Praeitų metų klaidų taisymas.

Ne,Loret13, Rolf raso, kad tuos papildomai priskaitytus mokescius parodysite 2008 m FA, klausiu kurioje vietoje.

Dariau irgi patikslinimus uz 2007 m. Situacija tokia, kad pirkimo PVM reikejo atskaityti, o jis buvo parodytas sanaudose.Dabar padarytas koregavimas, t.y. pirkimo PVM itrauktas i atskaita, apskaitoje padaryta atvirkstine operacija D251 pirkimo PVM, K62-neatskaitomo PVM sanaudos.
Tikslinant pelno deklaracija uz 2007 m. i kokia eilute turiu irasyti patikslintu sanaudu suma. Mano apmokestinamosios pajamos turi padideti,papildomai turiu priskaiciuoti mokescius

Niekur nerodot :))
Tiesiog pasikeis pirma PLN204 eilutė.
Visa kita nesikeis.

Loreta13, labai apsidziaugiau, kad dalyvauji forume, nes labai vertinu tavo atsakymus, taciau VMI konsultavo, kad turiu parodyti 19.
Ar galima kur nors paskaityti apie tuos taisymus, ar galima koreguoti 1 eilute, ar ji neturi sutapti su PN ataskaita

P/N ataskaita nekeičiama, jei jau ji patvirtinta.
Jei 2007 metais parodėte per daug sąnaudų, koreguojate PLN204 už 2007, kur jau pirma eilutė pas jus kitokia, nes tos sąnaudos jau yra eliminuotos - didesnis pelnas prieš apmokestinimą.
Beje, jei tą sumą parodysite 19 eilutėje, kaip VMI rekomendavo, apmokestinamas rezultatas gausis tas pats.
www.vmi.lt/formos/instrukcijos/IN_PLN204.doc

Loreta sitoje nuorodoje nurodyta kaip pildyti deklaracija, taciau nieko neparasyta apie jos tikslinima.

Tikslinama pateikiant naują gerą ir teisingą.
Galite tikslinti ir tikslinti :))

25.16. 19 laukelyje turi būti įrašomos ......taip pat neleidžiamiems atskaitymams priskiriamos praėjusių mokestinių laikotarpių sąnaudų sumos, kai taisant tų laikotarpių deklaracijų klaidas ir netikslumus, tokios sąnaudos įtraukiamos į ataskaitinio mokestinio laikotarpio pelno (nuostolių) ataskaitą)

Mano manymu netinka 19 eilutė. Taigi tos sąnaudos ne 2006m. ar 2005m., ar dar ankstesnių metų.
Kai pildysite PLN204 už 2008m., tai klaidos taisymą ir parodysite 19-oje eilutėje.

Geriau is karto pildyti teisingai, kad nebutu galvos skausmo i kokia eilute irasyti
Tai rasau i pirma, ar gerai o ka mano kiti del mano klaidos taisymo. Matau Rolf dalyvauja forume, gal galetum irgi man patarti

Rolf,
o aš dabar kvailai pagalvojau:))
jei jau nei balansas nei P/N ataskaita nekeičiama, tai gal ir PLN204 pirma eilutė negali keistis, nes ji atkeliauja iš P/N ataskaitos
Kvailai :)))

Jau Loreta13 parašė, 1-oje eilutėje. PLN204 patikslinat taip, lyg iš viso nebūtumėte padariusi klaidų 2007m.

Na nepatinka man 19-a eilutė tokiam atvejui. Pildymo taisyklėse parašyta, kam ji skirta. Gausis tada taip, kad ta pati suma bus parodyta du kartus ( 2007 ir 2008 m.) kaip praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų taisymas.

Kai buvo forma 475 ir turejau tokiu panasiu klaidu, tai auditorius liepdavo rasyti, siuo atveju butu taip i 74-76 tuscias eilute, pvz., 2007 m. nepripazistos sanaudos-1000 Lt
o i pildant 2008 m.deklaracija reiketu rasyti i 29-32 tuscias eilutes 2007 m. patirtos sanaudos - 1000 Lt. Niekada nebuvo koreguojama 1 eilute, del to ir klausiu. Bet sitoje naujoje deklaracijoje nezinau kur irasyti, o konsultuojancio audiriaus deja nera

Apie tikslinimą savo iniciatyva yra tik tiek:
[quote:22b8fa9b38]Pateikta patikslinta deklaracija turi būti užpildyta taisyklėse nustatyta tvarka. Patikslintoje deklaracijoje turi būti pateikiami visi (t. y. ne vien tikslinamieji) deklaracijoje ir jos prieduose nurodytini duomenys.[/quote] www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_...
Reiškia teikiama nauja, tikra, gera, normali, teisinga deklaracija:))

Laba diena,
Tai kaip supratau praeitų metų į finansinę atskaitomybę neįtrauktos sąnaudos neleidžiamiems atskaitymams bus priskirtos pildant deklaraciją už 2008 metus? O pildant už 2007 m. jas priskirti leidžiamiems atskaitymams? Ar aš taip suprantu? Kai skambinau, mokesčiai sakė, kad neįtrauktas sąnaudas už praeitus metus rodyti 43 eilutėje?Forume sakoma, kad 1 eilutėje, tai kažin kaip iš tikrųjų turėtų būti

Kas galėtų pasakyti?Iš anksto dėkui

Suprantate teisingai.
I 1 eilute perkeliame pelna/nuostoli is pelno/nuostolio ataskaitos.
Manau, tiktu 43 eilute.

Sveiki, gal galėtumet man pagalbėt? 2006 m. pyldant pelno mokesčio deklaracija neatskaičiau praeitų laikotarpių nuostolių, ir apmokestinau gauta pelną, PM įtraukiau į pelno (nuostolio) ataskaita, šiais metais patikslinau pelno mokesčio deklaracija ir gavosi kad PM nėra. Kaip suprantu 2006 m. fin. atskaitomybę taisyti negaliu, tai kaip visą tai parodyti 2007 m. atskaitomybėje? Ar aš turėčiau 2006 -jų PM suma 2007 m. pripažinti neapmokestinamom pajamom? Labai ačiū.

D 445
K 341

SVEIKI
2007-12-31 suformavm atostogų rezervą-sodra+DU.Visą padėjau į sanaudas,leidžiamus atskaitymus.Dabar jau žinau,kad sodros į leidžiamus padėti negaliu.Ar galiu aš taisyti tą sumą per 204 deklaraciją,padėdama į neleidžiamus,o apskaitoj daryti įrašą.Įrašą daryti reikia dėlto,kad keičiasi pelno mokestis.
D 341
K 445
Kitais metais padėti į 43 eilutę (didinančią leidž.atskaitymus),o apskaitoj daryti įrašą
D 445
K 341