Tax.lt narys dzoli

D
Tax.lt narys nuo
2008-04-30
dzoli
forume parašė 225 žinučių

Naujausios žinutės:

2011-04-15 15:21 PVM » Prievolė išskaičiuoti ir sumokėti PVM pirkėjui » #940625
Laba diena,

Ar teisingai mąstau:
pvz.: 2010 01 05 pirktos paslaugos (pvm apmokestinamai veiklai) iš UAB X, kuriai iškelta restruktūrizavimo byla. UAB X sąskaitoje nenurodė PVM įst. 96 str, tačiau savo apskaitoje pardavimo pvm neregistravo, nes jis dėl restruktūrizavimo pereina pirkėjui. Pirkėjas, UAB Y, nežinodamas apie restruktūrizavimą, pirkimo pvm standartiškai įtraukė į atskaitą (D 24311 K 4431). Derinant likučius paaiškėjo UAB Y klaida, kurią manau reikia taisyti taip:
D 4431 K 44841 ir patikslinti 2010 01 pvm deklaraciją. Ar teisingai mąstau?
2011-03-29 11:56 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #932982

genova rašė: Kovo 31 d reikės mokėti avansinį NTM . VMI teigė kad 2011 m RC perskaičiuos NT vertes. Kai kurių objektų vertę randu pagal unikalų Nr, o kai kurių ne. Ką daryti. Ar naudoti senąją vertę. Ar kreiptis į RC


Dėl avansinio mokėjimo, tai manau galite remtis senąja verte avansui apskaičiuoti:
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
bet Jums vistiek reikės tikslių mokestinių verčių tiems objektams kurių RC puslapyje nebematote. Teks kreiptis į RC kad nustatytų mokestinę vertę, kai deklaruosite už 2011 metus.
2011-02-18 15:40 Programinė įranga » Labbis » #917283
Laba diena,

Gal kas žinote, kaip Labyje ištrinti prekę, užpajamuotą per pirkimus?
2011-02-15 14:44 Gyventojų pajamų mokestis » GPM išskaičiavimas ir NPD taikymas » #915935
Sveiki,

Gal kas padėsit išsikapstyt iš košės, kurią pati priviriau. Per 2010 metus pritaikiau 13 . Gausis, mažesnė mokėtina atlyginimo suma ir didesnė GPM suma. Kaip susitvarkyt, kad darbuotojai neliktų skolingi valstybei ir kad nereikėtų iš šių metų darbo užmokesčio GPM nepriemokas jiems išskaičiuot? Gal galima iš įmonės lėšų sumokėt GPM?
Visai pasimečiau smile
2011-01-31 12:51 Bendra » Vel komandiruotė... » #909309
smile
2011-01-29 12:43 Bendra » Vel komandiruotė... » #908794

dzoli rašė: Laba diena,

Situacija tokia: bendrovės akcininkas, kuris nėra įmonės darbuotojas vyko į verslo susitikimą užsienyje. Susitikimą organizavo bendrovės tiekėjai, kurie išrašė bendrovei sąskaitą už kelionės bilietus ir apgyvendinimą. Kad tai ne komandiruotė ir kelionės išlaidos - neleidžiami atskaitymai jau aišku. Taip pat išsiaiškinau, kad tai laikoma pajamomis natūra ir apmokestinama 15 proc. gpm. Iškyla dar du neaiškumai: 1. ar daugiau jokių mokestinių prievolių iš to nekyla (pvz psd, vsd)? ir 2. ar išskaičiuotas ir iš bendrovės lėšų sumokėtas gpm, -leidžiami ar neleidžiami atskaitymai?
Dėkoju už komentarus.


Gal vis tik kas nors buvote susidūrę su panašia situacija?
2011-01-28 15:40 Bendra » Vel komandiruotė... » #908619
Laba diena,

Situacija tokia: bendrovės akcininkas, kuris nėra įmonės darbuotojas vyko į verslo susitikimą užsienyje. Susitikimą organizavo bendrovės tiekėjai, kurie išrašė bendrovei sąskaitą už kelionės bilietus ir apgyvendinimą. Kad tai ne komandiruotė ir kelionės išlaidos - neleidžiami atskaitymai jau aišku. Taip pat išsiaiškinau, kad tai laikoma pajamomis natūra ir apmokestinama 15 proc. gpm. Iškyla dar du neaiškumai: 1. ar daugiau jokių mokestinių prievolių iš to nekyla (pvz psd, vsd)? ir 2. ar išskaičiuotas ir iš bendrovės lėšų sumokėtas gpm, -leidžiami ar neleidžiami atskaitymai?
Dėkoju už komentarus.
2010-11-23 07:36 Apskaita & Auditas » Darbo drabužiai » #880394

duologue rašė:

dzoli rašė: Iš jūsų pateikto aprašo: "apsaugos priemonė – bet kuri priemonė, skirta darbuotojui turėti ar dėvėti, siekiant apsaugoti jį nuo rizikos veiksnių, galinčių kelti grėsmę darbuotojo saugai ir sveikatai, bei kitas šiam tikslui skirtas priedas ar reikmuo".
Mūsų atveju minėti rūbai nupirkti tik tam, kad pardavėjai gražiai atrodytų, su vienoda apranga ir įmonės logotipu ant jos. Jie skirti įmonės įvaizdžiui palaikyti, o ne apsaugoti darbuotojus nuo rizikos veiksnių...


Is jusu aprasyto atvejo, as skirtingai nei Elste, nepriskirciau tokiu rubu darbu saugai.
Bet i leidziamus atskaitymus drasiai traukciau.


Aš taip pat linkusi nepriskirti šių rūbų darbų saugai, ypač pasigilinus į apsaugos priemonės apibrėžimą. Tiesiog iki šiol neturėjau tokio atvejo ir norėjosi išsiaiškinti kaip iš tikro yra. Dėkoju Jums ir Elstei už komentarus. smile
2010-11-22 15:41 Apskaita & Auditas » Darbo drabužiai » #880199
Iš jūsų pateikto aprašo: "apsaugos priemonė – bet kuri priemonė, skirta darbuotojui turėti ar dėvėti, siekiant apsaugoti jį nuo rizikos veiksnių, galinčių kelti grėsmę darbuotojo saugai ir sveikatai, bei kitas šiam tikslui skirtas priedas ar reikmuo".
Mūsų atveju minėti rūbai nupirkti tik tam, kad pardavėjai gražiai atrodytų, su vienoda apranga ir įmonės logotipu ant jos. Jie skirti įmonės įvaizdžiui palaikyti, o ne apsaugoti darbuotojus nuo rizikos veiksnių...
2010-11-22 15:29 Apskaita & Auditas » Darbo drabužiai » #880180
Labai labai ačiū
2010-11-22 15:21 Apskaita & Auditas » Darbo drabužiai » #880166
Gal žinote kur galima išsamiau apie tai pasiskaityti?
Dėkoju
2010-11-22 15:18 Apskaita & Auditas » Darbo drabužiai » #880158
Sveiki,

Kaip manote, ar pardavėjams nupirkti megztukai su įmonės logotipu (kasdieniam darbui) gali būti priskiriami prie leidžiamų atskaitymų?
Dėkoju už komentarus
2010-10-22 15:00 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868557
Ačiū už pagalbą.
Gero Jums savaitgalio smile
2010-10-22 14:22 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868521
Visai susisuko galva. Tai jei mes pirkom mokymus, tai 20 eilutė ne į temą visai. Pasilieku prie nuomonės, kad mokymų deklaruoti nereikia.
2010-10-22 14:12 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868514
Bet į 20 eilutę gal reikėtų mokymų sumą įtraukti kaip manote?
2010-10-22 14:03 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868503

Rainis rašė:

dzoli rašė: Gal patikslinsiu situaciją prie ką tik pateikto klausimo. Mokymai vyko ne Lietuvoje, ES šalyje, mokymus teikė įmonė PVM mokėtoja ir mokymams išrašė pvm s-f.

Taip, nereikia jums PVM priskaičiuoti. Tik PVMĮ straipsnį kažkokį nesąmoningą bandote taikyti. Jūsų situacijai tinka PVMĮ 13 str. 9 dalis - paslauga laikoma suteikta ne Lietuvoje, todėl jums yra ne PVM objektas.


Dėkoju už pagalbą, dabar jau aiškiau pasidarė.
2010-10-22 14:01 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868500
Vmi pakonsultavo, kad nereikia deklaruoti mokymų sumos.
2010-10-22 13:48 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868488
Gal patikslinsiu situaciją prie ką tik pateikto klausimo. Mokymai vyko ne Lietuvoje, ES šalyje, mokymus teikė įmonė PVM mokėtoja ir mokymams išrašė pvm s-f.
2010-10-22 13:36 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868463
Dar klausimėlis. Jei pagal pvm įst. 95 str. 2 d. 5 sk. už personalo mokymus pvm apskaičiuoti nereikia, tai ir deklaracijoje tos sumos niekur nerodom ir netraukiam į pvm registravimo žurnalą?Ar taip?
2010-10-22 11:03 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868312

Rainis rašė:
Kaip ir pirkimus iš ES, rodote 21 eilutėje su minusais. Jei tą mėnesį pirkote ir daugiau prekių, rodysite tiesiog visų sąskaitų sumą. Taip pat priskaičiuojate ir minusinį PVM tame pačiame žurnale, kaip ir kitų iš ES įsigytų prekių ir paslaugų. Ir minusinį PVM rašote 34, 25 ir 35 eilutėse.


Dėkoju už pagalbą.
2010-10-22 10:45 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868299
Laba diena,

Man vėl kyla visokių neaiškumų dėl deklaracijos pildymo. Gal kas žinote kurioje deklaracijos eilutėje parodyti nuolaidas iš ES tiekėjų (PVM mokėtojų). Gauname išrašytas sąskaitas vien nuolaidai, tai ar reikia tas nuolaidas atimti iš prekių apmokestinamosios vertės, ar į jas tiesiog nekreipti dėmesio pildant deklaraciją ir 21 eilutėje parodyti tik prekių vertę neatsižvelgus į nuolaidų sąskaitas?
2010-10-21 15:00 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #867820

Loreta rašė: O kas jums čia nepatinka? Ar kad rezultatas lygus nuliui? O jūs norėtumėt susimokėti? Tada mielai prašom, nerašykit į 35 eilutę (į ją atsikelia iš 25 eilutės) ir nedarykit PVM atskaitos. To įstatymas nedraudžia.
Betgi smile Juk jūs nenorit to daryti, tiesa? Tokia yra šios operacijos, menamo PVM, esmė - rezultatas nulinis.


Tai reiškia, kad už paslaugas iš ES PVM mokėtojų privalome sumokėti tik "menamai"? Tada viskas gerai. Nors galėtų VMI formos pildymo taisyklėse užakcentuoti tokius dalykus. Ačiū už komentarą.
2010-10-21 14:32 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #867773
Sveiki,

Visai susipainiojau gal kas galite paaiškinti kaip čia yra. Jei nuo iš ES įsigytų paslaugų pardavimo pvm turi sumokėti pirkėjas, tai kaip viską tvarkingai surašyti deklaracijoje? Jei pildau pagal fr0600 užpildymo taisykles, gaunasi kad realiai pardavimo pvm nuo įsigytų iš ES paslaugų į mokėtino pvm t.y. 36 eilutę nepatenka, nes 32 eil. tą sumą parodai kaip pardavimo pvm, o 35 eil. kaip pirkimo. Rezultatas lygus nuliui, arba aš čia kažko nesuprantu....
2010-10-12 14:31 Pelno mokestis » Reprezentacinės sąnaudos » #863301
Dėkoju už pagalbą
2010-10-12 14:20 Pelno mokestis » Reprezentacinės sąnaudos » #863291
Manau, kad panaudosime, tik suabejojau ar galima dėti į paprastas sąnaudas ir ar tai bus leidžiami atskaitymai...
2010-10-12 14:10 Pelno mokestis » Reprezentacinės sąnaudos » #863286

Luka_Paciolis rašė: Nurašykite iš karto, "neįšaldykite" tokių sumų trumpalaikiame turte.


Bet kaip manote ar čia reprezentacinės ar kokios kitos sąnaudos gali būti. Mano supratimu jei pirkta reprezentaciniam renginiui tai reprezentacinės.
2010-10-12 13:52 Pelno mokestis » Reprezentacinės sąnaudos » #863271
Laba diena,

Kaip manote, kur dėti išlaidas stiklinėms ir šaukšteliams (ne vienkartiniams)?Jie buvo nupirkti reprezentaciniam renginiui, bet kadangi jie ne vienkartiniai iškart į sąnaudas nurašyti turbūt negalima. Gal kaupti reprezentacinių atsargų sandėlyje 20145, o po kurio laiko nurašyti?suma nedidelė 50lt. Ką manote?
2010-10-11 15:01 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #862805
Dėkoju už pagalbą
2010-10-11 14:52 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #862792
Manau viskas turėtų būti taip:
pirkimas 2010 03:
D20145 K4431 11,88
D24311 K4431 1,87
D61352 K4431 0,62
Nurašymas 2010 05:
D6142 K20145 8,91
D61353 K20145 2,97
Kaip manote ar teisingai?
2010-10-11 14:43 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #862781

amadina22 rašė: D 20145 (reprezentacijai skirtos atsargos) 14,37
PVM nereikia traukti į atsargas

Na ir aš taip manau, kad nereikia, bet jau yra įtraukta (buvusi buhalterė kažkodėl keldavo į atsargas visą sumą su pvm, o pvm atskirdavo tik per nurašymą), tai net nebežinau kaip dabar viską sutvarkyti...
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui