Tada gerai:)

Vadinasi reikia tikslinti 2007 metus, bet gal galit patart į kurią eilutę man tikslinamą sumą rašyt?

klaidų

O gal logiškiau būtų 2007 m. deklaracijos netikslinti, o pateikiant PLN 204 už 2008 m. į PLN204_2 eilutę 19 įrašyti 1987. Kaip manote? Aš tai jau visai pasimečiau su tais tikslinimais ir kalidų taisymais

Padėkit susigaudyt.
Situacija tokia: 2008 m. rasta nereikšminga 2007 m. klaida (dėl neteisingai nustatytų IT normatyvų į veiklos sąnaudas įtraukta 1987 lt per daug). Ar gerai bus, jei patikslinsiu 2007 metų PLN204 tokiu būdu: į PLN204_2 eilutę 5 įrašau 1987 ir 2008.12.31 dienai toks KĮ: D 12... 1987Lt
K 61... 1987Lt
Pelno mokestis padidėja 298 lt. Dėl padidėjusio pelno mokesčio toks KĮ:
D 52... 298 Lt (nes šioje sąskaitoje 20081231 patalpinta pelno mokesčio permoka iš 2006 m.)
K 445 298 Lt

Ačiū

Gal ir kvailai nuskambės mano klausimas, bet vis dėlto...į kurių metų ntm sąnaudas dedate ntm už 2008 metus. Į 2008 ar į 2009?

Kadangi matau kaip ex buhalterė rengė p/n ataskaitas pradedu abejoti savo žiniomis. Kiek iš studijų pamenu, kai sudarinėdavome p/n ataskaitas į jas keldavome VISAS 5 ir 6 klasės sąskaitas. Gal dar kažką reikėtų žinoti? (Kad pelno mokestis apskaičiuojamas ir į p/n ataskaitą keliamas remiantis deklaracija jau žinau)

Dėkoju, kad padėjot susigaudyt

Ne, šioje sąskatoje būtent tik nekilnojamojo turto mokestis, visos kitos veiklos sąnaudos savo vietoje

.[/quote]

Taip ir maniau, kad bus ne čia apskaityta. Tai gal tada žinot, kam reikalinga ta 66 sąskaita "mokesčiai"?[/quote]

Taigi net sąskaitų plane nėra tokios sąskaitos, nei įmonės, nei pavyzdiniame, bet buhalterinės apskaitos programoje yra ir dar su likučiu...žiauru
Kaip manote jei atlikčiau tokį įrašą ar gerai būtų:
D 61...
K 661

Taip ir maniau, kad bus ne čia apskaityta. Tai gal tada žinot, kam reikalinga ta 66 sąskaita "mokesčiai"?

Gal kas žinote kurioje p/n ataskaitos vietoje turėtų atsidurti nekilnojamojo turto mokesčio sąnaudos? Taisau 2007 m. p/n ataskaitą (kurią sudarinėjo buvusi buhalterė) ir matau, kad pagal didžiąją knygą nekilnojamojo turto mokesčio sąnaudos nebuvo įtrauktos į p/n ataskaitą, nors jos apskaitytos 661 sąskaitoje. Tai ir pasimečiau nežinau kur dėti šias sąnaudas

Tada taip ir darysiu nes tikrai patogiau 2008 metais viską susitvarkyt. Ačiū už pagalbą

O jei deklaracija pateikta šiandien ar galiu minėtą įrašą daryti 2008 12 31 datai?

[quote:1f080bfed7]
Patikslinanti PM deklaracija pateikta ?
Tai vienas is irasu variantu
D 445 Pelno mokestis (veliau galima uzkaityti avansiniam pelno mokesciui ar pan.)
K52X

Sio pajamos turetu butu neapmokestinamos pagal PMI. Yra sio kia tokia dilema del K52 - taciau 8-as lyg pripazista kad pajamos gali atsirasti del
"įsipareigojimų sumažėjimo per ataskaitinį laikotarpį"[/quote]

Dėkoju už išsamų atsakymą. Turbūt juo ir pasinaudosiu, nes nieko daugiau nesugalvoju.

Nieko kito nesugalvoju kaip koresponduoti taip:
D 445 (pelno mok. įsip.)
K 3421 (p/n atask. pripažintas ankstesniųjų metų pelnas)
Kaip manot ar gerai taip būtų?

gal kas galite patarti kaip susitvarkyti tokioje situacijoje:
2006 metais buvo pritaikytas 15 proc. pelno mokesčio tarifas, kai galima buvo taikyti 13 proc. tarifą. Patikslinus pelno mokesčio deklaraciją gauname, kad buvo permokėta 859 Lt. Tai nėra reikšminga suma įmonei, todėl, manau galima taisyti perspektyviai. Kokias korespondencijas atlikti, kad apskaitoje matytusi tie 859 lt?

Dėkoju už pagalbą

Ar teisingai viską suprantu?

Kaip tada su pelnu prieš apmokestinimą? Šią temą perskaičius supratau, kad p/n ataskaitoje pelnas prieš apmokestinima rodomas finansinis. Ar tikrai taip? Tada išeitų, kad pelnas prieš mokesčius rodomas finansinis o pelno mokestis mokestinis?

Kokį pelno mokestį reikia rodyti p/n ataskaitoje, finansinį ar mokestinį?

Šiaip jau ir aš buhalterinės apskaitos nelaikyčiau ekonomika...

Supratau. Ačiū už pagalbą.

Aš irgi taip manyčiau, kad turėtų galėti.
Dar vienas niuansas . Jei darbuotojas ir darbdavys sutaria, kad šios atostogos bus neapmokamos (darbuotojas mokosi savo iniciatyva), ar darbuotojo prašyme turi atsispindėti tai, kad jis prašo neapmokamų atostogų ar užteks, kad direktoriaus įsakymu bus numatyta už šias atostogas nemokėti?

Dar vienas klausimėlis mokymosi atostogų tema. Jei darbuotojas prašo mokymosi atostogų diplominiam darbui baigti ir ginti ar gali šias atostogas pasiimti dalimis, pvz du kartus po 15 dienų?Ar būtinai reikia iškart imti 30 dienų kaip nurodyta DK 181 str.?

Bet čia asmuo toje pačioje įmonėje dirba dviejose pareigose. Tai jei žmogus susirgs negaus jokios pašalpos, nors už antraeiles pareigas gaus DU ir bus mokama sodrai (nes prašymas atostogoms- tik dėl pagrindinių pareigų).

Bet ar būtina sodrai pranešinėti, jei vistik pajamų žmogus gaus, tik mažiau ir mokesčių bus sumokėta mažiau, bet vistik bus sumokėta. Juk nedraudiminis laikotarpis - kai asmuo negauna pajamų, nuo kurių priskaičiuojamos įmokos, o šiuo atveju asmuo gaus pajamas tik mažesnes...bet gal aš per "siaurai" mąstau...

Kaip manote jei darbuotojas dirba dvejose pareigose vienoje įmonėje (pagal dvi darbo sutartis) ir nori pasiimti nemokamas mokymosi atostogas. Ar gal jis pasiimti atostogas pvz tik pagrindinėms pareigoms?Ar tada reikės pranešti sodrai (už antraeiles bus mokamas atlyginimas)?

O aš galvojau kad būtinai reikia su jais kažką daryt...ačiū už atsakymą