Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

..

Galima :))

Truputį ne tą paklausiau ką norėjau... Kai nurašom permokėtus centus į neleidžiamus atskaitymus, tai PLN 204 deklaracijoj prisumuojam į 19 eilutę? O P/N ataskaitoj jie pasirodo prie veiklos sąnaudų kartu su delspinigiais, nors ir neleidžiami atskaitymai? ar taip?

P/N ataskaitoje jie parodomi ten, kur "tinka" jų numeriukai.
Jei naudojote 63X sąskaitą, reiškia ir rodote prie finansinės veiklos sąnaudų.
PLN delspinigiai rodomi 4 eilutėje.
Šie centukai - 19 - oje.

O nurašytus į 5 klasę nedamokėtus centus PLN204 deklaracijoje galima traukti prie bendrų pajamų į II dalies 18 eilutę?

Deklaracijos II dalies 18 laukelyje turi būti įrašoma visų vieneto pajamų (apmokestinamųjų ir neapmokestinamųjų), įtrauktų į mokesčio bazę, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, bendra suma, tarp jų ir pozityviosios pajamos.

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

Prašau pagalbos, aš visai pasimečiau.
Iš įprastinės veiklos įmonė turėjo pelno, iš vertybinių popierių patyrė nuostolį.
Gautinis rezultatas - nuostolis.
Ar reikia mokėti pelno mokestį??

Sakykit ar metinėje pelno mok. deklaracijoje reikia atskirai parodyti bankrutavusios įmonės skolą, jei mes gavom dokumentus, kad ji jokio turto neturi ir yra likviduota ir išregistruota iš JAR. Jei reikia tai kokioj eilutėj . Kol kas pas mane skola įtraukta į sąnaudas.

Priklauso nuo to, ar turite pakankamai įrodymų apie skolos beviltiškumą ir pastangas jei susigrąžint.
Jei neturite - jums neleidžiami atskaitymai ir rodoma PLN204 deklaracijoje.
Jei turite - normalios sąnaudos, atskirai nerodomos PLN.

Loreta13,
Ačiū, mes turime visus dokumentus, patvirtinančius visas procedūras ir mūsų pastangas nuo pat pradžių susigrąžinti skolą.

Reiškia, tai leidžiami atskaitymai ir niekur atskirai nesirodo.
Sąnaudos ir tiek.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

Labas.2008 metais akcininkas sau paskyrė dividendus iš 2007 pelno.Ir 2008 įmonė jam išmokėjo dividendus kaip fiziniam asmeniui.Parodžiau tai kai pildžiau FR0572 ir FR0573.Ar pildant metinę pelno mokesčio deklaraciją reikia kur nors parodyti dividendus.Jeigu taip tai kuriame lape ir kurioje eilutėje?Pati surandu tik jei imonė išmoka juridiniam asmeniui dividendus arba užsieniui.Gal ten išvis nereikia man nieko rodyti?
Labai prašau jei kas žino atsakykite.

[quote="Kalinka2008"].Ar pildant metinę pelno mokesčio deklaraciją reikia kur nors parodyti dividendus.[quote]

Nereikia.

[quote="Rolf"]

Labai ačiu.Aš jau maniau,kad man jau visai pasimaišė.

Jei mes nuo 2009 03 01 d busim kaip UAB ar metine pelno mokescio deklaracija uz 2008 metus ir 2009 3 men reikes pildyti kaip UAB? Aciu

Padėkit susigaudyt.
Situacija tokia: 2008 m. rasta nereikšminga 2007 m. klaida (dėl neteisingai nustatytų IT normatyvų į veiklos sąnaudas įtraukta 1987 lt per daug). Ar gerai bus, jei patikslinsiu 2007 metų PLN204 tokiu būdu: į PLN204_2 eilutę 5 įrašau 1987 ir 2008.12.31 dienai toks KĮ: D 12... 1987Lt
K 61... 1987Lt
Pelno mokestis padidėja 298 lt. Dėl padidėjusio pelno mokesčio toks KĮ:
D 52... 298 Lt (nes šioje sąskaitoje 20081231 patalpinta pelno mokesčio permoka iš 2006 m.)
K 445 298 Lt

O gal logiškiau būtų 2007 m. deklaracijos netikslinti, o pateikiant PLN 204 už 2008 m. į PLN204_2 eilutę 19 įrašyti 1987. Kaip manote? Aš tai jau visai pasimečiau su tais tikslinimais ir kalidų taisymais

klaidų

PLN204 tikslinama esant bet kokioms klaidoms - tiek reikšmingoms, tiek nereikšmingoms.

Vadinasi reikia tikslinti 2007 metus, bet gal galit patart į kurią eilutę man tikslinamą sumą rašyt?