Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Ačiū Loretai13. Norisi padėkot, bet kažkaip kvailai atrodo tie dėkojimai kiekvieną kartą, o ir vietą užima. Galima padėkosiu avansu kokiems penkiems kartams į priekį?

Galima ir daugiau :)))

Gal kas galit pasakyti kokie priedai pildonmi PLN204N nesiek. įmonei Ačiu
Ar kas pildėt PLN04N deklaracija

Sveiki, i kuri laukeli PLN 204 rasoma steigimo islaidos?Aciu

Į neleidžiamus atskaitymus - 19 eilutė.

Kažko nesuprantu su steigimo išlaidom. Jei įmonė patyrė ,tarkim 2000 lt ,nuostolį, tai su steigimo išlaidom,tarkim 1000 lt, nuostolis turėtų būti 3000 lt. Jei jas parodau 19 eil., nuostolis lieka tik 1000 lt. Nebesuprantu kas negerai.

Finansinis nuostolis (su steigimo išlaidom) yra 2000 Lt?
Steigimo išlaidos (1000 Lt) yra neleidžiami atskaitymai.
Parodžius jas 19 eilutėje, nuostolis sumažėja, lieka tik 1000 Lt.
Tai yra mokestinis nuostolis, kurį galėsite perkelti į kitus metus.

Būkit geri, kas nors padėkit išsiaiškinti, nes šiandien turiu priduoti.

Ups, nuostolis be steigimo išlaidų 2000 lt. Pildymo taisyklėse perskaičiau , kad duomenys imami iš P/N ataskaitos ir įrašiau. O juk steigimo išlaidos i P/N ataskaitą netraukiamos. Ar vėjus šneku?

Kaip apskaitoje užregistravote steigimo išlaidas?

Apskaitoje registravau į 3412 sąskaitą

Tada į P/N ataskaitą ir PLN204 steigimo išlaidos nepatenka.
Jas parodysite NKPA 20-oje eilutėje.

Tai pas mane taip ir yra - jos matosi balanse ir NKPA 20 eilutėj. Jei gerai supratau, tai tada į PLN jų visai netraukiu?

Jūs iš karto užregistravote nuostolių sąskaitoje? Aš taip tikrai nedaryčiau. Pagal neatsimenu kokį tiksliai, 13 ar 15 (Nematerialusis turtas) tai sąnaudos, ir apskaitoje turėjo "praeiti" per sąnaudų sąskaitas.

Teisingai.

[quote=Rainis]
Jūs iš karto užregistravote nuostolių sąskaitoje? Aš taip tikrai nedaryčiau. Pagal neatsimenu kokį tiksliai, 13 ar 15

Kai reikėjo registruoti, tai skaičiau ir ir tax-o diskusijas. Ir tada supratau, kad teisingiausia į 3412. Dabar jau tikrai nieko nebesusigaudau. Tai kaip iš tikro turi būti?

Jūs nesinervuokite, viską padarėte teisingai.
Galimi keli steigimo išlaidų registravimo variantai. Jūs pasirinkote vieną iš jų.

Nu, ačiū ROLF. Nuraminote. Aš šiaip nesinervuoju, man juokas ima ( žinoma iš savęs)
Tik kad laikas labai spaudžia- direktorius išvažiuoja labai ilgam gyventi į užsienį, tai šiandien turiu priduoti balansą ir t.t. Nepakenčiu ką nors daryti paskubom, kai nesu garantuota , kad teisingai padariau.

[quote=Gama][quote=Rainis]
Jūs iš karto užregistravote nuostolių sąskaitoje? Aš taip tikrai nedaryčiau. Pagal neatsimenu kokį tiksliai, 13 ar 15

Kai reikėjo registruoti, tai skaičiau ir
Labai gerai prisimenu tas diskusijas, nes jose aktyviai dalyvavau.
O prasidėjo jos nuo to, kad kažkokia auditorė kažkokiame seminare būtent taip nurodė registruoti steigimo išlaidas. Taip ši nuostata ir atsirado tax'e.
Tuo tarpu 13 (14.1 punktas) jau taip aiškiai parašyta:
14. Jei išlaidos neatitinka nematerialiojo turto apibrėžimo, jos pripažįstamos sąnaudomis jų susidarymo metu. Išlaidų, kurios pripažįstamos sąnaudomis tada, kai jos patiriamos, pavyzdžiai:
14.1. veiklos pradžios išlaidos, pavyzdžiui, įmonės steigimo išlaidos,...
O auditorės galvoje nuostata apie steigimo išlaidų registravimą iš karto kapitalo sąskaitose atsirado supainiojus du dalykus: išlaidas, susijusias su akcijomis (kai išleidžiama nauja akcijų emisija) ir steigimo išlaidas, kurios padaromos tada, kai tų akcijų dar NEBUVO.

Tai ne kažkokios auditorės nuomonė, o rekomendacijos.