtrauktų išlaidų dokumentus ir apskaičiuotus dienpinigius įtraukiu.

Jeigu pas mane jokiu išlaidu dokumentų nera tik už viešbutį sf o prisk.komandiruotp.dokumentų jokių neturiu

Tavo atveju reikia įtraukti tik viešbučio išlaidas, o jei tu turi omeny dienpinigius, tai jokių dokumentų ir nebus jiems, juos juk mes patys apskaičiuojam ir įrašom į avansinę apyskaitą.

I av.apysk.man reikia įrašyti kitoje pusėje pagal priskaičiuotą pažymą tai būtų D 6kl ir K 2435

Taip

A6 dienpinigiams paskaičiuoti naudoju priskaičiavimo žiniaraštį.
Įdedu pvz. 04-38.xls